证券代码：000762                证券简称：西藏矿业                公告编号：2022-041

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 √不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 √不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 √不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　报告期内，公司重要事项如下：

　　1、2022年4月20日召开的第七届董事会第一次临时会议，审议通过了《关于以社会公益项目承接拉萨南北山绿化工作任务的关联交易议案》，详细内容见2022年4月21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的公告。

　　2、2022年4月27日召开的第七届董事会第十五次会议，审议通过了《关于宝武集团财务有限责任公司 2021年风险评估报告的议案》、《关于公司与宝武集团财务有限责任公司签订〈金融服务协议〉的关联交易议案》、《关于公司2022年度投资计划》等议案，详细内容见2022年4月29日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的公告。

　　3、2022年5月20日召开的第七届董事会第二次临时会议，审议通过了《关于拟公开挂牌转让控股子公司白银扎布耶锂业有限公司100%股权的议案》，详细内容见2022年5月21日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上的公告。

　　4、公司于2021年12月31日召开的第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第七次会议审议通过了《关于〈西藏矿业发展股份有限公司限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，并于2022年3月9日召开的第七届董事会第十四次会议、第七届监事会第八次会议审议通过了《关于〈西藏矿业发展股份有限公司限制性股票激励计划（草案修订稿）〉及其摘要的议案》等相关议案，具体内容详见公司于2022年1月1日、3月10日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的相关公告。2022年5月19日披露了《关于实施限制性股票激励计划获得国务院国资委批复的公告》及2022年7月1日分别披露了《监事会关于 2021 年限制性股票激励计划激励对象名单(修订）的公示情况说明及核查意见》、《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

　　法定代表人：曾泰

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　二○二二年八月二十三日

　　股票代码：000762            股票简称：西藏矿业          编号：2022-039

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　第七届董事会第十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十六次会议于2022年8月23日以通讯方式召开。公司董事会办公室于2022年8月9日以邮件、传真的方式通知了全体董事。会议应到董事9人，实到董事9人，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议由董事长曾泰先生主持，经与会董事认真讨论，审议了以下议案：

　　一、审议通过了《公司2022年半年度报告及摘要的议案》。

　　经审议，董事会认为:公司《2022年半年度报告》及其摘要的编制程序、内容、格式符合相关文件的规定；报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　（同意9票，反对 0 票，弃权 0 票，回避0票）

　　报告内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。

　　二、审议通过了《公司〈2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》。

　　（同意9票，反对 0 票，弃权 0 票，回避0票）

　　公司独立董事对此议案发表了同意的独立意见。

　　相关内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。

　　三、审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》。

　　（同意9票，反对 0 票，弃权 0 票，回避0票）

　　独立董事对此议案发表了事前认可意见和同意的独立意见。

　　此议案需提交公司股东大会审议，股东大会时间另行通知。

　　相关内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。

　　四、审议通过了《关于对宝武集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》。

　　该议案属关联交易事项，董事曾泰先生、张金涛先生为

　　关联董事，因此回避表决。

　　（同意7票，反对 0 票，弃权 0 票，回避2票）

　　独立董事对此议案发表了事前认可意见和同意的独立意见。

　　相关内容详见同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）的公司公告。

　　特此公告。

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二二年八月二十三日

　　股票代码：000762           股票简称：西藏矿业              编号：2022-040

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　第七届监事会第十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十次会议于2022年8月23日以通讯方式召开。公司监事会办公室于2022年8月9日以电话方式通知了全体监事。会议应到监事3人，实到监事3人。会议由监事会主席拉巴江村先生主持，会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。会议对所列议案进行了审议，经表决形成如下决议：

　　一、审议通过《公司2022年半年度报告及摘要的议案》

　　监事会认为：董事会编制和审议本公司《2022年半年度报告》及摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：(同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）

　　二、审议通过《公司〈2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告〉的议案》

　　在募集资金的使用管理上，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等的要求对募集资金进行使用和管理，监事会认为：报告期内，公司按照募集资金使用和存放，符合《公司募集资金使用管理制度》。公司《2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在违规使用募集资金的情形。

