一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 √不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　√适用 □不适用

　　（1） 债券基本信息

　　■

　　（2） 截至报告期末的财务指标

　　单位：万元

　　■

　　三、重要事项

　　（一）公司更名，并完成工商变更登记

　　2022年1月19日，公司领取了由成都市市场监督管理局换发的《营业执照》，公司名称由“帝欧家居股份有限公司”变更为“帝欧家居集团股份有限公司”。除上述变更外，营业执照其他内容无变化。公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于完成公司名称工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2022-005）

　　（二）关于回购公司股份相关进展

　　2021年11月2日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于回购公司股份方案的公告》（公告编号：2021-091），公司计划以自有资金通过二级市场以集中竞价方式回购部分社会公众股份。回购股份的种类为公司发行的人民币普通股（A 股），回购资金总额不低于人民币10,000万元（含）且不超过人民币20,000万元（含），回购股份价格不超过人民币20.68元/股。回购股份实施期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。

　　截止2022年6月30日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股票7,392,700股，占公司总股本的1.91%（以公司截止2022年6月30日总股本386,899,808股为基准），其中最高成交价为12.62元/股，最低成交价为8.53元/股，成交总金额为人民币68,124,028.95元（不含交易费用）。具体详见，公司于2022年7月4日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于回购公司股份进展的公告》（公告编号：2022-082），

　　（三）关于可转债转股相关事项

　　2022年4月27日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于帝欧转债开始转股的提示性公告》（公告编号：2022-038），根据《募集说明书》相关约定，公司发行的“帝欧转债”自2022年4月29日起可转换为公司股份。转股时间：2022年4月29日至2027年10月24日。

　　报告期内，帝欧转债”因转股减少 908 张（金额为 90,800 元），转股数量为 6,744股。截至2022年6月30日，剩余可转债张数为 14,999,092 张（可转债余额为 1,499,909,200 元）。

　　（四）拟注销子公司

　　2022年4月29日，公司召开了第四届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于注销孙公司的议案》，基于经营发展的需要，对部分运营业务作出调整，部分孙公司经营业绩与立项目标存在一定差距，运营效率较低，出于降低经营管理成本，提升运营效率，优化资源配置的考虑，同意清算注销六家孙公司：四川欧神诺陶瓷有限公司、山东欧神诺建材有限公司、陕西欧神诺建材有限公司、天津欧神诺建材有限公司、沈阳欧神诺陶瓷有限公司、云南欧神诺建材有限责任公司。2022年4月30日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露了《关于注销孙公司的公告》（公告编号：2022-048）。

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-100

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　第五届董事会第二次会议决议的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二次会议于2022年8月30日在公司总部会议室以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知已于2022年8月20日以电子邮件的方式发出，会议应出席董事7名，实际出席董事7名，公司监事及高级管理人员列席了会议。

　　会议由董事长刘进先生主持，本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《关于2022年半年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　董事会同意公司对2022年半年度合并报表范围内的相关资产计提减值准备共计6,824.10万元。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2022年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2022-102）。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见，具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　2、审议通过《2022年半年度报告全文及摘要》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　公司已依照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式》之规定编制了公司2022年半年度报告及其摘要。

　　《2022年半年度报告摘要》（公告编号：2022-103）于同日披露在公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2022年半年度报告全文》于同日披露在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　3、审议通过《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　根据中国证监会及深圳证券交易所相关规章、规则，以及公司《募集资金使用管理制度》，董事会编制了《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2022-104）。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见，具体内容详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　4、审议通过《关于对重庆帝王洁具有限公司增资的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　公司拟以自有资金人民币10,000万元对全资子公司重庆帝王洁具有限公司（以下简称“重庆帝王”）增资，其中：认缴新增注册资本10,000万元人民币。本次增资完成后，重庆帝王的注册资本将由10,000万元增加至20,000万元，仍为公司的全资子公司。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于对重庆帝王洁具有限公司增资的公告》（公告编号：2022-105）。

　　5、审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　公司拟将募投项目“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”及“两组年产1300万m2高端陶瓷地砖智能化生产线项目”的预定可使用状态日期延期至2023年12月31日。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2022-106）。

　　公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构华西证券股份有限公司出 具了《华西证券股份有限公司关于帝欧家居集团股份有限公司可转换公司债券部分募集资金投资项目延期的核查意见》，具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关内容。

　　6、审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　鉴于对2020年限制性股票激励计划所涉及的16名因离职不再具备激励资格的激励对象持有的全部已获授但尚未解除限售的限制性股票共计167,500股进行回购注销；1名因退休返聘后离职不再具备激励资格的激励对象持有的全部已获授但尚未解除限售的限制性股票12,500股进行回购注销；同意对剩余143名未达解除限售条件的激励对象持有的第二个解除限售期计划解除限售的限制性股票共计1,752,500股进行回购注销。上述限制性股票回购注销完成后，公司总股本减少1,932,500股。

　　公司发行的“帝欧转债”转股期自可转债发行结束之日起满6个月后的第 1个交易日（2022年4月29日）起开始转股，截止2022年7月31日，帝欧转债持有人共转股7,118股。