　　表决结果：（同意 3票，反对 0 票，弃权 0 票）

　　三、审议通过《关于聘任会计师事务所的议案》

　　表决结果：(同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票）

　　本议案尚需提交公司股东大会审议。

　　特此公告。

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　监事会

　　二○二二年八月二十三日

　　股票代码：000762                    股票简称：西藏矿业        编号：2022-043

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　2022年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）及相关格式指引的规定，将本公司募集资金2022年半年度存放与使用情况专项说明如下。

　　一、募集资金基本情况

　　(一) 实际募集资金金额和资金到账时间

　　1. 2016年非公开发行

　　经中国证券监督管理委员会《关于核准西藏矿业发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2016〕325号）核准、《关于西藏矿业发展股份有限公司调整非公开发行方案的批复》（藏国资发〔2015〕91号）同意，本公司通过主承销商安信证券股份有限公司于2016年3月15日以非公开发行方式向3家特定投资者发行了44,844,363股人民币普通股（A股），发行价格为每股人民币10.45元。截至2016年3月15日止，本公司实际非公开发行人民币普通股44,844,363股，募集资金总额为人民币468,623,593.35元，其中西藏自治区矿业发展总公司(现已更名为西藏矿业资产经营有限公司)以西藏山南曲松县罗布莎I、II矿群南部铬铁矿采矿权资产认购19,587,035股，资产认购共计人民币204,684,515.75元；其余发行对象以现金方式认购25,257,328股，现金认购共计人民币263,939,077.60元。扣除各项发行费用人民币16,509,433.92元（其中：保荐承销费用15,000,000.00元，其他发行费用1,509,433.92元），募集资金现金净额为人民币247,429,643.68元。上述募集资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（XYZH/2016CDA50025号）。本公司分别与保荐机构安信证券股份有限公司、西藏银行股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金已采取了专户存储管理。

　　(二) 募集资金使用和结余情况

　　1. 2016年非公开发行

　　金额单位：人民币万元

　　■

　　二、募集资金存放和管理情况

　　(一) 募集资金管理情况

　　为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》（深证上〔2022〕12号）及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《西藏矿业发展股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构、募集资金专户银行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。具体如下：

　　1. 2016年非公开发行

　　2016年4月，本公司会同保荐机构安信证券股份有限公司以及西藏银行股份有限公司签订《募集资金三方监管协议》。

　　三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

　　(二) 募集资金专户存储情况

　　截至2022年06月30日，本公司有1个募集资金专户和1个定期存款账户，均为2016年非公开发行募集资金，募集资金存放情况如下：

　　金额单位：人民币元

　　■

　　三、本报告期募集资金的实际使用情况

　　募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。

　　四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　报告期内，公司无变更募集资金投资项目的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　报告期内，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情

　　况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在违规使用募集资金的情形。

　　附件：1. 募集资金使用情况对照表

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二二年八月二十三日

　　附件1

　　2016年非公开发行项目募集资金使用情况对照表

　　2022年6月30日

　　编制单位：西藏矿业发展股份有限公司                金额单位：人民币万元

　　■

　　■

　　■

　　股票代码：000762            股票简称：西藏矿业               编号：2022-044

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　关于聘任会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，西藏矿业发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年8月23日召开的第七届董事会第十六次会议、第七届监事会第十次会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，拟聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”）为公司2022年度审计机构，负责公司2022年度财务报告审计工作和内控审计工作。现将相关情况公告如下：

　　一、聘任会计师事务所事项的情况说明

　　2021年开始，随着公司的业务逐年增长，以及万吨级碳酸锂项目工程、罗布莎南部矿改扩建工程等项目建设进度的加快公司资产规模明显增加，原审计费用无法满足审计工作要求。鉴于以上情况，经财务部与天健会计师事务所对2022年度审计费用进行反复协商，拟调整2022年度审计费用，年度会计报表审计费用由2021年度72万元调增至80万元，内部控制审计费用由2021年度36万元调增至40万元，较2021年度增加11%，收费标准相对合理。

　　授权公司财务总监与天健会计师事务所协商合同细节并签署相关合同。

　　二、拟聘任会计师事务所基本情况

　　（一）机构信息

　　1. 基本信息

　　■

　　天健会计师事务所成立于1983年12月，组织形式为特殊普通合伙企业，注册地址为浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼，执行事务合伙人为胡少先。天健会计师事务所是上交所、深交所上市委员会的成员单位，在中国注册会计师协会发布的《2019年会计师事务所综合评价前百家信息》中名列全国第五位，内资所第一位。

　　天健会计师事务所拥有优秀的员工和成熟的团队。拥有从业人员超过6600多名员工，分布于全国16个总分机构，其中拥有博士、硕士学位和会计、审计、经济、工程技术等高级专业职称的人员1,100余名，注册会计师1850余名，注册会计师行业领军人才35名, 有208余位从业人员拥有境外执业会计师资格。员工平均年龄为27岁。

　　天健会计师事务所拥有为企业上市服务的丰富经验。多年来，一直致力于协助企业进入资本市场，并在此方面业绩卓著，多年位居资本市场第一名。

　　2017年度，天健会计师事务所协助顺利通过证监会的IPO企业有60家，居行业第二；2018年度，IPO累计过会21家，位居行业第一；2019年度，累计IPO过会40家，位居行业第一；2020年度，累计IPO过会124家，位居行业第一。

　　截至目前，拥有包括省内外A股、B股、H股上市公司、大型央企国企、外商投资企业等在内的固定客户5000多家,其中上市公司511家。按承办上市公司家数排名，在具有证券、期货相关执业资格的会计师事务所中位居全国前茅。上市公司客户涉及制造业、公用事业、建筑业、交通运输和仓储业、信息技术业、批发和零售贸易业、金融和保险业、房地产业、社会服务业、采矿业、传播与文化产业以及其他多个行业领域。为我们今后向各个领域的优秀企业提供更为精细的专业服务奠定了坚实的专业基础。

　　天健会计师事务所注重理论与实践的交融，在全国性的专业学术刊物上已发表过数百篇的专业论文；公开出版《股份制改组与上市公司审计》《股份制改制上市审计》等多部专业书籍；同时，天健会计师事务所还为国务院稽察特派员、财政部财政监督局及专员办、中国证监会稽查局、证券特许会计师授课，参加中国证监会组织的专案审计，为会计审计准则、制度、法规等的制定提供专业咨询意见等。

　　2.投资者保护能力

　　上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

　　近三年天健会计师事务所（特殊普通合伙）已审结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。

　　3.诚信记录

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年因执业行为受到监督管理措施14次，未受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分。36名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施20次，未受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。

　　（二）项目信息

　　1. 基本信息

　　■

　　2.诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3.独立性

　　天健会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4.审计收费

　　经双方协商，确定2022年度年度会计报表审计费用80万元（含增值税），内部控制审计费用40万元（含增值税），较上期增加11%。

　　三、拟聘会计师事务所履行的程序

　　1、公司董事会审计委员会对天健会计师事务所进行了审查，认为天健会计师事务所具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，能够满足公司审计工作的要求。董事会审计委员会提议聘请天健会计师事务所为公司 2022年度审计机构，为公司提供财务报告审计等服务，并将该事项提交公司董事会审议。

　　2、公司于2022年8月23日召开第七届董事会第十六次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》，同意聘请天健会计师事务所为公司2022年度审计机构，负责公司2022年度财务报告审计和内控审计工作。公司独立董事就本次聘请审计机构进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。

　　3、本次续聘会计师事务所事宜尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过后生效。

　　四、独立董事的事前认可意见和独立意见

　　1、事前认可意见

　　经审查，天健会计师事务所具备证券、期货相关业务从业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够独立对公司进行审计，满足公司2022年度财务审计工作和内控审计工作要求，同意聘请天健会计师事务所为公司2022年度审计机构，负责公司2022年年度审计工作，并同意将上述事项提交公司董事会审议。

　　2、独立意见

　　我们检查了天健会计师事务所资质、诚信情况等相关资料，天健会计师事务所诚信情况良好，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，有利于保护公司及股东利益。本次聘任天健会计师事务所事项审议程序的履行充分、恰当，我们同意聘任天健会计师事务所为公司2022年度财务审计机构和内控审计机构，并同意将本议案提交公司股东大会审议。