　　公司总股本从386,893,064股变更为384,967,682股，公司相应对《公司章程》进行了修订。《公司章程》修订对照表如下：

　　■

　　本议案尚需提交公司股东大会审议，并提请股东大会授权董事会办理工商登记备案事宜。修订后的《公司章程》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　7、审议通过《关于控股孙公司租赁办公场地暨关联交易的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　公司控股孙公司佛山欧神诺云商科技有限公司因经营需要拟租赁房屋用于办公场所，本事项构成关联交易。本次租赁事项不存在损害上市公司和全体股东利益的情形，对公司的财务状况、经营成果不构成重大影响。

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股孙公司租赁办公场地暨关联交易的公告》（公告编号：2022-107）。

　　公司独立董事发表了事前认可意见和同意的独立意见，保荐机构华西证券股份有限公司出具了《华西证券股份有限公司关于帝欧家居集团股份有限公司关联交易的核查意见》，具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关内容。

　　8、审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　同意公司根据中华人民共和国财政部于2021年12月30日颁布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号），对公司原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2022-108）。

　　9、审议通过《关于召开2022年第四次临时股东大会的议案》

　　表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

　　董事会提议于2022年9月15日（星期四）召开2022年第四次临时股东大会审议相关议案。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于召开2022年第四次临时股东大会的公告》（公告编号：2022-109）。

　　三、备查文件

　　1、帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第二次会议决议；

　　2、独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项之事前认可意见；

　　2、独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项之独立意见。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-101

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　第五届监事会第二次会议决议的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　二、监事会会议召开情况

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二次会议于2022年8月30日在公司总部会议室以现场会议和通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知已于2022年8月20日以电子邮件的方式发出，会议应出席监事3名，实际参加表决监事3名，公司董事会秘书列席了会议。

　　会议由监事会主席李艳峰女士主持，本次会议的召集、召开及表决符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　四、监事会会议审议情况

　　经与会监事充分审议，会议采用记名投票及通讯表决的方式逐项表决了本次会议的各项议案，形成并通过了如下决议：

　　1、审议通过《关于2022年半年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　监事会同意公司对2022年半年度合并报表范围内的相关资产计提减值准备共计6,824.10万元。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于2022年半年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2022-102）。

　　2、审议通过《2022年半年度报告全文及摘要》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　经审议，公司监事会认为：董事会编制和审核公司2022年半年度报告及摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《2022年半年度报告摘要》（公告编号：2022-103）于同日披露在公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2022年半年度报告全文》于同日披露在公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　3、审议通过《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　经审议，公司监事会认为：公司募集资金的使用，能够严格按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金使用管理制度》等规定和要求执行，不存在募集资金存放与使用违规的情形；募集资金的实际使用去向合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2022-104）。

　　4、审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　公司拟将募投项目“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”及“两组年产1300万m2高端陶瓷地砖智能化生产线项目”的预定可使用状态日期延期至2023年12月31日。

　　经审议，公司监事会认为：本次募投项目延期系公司根据相关募投项目的实际建设情况进行的必要调整，仅涉及募投项目达到预定可使用状态时间的变化，不涉及募投项目实施主体、实施方式、投资总额的变更，不会对募投项目的实施与公司的正常经营产生不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情形，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》的规定。因此，一致同意公司将募集资金投资项目延期。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2022-106）。

　　5、审议通过《关于控股孙公司租赁办公场地暨关联交易的议案》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　公司控股孙公司佛山欧神诺云商科技有限公司因经营需要拟租赁房屋用于办公场所，本事项构成关联交易。经核查，本次租赁事项不存在损害上市公司和股东利益尤其是中小股东利益的情形，对公司的财务状况、经营成果不构成重大影响，公司不因此对关联方形成依赖。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股孙公司租赁办公场地暨关联交易的公告》（公告编号：2022-107）。

　　6、审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　同意公司根据中华人民共和国财政部于2021年12月30日颁布的《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号），对公司原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　具体内容请详见公司于同日在指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2022-108）。

　　五、备查文件

　　1、公司第五届监事会第二次会议决议。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　监事会

　　2022年8月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-102

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　关于2022年半年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》、《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，在编制2022年半年度的公司财务报表的过程中，为了真实、准确地反映本公司的资产与财务状况，基于谨慎性原则，公司对各类资产进行了清查和减值测试，对公司合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。现将相关事宜公告如下：

　　一、2022年半年度计提资产减值准备情况概述及说明

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》以及公司的会计政策有关规定，为真实、准确反映公司财务状况、资产价值及经营成果，同时基于谨慎性和一致性原则，公司对截至2022年6月30日合并报表范围内的各类资产进行了检查和减值测试，公司对可能发生减值损失的资产计提相应减值准备。

　　（二）本次计提减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　公司2022年半年度计提资产减值准备的范围包括应收账款、应收票据、其他应收款、存货，计提各项资产减值准备合计人民币6,824.10万元，详见下表：

　　单位：万元

　　■

　　注：上述数据均按四舍五入原则保留至小数点后两位数，合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，均是由于四舍五入造成的。

　　本次计提资产减值准备计入的报告期间为2022年1月1日至2022年6月30日。

　　（三）本次计提资产减值准备的相关说明

　　1、计提信用减值损失

　　1）风险组合计提依据及方法

　　以金融工具类型、账龄组合、债务人类型等共同信用风险特征为依据，将金融工具分为应收票据组合、其他组合，计提信用减值准备，并根据财政部《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定及公司有关会计政策。