　　五、备查文件

　　1、第七届董事会第十六次会议；

　　2、第七届监事会第十次会议；

　　3、审计委员会履职的证明文件；

　　4、独立董事关于第七届董事会第十六次会议相关事项的独立意见及事前认可意见；

　　5、深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　董 事 会

　　2022年8月23日

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　关于对宝武集团财务有限责任公司的风险持续评估报告

　　按照证监会及深圳证券交易所信息披露工作要求，通过查验宝武集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件，根据《企业集团财务公司管理办法》等相关规定，在审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的定期财务报表和内部控制制度的基础上，对财务公司2022年上半年风险管理情况进行了评估，具体风险评估情况如下：

　　一、基本情况

　　财务公司是1992年6月经监管部门批准成立的全国性非银行金融机构，是由中国银保监会监管的非银行金融机构，企业法人统一社会信用代码为913100001322009015。2022年上半年，基于整合等需要，财务公司进行了股权结构调整和增资。截至2022年6月30日，股权结构调整及增资后的财务公司注册资本28.4亿元（人民币，下同），股权结构：中国宝武钢铁集团有限公司占47.9%、宝山钢铁股份有限公司占33.43%、武汉钢铁有限公司占18.67%。

　　经中国银保监会批准、工商部门登记，财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的买方信贷及融资租赁；经外管局批准，获得即期及远期结售汇资格。

　　经查询，财务公司不是失信被执行人，资信情况及履约能力良好。

　　二、内部控制基本情况

　　（一）内部控制目标

　　财务公司构建起以完善的公司治理结构和先进的内部控制文化为基础，以健全的内部控制制度和严密的控制措施为核心，以合规梳理、稽核监督和内控评价体系为手段，以信息系统和通畅的沟通交流渠道为依托的内部控制体系，基本达到内控管理的目标。确保财务公司的战略和经营目标得以实施和实现；确保业务活动符合国家法规；提高财务公司的经营效率和效果；确保各项业务稳健运行和资产的安全与完整；确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、完整和真实；确保经营过程中的问题得到及时纠正。

　　（二）内部控制遵循的原则

　　财务公司依照全面、审慎、有效、制衡的基本原则构建内部控制体系，使内部控制覆盖财务公司各项业务过程、所有部门和岗位，决策、执行、监督、反馈等各个环节。内部控制符合国家法律法规的规定，财务公司各层级人员维护内部控制制度的有效执行，任何人不得拥有超越制度约束的权力；财务公司内部机构和岗位的设置做到权责分明、相互牵制，建立了独立于执行部门之外的内部控制监督、评价部门，形成了直接向董事会、监事会和高级经理层报告的渠道。

　　（三)内部控制系统及内部控制执行情况

　　1.控制环境

　　■

　　（1）治理机构

　　财务公司依据《公司法》、《银行保险机构公司治理准则》以及公司章程规定，构建了以股东会、董事会、监事会和高级经理层为主体的公司治理组织架构，落实党建进章程，在完善公司治理中加强党的领导，发挥党委把方向，管大局，促落实作用，形成了权力机构、决策机构、监督机构和高级经理层之间权责法定、权责透明、协调运转、有效制衡的治理运行机制。

　　股东会为最高权力机构，董事会是财务公司决策机构，监事会是监督机构，党委研究讨论是董事会、经理层决策重大问题的前置程序，董事会下设风险管理委员会、审计委员会、薪酬和考核委员会，高级经理层下设信贷审查委员会、投资审查委员会、资产负债管理委员会。股东会、董事会、监事会、高级经理层及各专业委员会制定了完备的议事规则及决策程序，各治理主体均能按职责和程序履行职责。    （2）组织架构

　　财务公司按照内控要求，根据不相容职责分离并且相互制衡的原则，着力构建分工合理、职责明确的组织架构，设置部门和岗位，确定部门职责和岗位职责。目前内设10个部门及一个分公司，包括公司业务部、公司金融部、金融市场部、国际业务部、结算运营部、经营财务部、风险管理部、审计稽核部、综合管理部、信息科技部及武汉分公司，实现了前中后台分离。

　　2.风险识别与评估

　　财务公司编制了一系列内部控制制度，构建了风险管理体系，实行内部审计监督制度，设立对董事会负责的内部审计部门，建立内部审计管理办法和操作规程，对公司及所属各单位的经济活动进行内部审计和监督。各部门、机构在其职责范围内建立风险评估体系和项目责任管理制度，根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程和风险防范措施，各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。