　　本报告期末按组合冲回信用减值金额279.49万元。

　　2）单项计提依据及方法

　　公司持续关注下游房地产开发商客户的经营情况，公司通过对房地产客户的管理评级、本年度的回款率、票据违约率、预计未来6个月的回款等方面分析评估，并根据评估结果计提单项信用减值准备。

　　截至2022年6月30日，公司按单项计提的坏账准备金额合计36,124.33万元，期初坏账准备金额29,906.86万元，单项减值准备计提增加6,217.47万元，其中：本期计提单项6,944.16万元，本期核销应收款项坏账准备221.78万元，本期收回账款转回坏账准备504.91万元。

　　2、计提资产减值损失

　　根据《企业会计准则第1号—存货》的相关规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。公司对于存货可变现净值的确定依据如下：产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

　　本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

　　根据存货成本高于其可变现净值的情况，公司拟对2022年6月30日合并报表范围内原材料、库存商品、发出商品计提存货跌价准备合计664.35万元。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提各项资产减值准备金额为6,824.10万元，相应减少公司2022年半年度利润总额6,824.10万元，扣除企业所得税影响后，公司2022年半年度归属于上市公司股东的净利润将减少5,815.89万元。

　　本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地反映截至2022年6月30日公司的财务状况及经营成果。

　　三、董事会关于2022年半年度计提资产减值准备的意见

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》、《企业会计准则》等相关规定，公司已就2022年半年度计提信用及资产减值准备事宜提供了详细的资料，并就有关内容做出充分的说明，经审查，我们认为：公司本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司实际情况，不存在通过计提资产减值准备进行操纵利润及股权权益的情况。本次计提资产减值准备，公允地反映了截止2022年6月30日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性，因此同意本次计提资产减值损失事项。

　　四、独立董事关于2022年半年度计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定的要求，公司计提资产减值准备后，能更加客观公允地反映公司的资产状况和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会审议该事项的决策程序合法合规，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。因此，同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、监事会关于2022年半年度计提资产减值准备的意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的有关规定，符合公司资产及经营的实际情况，审议程序合法合规、依据充分。本次计提资产减值准备后能够更加公允地反映公司的资产状况及经营成果。因此，同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、备查文件

　　1、帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第二次会议决议；

　　2、帝欧家居集团股份有限公司第五届监事会第二次会议决议；

　　3、帝欧家居集团股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项之独立意见。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-104

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　2022年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的规定，现将帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）2022年半年度募集资金存放与实际使用情况作如下专项报告：

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额和资金到账时间

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准帝欧家居股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]513号）的核准，公司向社会公开发行面值总额为人民币1,500,000,000.00元的可转换公司债券，发行数量为1,500万张，每张面值为人民币100元，债券期限为6年。公司本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币1,500,000,000.00元，扣除发行费用不含税金额人民币17,774,050.95元，实际募集资金净额为人民币1,482,225,949.05元。

　　截止2021年10月29日，主承销商华西证券股份有限公司已将本次发行募集资金扣除尚未支付的承销及保荐费用（含税）人民币16,000,000.00元（承销及保荐费用含税总额17,000,000.00元）后的余额人民币1,484,000,000.00元汇入公司账户，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2021]第ZD10272号验资报告。

　　（二）募集资金使用和余额情况

　　截至2022年6月30日，公司募集资金使用及余额如下（金额单位：人民币元）：

　　■

　　二、募集资金存放和管理情况

　　为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等规定的要求，公司制定了《募集资金使用管理制度》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

　　(一）募集资金存放和管理情况

　　1、公司与华西证券、中国民生银行股份有限公司广州分行签订了《上市募集资金专户存储三方监管协议》，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，协议条款与三方监管协议范本不存在重大差异，协议履行正常。

　　截至2022年6月30日，公司募集资金专户余额情况如下（金额单位：人民币元）：

　　■

　　2、公司、佛山欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“欧神诺”）与华西证券、中国民生银行股份有限公司佛山分行签订了《上市募集资金专户存储三方监管协议》，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，协议条款与三方监管协议范本不存在重大差异，协议履行正常。

　　截至2022年6月30日，欧神诺募集资金专户余额情况如下（金额单位：人民币元）：

　　■

　　3、公司、欧神诺及景德镇欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“景德镇欧神诺”）与华西证券、中国民生银行股份有限公司佛山分行签订了《上市募集资金专户存储三方监管协议》，符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，协议条款与三方监管协议范本不存在重大差异，协议履行正常。

　　截至2022年6月30日，景德镇欧神诺募集资金专户余额情况如下（金额单位：人民币元）：

　　■

　　4、公司、欧神诺及广西欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“广西欧神诺”）与华西证券、中国民生银行股份有限公司佛山分行签订了《上市募集资金专户存储三方监管协议》，协议符合《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及其他相关规定，协议条款与三方监管协议范本不存在重大差异，协议履行正常。

　　截至2022年6月30日，广西欧神诺募集资金专户余额情况如下（金额单位：人民币元）：

　　■

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金使用情况对照表

　　募集资金使用情况对照表详见附表。

　　（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

　　报告期内，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

　　（三）募投项目先期投入及置换情况

　　1、以自筹资金预先投入募投项目情况

　　2021年12月13日，经公司第四届董事会第二十八次会议审议，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金38,087.66万元及已支付发行费用 177.41万元，具体情况如下（金额单位：人民币万元）：