　　财务公司树立“四位一体”的风险管控体念，即合规、业务连续性管理、风险管理和内控四位一体；构建“三纵三横”的风险管理体系，三纵分别是指决策层、管理层和执行层。三横分别是指业务部门、风险管理部门和内审部门。制定了全面风险管理政策和目标。

　　财务公司建立了季度资产配置与信贷、投资策略审查机制，定期审查与调整业务开展的风控策略，各管理与业务人员在工作中执行各项业务的管理、操作制度，对风险结果负责。

　　财务公司按照风险管理的基本原则和要求，明确部门和岗位职责，明确权限，不断提升各项工作的规范化、程序化。财务公司结合实际开展全面风险管理，主要风险包括信用风险、流动性风险、信息科技风险、市场风险、洗钱风险、操作风险、合规风险和法律风险等，针对上述风险，制定风险防范措施。

　　3.重要控制活动

　　财务公司主要业务包括存款及结算业务、信贷业务、资金业务、投资业务、中间及表外业务。

　　（1）存款及结算业务

　　在结算及资金管理方面，财务公司根据各项监管法规，制定了《结算业务管理办法》、《人民币结算业务操作规程》、《外汇结算业务操作规程》、《大额支付业务管理办法》、《电子商业汇票业务管理办法》、《现金集中管理平台操作规程》等业务管理办法和操作规程，有效控制了业务风险。在存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照人民银行、银保监会和证监会相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

　　（2）信贷业务

　　财务公司贷款对象为宝武集团成员单位及延伸供应链客户，通过制定《综合授信管理办法》、《贷款管理办法》、《商业汇票贴现业务操作规程》等20多项内控制度，有效规范各类融资业务运作。财务公司信贷业务实行贷前、贷中、贷后持续管理，相关调查、审查、审批机制三权分立。财务公司严守监管合规底线，参考监管最新要求，将金融科技融入信贷风险管理。近年来上线并不断完善的智慧风控系统，囊括了信用评级、自动数据采集、智能分析报告，通过大数据及现代化技术有效监测、评估信贷风险，严格控制公司整体信用风险水平。

　　财务公司在经理层下设立信贷审查委员会,负责制定公司信贷业务政策、信贷审批指引、信贷业务审批规程、经营规划计划并组织贯彻实施，领导和组织各类授信业务的审批；公司业务部负责信贷业务贷前调查、贷后检查、信贷资产五级分类初分、贷款清收等工作;风险管理部负责信贷业务的合规性审查和授信的尽职审查，对公司业务部报送的信贷资产五级分类结果进行汇总认定，提出意见，并上报风险管理委员会进行审议；公司总经理负责对信贷业务的发放进行最终审批；结算运营部负责信贷资金发放。

　　（3）资金业务

　　财务公司在资金管理业务方面，制定了职责分明、分级管理、前中后台分离的资金业务管理体系。

　　财务公司严格遵循《企业集团财务公司管理办法》相关规定进行资产负债管理，制定了《资金管理办法》、《存款准备金操作规程》、《资金调度操作规程》等基本制度规范公司资金管理，资金管理按照安全性、流动性、效益性的基本原则，遵循立足集团、服务主业的基本定位，在配置上优先向信贷业务倾斜。

　　财务公司严格依据《企业集团财务公司管理办法》相关规定进行资产负债管理,通过制定和实施资金管理计划,能保证公司资金的安全性、流动性和效益性。

　　（4）投资业务

　　财务公司在有价证券投资方面，建立了职责分明、分级管理、前中后台分离的投资管理体系。

　　财务公司制定了《证券投资管理办法》及覆盖债权、基金等业务的操作规程规范各项投资业务，在确保流动性基础上有效提高综合收益。财务公司投资业务以低风险固定收益投资为主。

　　（5）中间及表外业务

　　财务公司根据国家有关法律法规和自身实际情况，制定中间及表外业务的管理制度和操作流程，并规范开展中间及表外业务。目前开展的中间和表外业务主要有票据承兑、委托贷款、外汇即远期结售汇等。

　　（6）信息系统内部控制

　　财务公司核心业务系统为自主设计、宝信软件开发的信息系统平台。2015年起，财务公司首次通过了国家三级等级保护水平验收，并定期参加复评。财务公司制定了《计算机信息系统管理办法》、《信息科技风险管理制度》等信息化管理制度以提升信息化安全水平，各信息系统功能完善，软、硬件设施保持稳定运行情况良好。