　　■

　　2、以自筹资金预先支付发行费用情况

　　截至2021年12月13日，公司以自有资金已预先支付的不含税发行费用为 177.41万元，本次已置换金额为177.41万元。

　　《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构发表意见同意置换。上述自筹资金预先投入募投项目情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证并出具信会师报字[2021]第ZD10276号《关于帝欧家居股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。

　　（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　公司于2022年4月1日召开了第四届董事会第三十二次会议及第四届监事会第三十次会议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。同意公司使用不超过人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，期满后归还至募集资金专用账户。

　　截至2022年6月30日，公司已使用人民币40,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。

　　（五）用闲置募集资金进行现金管理情况

　　公司于2021年11月26日召开了第四届董事会第二十七次会议及第四届监事会第二十七次会议，分别审议通过了《关于以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司、控股子公司及控股子公司之全资子公司在不影响募投项目正常实施进度的情况下，将公开发行可转换公司债券募集资金的存款余额以协定存款方式存放。

　　（六）节余募集资金使用情况

　　不适用。

　　（七）超募资金使用情况

　　不适用。

　　（八）尚未使用的募集资金用途及去向

　　截止2022年6月30日，公司尚未使用的公开发行可转换债券募集资金589,254,386.99元，其中包含利息收入5,730,667.02元。其中：400,000,000.00元用于暂时补充流动资金,其余189,254,386.99元以协定存款的方式存放在募集资金专用账户。

　　（九）募集资金使用的其他情况

　　不适用。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　截至2022年6月30日，公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情形。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　报告期内，公司已根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定以及公司相关制度的规定及时、真实、准确、完整披露募集资金存放与实际使用情况的，不存在募集资金管理违规的情形。

　　六、专项报告的批准报出

　　本专项报告于2022年8月30日经董事会批准报出。

　　附表：1、募集资金使用情况对照表

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　附表1：

　　募集资金使用情况对照表

　　编制单位：帝欧家居集团股份有限公司　　　　　                             2022年半年度　　　　　　　

　　单位： 人民币万元

　　■

　　■

　　■

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-105

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司关于

　　对重庆帝王洁具有限公司增资的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、本次增资概述

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”、“帝欧家居”）于2022年8月30日召开第五届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于对重庆帝王洁具有限公司增资的议案》，同意公司以自有资金人民币10,000万元对全资子公司重庆帝王洁具有限公司（以下简称“重庆帝王”）增资，其中：认缴新增注册资本10,000万元人民币。本次增资完成后，重庆帝王的注册资本将由10,000万元增加至20,000万元，仍为公司全资子公司。

　　本次增资不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》的规定，本议案在董事会审批权限范围内，无需提交股东大会审议。

　　二、增资标的基本情况

　　被投资主体名称：重庆帝王洁具有限公司

　　1、住所：重庆市永川区三教镇金鼎大道25号

　　2、公司类型：有限责任公司(法人独资)

　　3、法定代表人：吴志雄

　　4、注册资本：10,000万元人民币

　　5、成立日期：2018年08月16日

　　6、经营范围：一般项目：卫生陶瓷制品制造；卫生陶瓷制品销售；卫生洁具制造；卫生洁具销售；门窗制造加工；家具安装和维修服务；企业管理咨询；工程管理服务；玻璃纤维增强塑料制品制造；玻璃纤维增强塑料制品销售；轻质建筑材料制造；轻质建筑材料销售；生产、销售：卫生洁具、五金配件、五金制品、建筑卫生陶瓷、电子洁具、水龙头、淋浴房、淋浴屏、阀门、花洒、软管、管件、钢盆、橱柜、厨房家用电器、日用器具、家具、家居用品、木门、木地板、塑料制品；室内外装饰工程设计、施工；货物及技术进出口业务。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可展开经营活动）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

　　7、主要财务数据如下：

　　■

　　8、股权结构：

　　■

　　重庆帝王最终注册资本数额以工商变更登记核准结果为准。

　　9、出资方式：自有资金

　　10、关系：重庆帝王为公司的全资子公司。

　　经核查，重庆帝王不属于失信被执行人。

　　三、本次增资的目的、对公司的影响和存在的风险

　　（一）投资目的和对公司的影响

　　本次增资事项将提升重庆帝王的资本实力，改善其资产负债结构，并增强其实际业务运营的能力，符合公司发展战略和长远利益，不会对公司未来财务状况和经营成果产生不利影响。本次对外投资的资金来源为公司自有资金，不涉及募集资金使用，不会影响公司的日常生产经营，也不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　（二）投资风险分析

　　重庆帝王建立了严格的内部控制制度和规范的法人治理结构，本次增资风险可控；本次增资主要目的是支持重庆帝王的发展，是否能达到预期经营目标会受到行业情况和市场竞争状况等众多因素的影响。

　　四、备查文件

　　1、帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第二次会议决议。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-106

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　关于募集资金投资项目延期的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年8月30日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”及“两组年产1300万m2高端陶瓷地砖智能化生产线项目”（以下简称“募投项目”）的预定可使用状态日期延期至2023年12月31日。具体事项如下：

　　一、募集资金投资项目概况

　　（一）募集资金到位情况

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准帝欧家居股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2021]513号），核准公司向社会公开发行面值总额15亿元可转换公司债券，期限6年。本次公开发行的可转换公司债券实际发行15,000,000.00张，每张面值为人民币100.00元，募集资金总额为人民币1,500,000,000.00元，扣除不含税发行费用17,774,050.95元后，募集资金净额为1,482,225,949.05元。上述募集资金已于2021年10月29日到账，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）四川分所审验，于2021年10月30日出具了《验资报告》（信会师报字[2021]ZD10272号）。公司及控股子公司、孙公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，并与保荐机构、募集资金存放银行签订了《募集资金三方监管协议》。

　　（二）募集资金投资项目情况

　　本次发行的可转债募集资金总额为150,000万元，募集资金净额为148,222.59万元，少于募集资金投资项目拟投入金额，公司董事会根据项目的实际需求，在不改变本次募集资金投资项目的前提下，对募集资金投入顺序和金额进行了适当调整，调整后募集资金投入情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　二、募集资金投资项目延期的具体情况、原因及影响

　　（一）本次募集资金投资项目延期的具体情况

　　公司本次延期的募投项目为“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”及“两组年产1300万m2高端陶瓷地砖智能化生产线项目”。截至2022年6月30日（未经审计），“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”累计已支付募集资金41,875.44万元（未经审计），投资进度为58.86%；“两组年产1300万m2高端陶瓷地砖智能化生产线项目”累计已支付募集资金6,492.59万元（未经审计），投资进度为18.25%，部分进度款尚未达到支付条件。

　　根据募投项目的实际建设情况，公司决定将“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”及“两组年产1300万m2高端陶瓷地砖智能化生产线项目”的预定可使用状态日期由2022年6月30日和2021年12月31日延期至2023年12月31日。

　　（二）本次募集资金投资项目延期的原因

　　募集资金投资项目实施主体为公司控股孙公司广西欧神诺陶瓷有限公司及景德镇欧神诺陶瓷有限公司，受国内疫情影响，各地防控措施愈加严格，项目建设的相关物流、人员、采购、安装调试等工作均受到影响，导致项目建设工作放缓，进度无法到达预定状态。为更加高效、合理地使用募集资金，保证募集资金投资项目保质保量、稳步推进，经公司对募集资金项目的可行性、预计收益等进行审慎论证研究，决定将继续实施前述募集资金投资项目，将达到预定可使用状态日期延期至2023年12月31日。

　　（三）本次募集资金投资项目延期对公司的影响

　　本次募投项目延期是公司根据募投项目的实际情况，基于保障项目建设质量，提高募集资金使用效率而审慎作出的决定，项目的实施主体、实施地点、实施方式、投资总额均未发生变化，不会对募投项目的实施造成实质性的影响，也不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。本次调整将有利于公司更好地保证项目顺利、高质量地完成，不会对公司未来业务整体规划及长远健康发展产生影响。公司将持续加强对募投项目建设进度的监督，确保募投项目按照计划顺利实施。

　　三、履行的审议程序及相关核查意见

　　（一）董事会审议程序

　　2022年8月30日，公司召开了第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将募投项目“欧神诺八组年产5000万平方高端墙地砖智能化生产线（节能减排、节水）项目二期”及“两组年产1300万m2高端陶瓷地砖智能化生产线项目”的预定可使用状态日期延期至2023年12月31日。

　　（二）监事会审议程序

　　2022年8月30日，公司召开了第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》。经核查，监事会认为：本次募投项目延期系公司根据相关募投项目的实际建设情况进行的必要调整，仅涉及募投项目达到预定可使用状态时间的变化，不涉及募投项目实施主体、实施方式、投资总额的变更，不会对募投项目的实施与公司的正常经营产生不利影响，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害公司及股东利益的情形，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》的规定。因此，一致同意公司将募集资金投资项目延期。

　　（三）独立董事意见

　　经核查，独立董事认为：公司本次募集资金投资项目延期是公司根据项目的具体实施进展情况做出的审慎决定，仅涉及募集资金投资项目实施期限的变化，未改变项目建设的内容、投资总额及实施主体，不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不会对募投项目的实施造成重大影响。延期事项履行了必要的审议程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》的规定。因此，独立董事一致同意本次公司将募集资金投资项目延期的相关事项。

　　（四）保荐机构核查意见

　　华西证券股份有限公司经核查认为：

　　帝欧家居可转换公司债券部分募集资金投资项目延期事项已经公司董事会、监事会审议通过，独立董事发表了同意意见，符合《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法规和文件的规定，不存在改变或变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不会对募集资金投资项目的实施与公司的正常经营产生不利影响。

　　四、备查文件

　　1、帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第二次会议决议；

　　2、帝欧家居集团股份有限公司第五届监事会第二次会议决议；

　　3、帝欧家居集团股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项之独立意见；

　　4、华西证券股份有限公司出具的《关于帝欧家居集团股份有限公司可转换公司债券部分募集资金投资项目延期的核查意见》。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-107

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　关于控股孙公司租赁办公场地暨关联交易的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导

　　性陈述或者重大遗漏。

　　重要内容提示：●

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）控股孙公司佛山欧神诺云商科技有限公司（以下简称“欧神诺云商”）因公司整体经营需要，鉴于前期租赁佛山创意产业园物业租赁合同到期，拟租赁佛山通盈置业有限公司（以下简称“通盈置业”）位于佛山市禅城区帽岗东路2号1座大厦18-23层，租赁面积合计10,870.19平方米，租赁期限20年，在公司租赁期间，公司拥有该座大厦冠名权。