　　4.信息沟通与交流

　　财务公司构建了较为完善的信息沟通与行之有效的交流机制，包括信息披露制度、信息沟通体系、规范的信息报告路径和程序。

　　5.内部控制监督

　　财务公司内部监督由监事会、董事会审计委员会和审计稽核部三道防线组成，在内部控制设计和运行中有效发挥作用。监事会是公司的监督机构，向股东会负责。对公司财务以及董事会、董事长、副董事长和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。审计委员会是董事会下设专业委员会，协助董事会独立开展工作，听取审计稽核部的工作汇报，及时了解公司各项规章制度的建立、健全和执行情况，并适时指导稽核工作开展。审计稽核部是公司内审部门，对公司内部控制的完整性、合理性、和有效性进行检查、评价，定期对内部控制制度执行情况进行稽核监督，就内部控制存在的问题提出改进建议并监督改进。

　　2019年起，财务公司设立党委、纪委，并设置党委巡察办、纪检监督部等职能部门。财务公司纪委在宝武集团纪委和财务公司党委的领导下，围绕经营中心任务，充分依托公司治理体系和大监督体系，协助推动和监督并举，过程监督和推动机制建设相结合，充分发挥“监督保障执行、促进完善发展”作用，为公司完成各项工作任务提供了保障。

　　6.应急处置与预案

　　财务公司将风险管理作为日常工作常抓不懈，先后制定了《信息系统应急管理办法》、《支付结算业务应急预案》、《流动性风险压力测试操作规程》、《重大突发事件及重要信息报告制度》，对因经营或其他问题影响到公司资金安全的情况设计了应急处置预案和程序，以识别可能发生的意外事件或紧急情况（包括信息系统），同时结合实际情况预设场景开展应急演练，预防或减少可能造成的损失，确保业务开展的连续性。

　　三、内部控制有效性总体评价

　　综上所述，财务公司根据实际情况建立了能满足管理需要的内部控制制度体系，并结合发展需要不断进行完善和改进，相关制度覆盖了业务活动和内部管理的主要方面和重点环节，在规范财务会计行为、提高会计信息质量、强化经营管理、控制经营风险、堵塞漏洞、防止舞弊等方面得到了有效执行。

　　财务公司目前的内部控制制度从组织体系、规章制度安排、实际实施力度和反馈效果来看是完整合理的，整体运行是有效的，不存在重大缺陷。

　　四、公司经营管理及风险管理情况

　　（一）财务状况及经营成果

　　2022年6月末，财务公司资产总额504.91亿元，其中：各项贷款余额260.34亿元，负债总额456.47亿元（其中：各项存款余额439.1亿元），所有者权益总额48.44亿元，实现营业收入6.68亿元，利润总额2.58亿元，经营业绩良好。

　　（二）监管指标

　　根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截止2022年6月末，财务公司的各项监控指标均符合监管要求，不存在违反《企业集团财务公司管理办法》等监管规定情形，在商业银行2021年度监管评级中被评为1B，经营状况、风险管理能力和风险程度获得银保监会的认可。

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　　（三）风险管理情况

　　自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。已经开展的业务符合业务操作规程和风险控制要求。

　　五、本公司与财务公司业务往来

　　本公司与财务公司是同属于宝武集团下属子公司，截止2022年6月30日，本公司在宝武财务公司存、贷业务情况如下：

　　1、与财务公司存款业务余额0元。

　　2、与财务公司贷款业务余额0元。

　　六、风险评估意见

　　综上所述，截至2022年6月30日，财务公司积极探索党的领导与公司治理有机融合，严格按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营，坚持服务实体经济本源；同时，不断完善全面风险管理体系，扎实贯彻全面风险管理要求，压实风险管理责任，丰富风险管控手段，风险管理能力持续提升，其各项监管指标均符合中国银保监会的监管要求，能够保障成员企业在财务公司存款的安全，积极防范、及时控制和有效化解存款风险。本公司未发现其在经营资质、经营业务和财务报表编制相关的内部控制及风险管理体系及运行等方面存在重大缺陷或风险。

　　特此公告。

　　西藏矿业发展股份有限公司

　　董  事  会

　　二○二二年八月二十三日