　　本次拟租赁办公楼的相关议案已经第五届董事会第二次会议审议通过，本次关联交易总金额达到公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，因此本次关联交易尚需提交股东大会审议批准。

　　本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成重组上市。

　　特别提示：

　　欧神诺云商与通盈置业签订房屋租赁协议后，需按规定向房屋租赁管理主管部门办理登记备案手续，若欧神诺云商未能及时办理完成备案，可能存在被政府主管部门责令改正或处罚的风险。

　　在租赁期内，租赁房屋因社会公共利益或因城市建设需要等原因被依法征收征用拆除的，欧神诺云商将会面临搬迁而遭受损失的风险，在该种情况下，通盈置业将给予合理补偿，在一定程度上降低搬迁风险对公司的影响。

　　一、本次关联交易情况

　　（一）本次关联交易概述

　　帝欧家居集团股份有限公司控股孙公司佛山欧神诺云商科技有限公司因公司整体经营需要，鉴于前期租赁佛山创意产业园物业租赁合同到期，拟租赁佛山通盈置业有限公司位于佛山市禅城区帽岗东路2号1座大厦18-23层，其中：第十八层、第十九层每层均为1,808.54平方米；第二十层为1,817.95平方米；第二十一层到第二十三层，每层均为1811.72平方米，租赁面积合计10,870.19平方米。租赁期限20年，在公司租赁期间，公司拥有该座大厦冠名权。

　　由于公司持股5%以上股东陈家旺先生（截止2022年8月30日，陈家旺先生持有公司股份7,318,761股，为公司持股5%以上股东鲍杰军先生的一致行动人，两人合计持有公司股份37,525,112股，占公司总股本的9.75%）曾于2021年10月29日至2022年1月29日持有通盈置业40%股份，为其第一大股东。根据《深圳证券交易所股票上市规则》，上述租赁事项构成关联交易。

　　（二）董事会审议情况

　　公司于2022年8月30日召开了第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于控股孙公司租赁办公场地暨关联交易的议案》。本次关联交易总金额达到公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，因此本次关联交易尚需提交股东大会审议批准，与该关联交易有利害关系的关联人将回避表决。

　　（三）其他说明

　　本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不构成重组上市，不需要经过有关部门批准。

　　二、关联方基本情况

　　关联方名称：佛山通盈置业有限公司

　　1、住所：佛山市禅城区塱宝西路62号四座301

　　2、公司类型：有限责任公司(自然人投资或控股)

　　3、法定代表人：熊跃平

　　4、注册资本：5000.0000万人民币

　　5、成立日期：2017年06月28日

　　6、经营范围：自有房屋租赁；物业管理；停车场经营管理；室内装饰装修工程。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　7、控股股东及实际控制人：黄磊，持有通盈置业70%股权；公司5%以上股东鲍杰军之一致行动人陈家旺曾于2021年10月29日至2022年1月29日持有通盈置业40%股份，为其第一大股东。根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3，通盈置业为公司关联方。

　　8、经核查，通盈置业不是失信被执行人。

　　三、关联交易标的基本情况

　　欧神诺云商拟租赁标的位于佛山市禅城区帽岗东路2号1座大厦，拟租赁房屋为大厦18-23层，租赁面积合计：10870.19平方米。

　　鉴于公司宣传及品牌建设的需要，在租赁期限内，向通盈置业支付冠名费，拥有位于佛山市禅城区帽岗东路2号1座大厦的冠名权，冠名“帝欧大厦”。

　　四、交易的定价政策及定价依据

　　此次交易的价格参考当地同类租赁项目市场价格，经双方协商确定，不存在利用关联方关系损害上市公司利益的行为，也不存在损害公司合法利益及向关联方输送利益的情形。

　　五、关联交易协议的主要内容

　　双方拟签订的房屋租赁协议的主要内容如下：

　　（一）协议双方

　　出租人（甲方）：佛山通盈置业有限公司

　　承租人（乙方）：佛山欧神诺云商科技有限公司

　　（二）租赁房屋基本情况

　　1、甲方出租给乙方的房屋坐落于佛山市禅城区帽岗东路2号1座，租赁房屋为大厦18-23层，每层租赁面积（单位：平方米）：第十八层、第十九层每层均为1808.54平方米；第二十层为1817.95平方米；第二十一层到第二十三层，每层均为1811.72平方米。房屋租赁用途：办公及配套。 以上租赁面积合计：10870.19平方米。

　　2、不动产权利人或合法使用人为佛山通盈置业有限公司。

　　3、房屋交付标准及装修情况：甲方按照通过竣工验收后的毛坯标准将房屋交付给乙方，乙方自行出资对房屋进行装修。

　　（三）租赁费用及支付方式

　　1、租赁房屋按双方确认交付的标的建筑面积计算租金，每平方米月租金为30元；月租金（30元/平方米）具体递增方式为：以每贰个租约年为单位，在上一个单位租金的基础上每贰年递增5%。

　　2、租赁房屋按双方确认交付的标的建筑面积计算物业服务费，每平方米月物业服务费为30元；

　　3、费用支付时间：按季度支付，甲方应于每季度首月5日前向乙方开具相应金额及项目的增值税发票，收到发票后乙方于每季度首月10日前向甲方足额支付（合同所列费用均为含税价，税率根据法律规定执行）。

　　4、费用支付方式：乙方应当在约定的支付租金日期前以银行转账方式向甲方支付相关费用。

　　（四）大厦冠名费及支付方式

　　1、鉴于乙方公司宣传及品牌建设的需要，乙方在前述租赁期限内，拥有坐落于佛山市禅城区帽岗东路2号1座大厦的冠名权，冠名为“帝欧大厦”，同时甲方为乙方提供广告摊位用于品牌宣传。

　　2、乙方每年向甲方支付合计4,480,296.00元（每月373,358元）的“帝欧大厦”冠名费。

　　3、冠名费支付时间及支付方式与租赁费用一致。

　　六、关联交易的目的和对公司的影响

　　公司原租赁的位于佛山创意产业园的办公用地设施陈旧、办公环境拥挤；随着公司业务的不断发展，原有办公场所已不能满足办公需求；本次租赁办公楼是基于欧神诺云商及公司整体经营和发展的需要作出的审慎决策，符合公司战略规 划。本次租赁的办公楼整体条件优越，同时可提供大厦冠名权，在为员工提供更优质的办公环境的同时，更好的展示公司品牌、产品及技术研发应用，提升公司整体品牌形象与知名度。

　　本次交易出于公司经营所需，相关费用价格参考同地区市场价格，经双方协商确定。公司向关联方租赁房屋属于正常的商业行为，对公司的独立性不会造成影响，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。

　　七、与该关联人累计已发生的各类关联交易情况

　　本年年初至披露日，公司未与陈家旺及其一致行动人发生其他关联交易行为。

　　八、独立董事事前认可和独立意见

　　（一）独立董事事前认可意见

　　该议案所涉关联交易是公司为经营开展的关联租赁，符合公司利益。关联交易双方发生交易的理由合理、充分；关联交易双方以市场价格为定价依据，遵循了公平、公正、公开的原则，不存在损害公司和股东的利益的情况，不会对公司及子公司独立性产生影响，公司及子公司亦不会因此关联交易而对关联方产生依赖。关联交易预计发生金额符合公司正常经营计划。

　　（二）独立董事意见

　　本次公司控股孙公司与关联方租赁办公场地暨关联交易事项是出于公司经营所需，遵守了公平、公正、公开的原则，参考同地段及相近楼层的市场公允价格，以市场价确定。本次交易有助于推进公司日常经营业务的发展，提升公司的运营效率，不影响公司的独立性，对公司的财务状况、经营成果无不利影响不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。交易事项履行了必要的审议程序，符合相关法律法规以及《公司章程》的规定。因此，独立董事一致同意本次关联交易相关事项。

　　九、保荐机构独立意见

　　华西证券股份有限公司核查了上述关联交易的公司会议资料、独立董事意见，查阅了通盈置业工商档案，查阅了拟签订的协议主要内容，同类租赁项目的租金、物业服务费用等市场价格等。经核查，保荐机构认为：公司本次关联交易事项是出于公司经营所需，交易价格参考同地区的市场价格确定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形，对公司的财务状况、经营成果不构成重大影响；本次关联交易履行了截至目前必要的审批程序，符合《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定的要求，本次关联交易事项尚需公司股东大会审议。

　　十、备查文件

　　1、独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项之事前认可意见；

　　2、帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第二次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第五届董事会第二次会议相关事项之独立意见；

　　4、帝欧家居集团股份有限公司第五届监事会第二次会议决议；

　　5、华西证券股份有限公司出具的《关于帝欧家居集团股份有限公司关联交易的核查意见》。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-108

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　帝欧家居集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年8月30日召开了第五届董事会第二次会议及第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据财政部相关最新规定对会计政策进行相应变更，本次会计政策变更无需公司股东大会审议通过。现将相关事宜公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2021年12月30日颁布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）（以下简称“15号准则解释”），就关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、关于亏损合同的判断进行了明确。“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。

　　（二）变更介绍

　　1、变更前的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　2、变更后的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司按照15号准则解释要求执行。其他未变更部分仍按照财政部前期发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　3、变更日期

　　准则解释第15号中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”的内容自2022年1月1日起施行。“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　根据15号准则解释的要求，本次会计政策变更的主要内容如下：

　　（一）关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理：

　　1、企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售（以下统称“试运行销售”）的，应当按照《企业会计准则第14号——收入》《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益，不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。

　　2、试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合《企业会计准则第1号——存货》规定的应当确认为存货，符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。

　　3、测试固定资产可否正常运转而发生的支出属于固定资产达到预定可使用状态前的必要支出，应当按照《企业会计准则第4号——固定资产》的有关规定，计入该固定资产成本。

　　（二）关于亏损合同的判断

　　1、《企业会计准则第13号——或有事项》第八条第三款规定，亏损合同，是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。其中，“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。

　　2、企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

　　（三）关于资金集中管理相关列报

　　明确通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理时的记账科目。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况，不涉及对公司以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、董事会关于本次会计政策变更的意见

　　本次会计政策变更是公司根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，符合相关法律法规之规定和公司的实际情况。执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会关于本次会计政策变更的意见

　　监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进行的合理变更，能更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，符合财政部相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，本次变更亦不会对公司财务报表产生重大影响。因此，公司监事会同意公司本次会计政策的变更。

　　六、备查文件

　　1、帝欧家居集团股份有限公司第五届董事会第二次会议决议；

　　2、帝欧家居集团股份有限公司第五届监事会第二次会议决议。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2022-109

　　债券代码：127047              债券简称：帝欧转债

　　帝欧家居集团股份有限公司关于召开

　　2022年第四次临时股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、召开会议的基本情况

　　1、股东大会届次：2022年第四次临时股东大会。

　　2、会议召集人：本次股东大会召开由第五届董事会第二次会议决议通过，由公司董事会召集。

　　3、会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　4、会议召开日期、时间：

　　（1）现场会议召开时间：2022年9月15日（星期四）下午14:30

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为2022年9月15日（星期四）上午9:15—9:25，9:30-11:30，下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2022年9月15日（星期四）9:15-15:00期间的任意时间。

　　5、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式。公司将通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://www.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。股东应选择现场投票、网络投票中的一种方式，如果同一表决权出现重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

　　6、股权登记日：2022年9月8日（星期四）

　　7、出席对象：

　　（1）股权登记日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，不能亲自出席现场会议的股东可以书面形式委托代理人出席会议和参加表决（被授权人不必是本公司股东），或在网络投票时间内参加网络投票。

　　（2）公司董事、监事和高级管理人员。

　　（3）公司聘请的律师。

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8、会议地点：成都市高新区天府大道中段天府三街19号新希望国际大厦A座16层公司会议室

　　二、会议审议事项

　　表1  股东大会提案对应“提案编码”一览表

　　■

　　提案1为特别决议提案，需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。提案2为影响中小投资者利益的重大事项，需对中小投资者（即除上市公司的董事、监事、高级管理人员、单独或者合计持有上市公司 5%以上股份的股东以外的其他股东）表决结果进行单独计票并予以披露。提案2涉及关联交易，关联股东需要回避表决。

　　以上提案已经公司第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过，内容详见公司同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第五届董事会第二次会议决议公告》、《第五届监事会第二次会议决议的公告》等相关公告。

　　三、会议登记等事项

　　1、登记方法：

　　（1）自然人股东登记：自然人股东须持本人身份证或其他能表明其身份的有效证件或证明、股票账户卡或持股凭证进行登记；委托代理人出席会议的，须持本人身份证、授权委托书和股票账户卡或持股凭证进行登记。

　　（2）法人股东登记：法人股东由法定代表人出席会议的，需持营业执照复印件、法定代表人身份证明和持股凭证进行登记；由法定代表人委托代理人出席会议的，需持本人身份证、营业执照复印件、授权委托书和持股凭证进行登记。

　　（3）异地股东可以书面信函、传真和电子邮件（登记文件原件扫描件或者照片）进行登记，信函、传真或者电子邮件以抵达本公司的时间为准，不接受电话登记。

　　（4）登记时间：2022年9月9日上午9:00-11:30，下午14:00-16:30 。

　　（5）登记地点：成都市高新区天府大道中段天府三街19号新希望国际大厦A座16层帝欧家居证券部，邮编：610041，传真：028-67996197，电子邮箱monarch-zq@monarch-sw.com，信函上或者邮件主题请注明“股东大会”字样。

　　（6）出席现场会议的股东及股东代理人，请于会前半小时携带相关证件到会场办理参会手续。

　　2、联系方式：

　　会议咨询：帝欧家居证券部

　　联系人：代雨

　　联系电话：028-67996113

　　传真：028-67996197

　　电子邮箱：monarch-zq@monarch-sw.com

　　3、本次股东大会会期半天，与会股东或代理人交通、食宿等费用敬请自理。

　　4、相关附件

　　附件一：参加网络投票的具体操作流程

　　附件二：授权委托书

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为： http://www.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票的具体操作流程见附件一。

　　五、备查文件

　　1、公司第五届董事会第二次会议决议。

　　特此公告。

　　帝欧家居集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年8月31日

　　附件一：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“362798”，投票简称为“帝欧投票”。

　　2、填报表决意见。

　　对于非累积投票提案，填报表决意见，同意、反对、弃权。

　　3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2022年9月15日（星期四）的交易时间，即9:15—9:25，9:30-11:30和13:00-15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2022年9月15日（星期四）（现场股东大会召开日）9:15-15:00 期间的任意时间。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件二：

　　授权委托书

　　致：帝欧家居集团股份有限公司

　　兹委托     先生（女士）代表委托人出席帝欧家居集团股份有限公司2022年第四次临时股东大会，对以下提案以投票方式代为行使表决权。本人/本单位对本次会议表决事项未作具体指示的，受托人可代为行使表决权，其行使表决权的后果均为本人/本单位承担。

　　委托人（股东）名称：

　　委托人（股东）身份证号/营业执照号：

　　委托人股东账号：              委托人持有公司股份性质和数量：

　　受托人姓名：                  受托人身份证号：

　　对于以下提案，受托人按照以下指示，进行投票表决（请在适当的方格内填上“√”号）：

　　表2 本次股东大会提案表决意见示例表

　　■

　　（说明：请在对提案投票选择时打“√”，对于“同意”、“反对”、“弃权”三个选择项下都不打“√”视为弃权，同时在两个选择项中打“√”按废票处理。）

　　委托人签名（法人股东加盖公章）：

　　委托日期：    年   月   日

　　委托期限：自签署日至本次股东大会结束

　　证券代码：002798                证券简称：帝欧家居                公告编号：2022-103