第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为130,648,069.76元，母公司期末可供股东分配的利润为815,230,677.79元。公司2021年度利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额，即以158,432,024股为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），共计分配现金红利95,059,214.40元（含税），占2021年度归属于上市公司股东净利润的72.76%。本年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。

　　根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》的相关规定，股份回购金额视同现金分红。2021年度，公司以集中竞价交易方式回购公司股份累计使用现金160,385,376.53元（不含交易费用），应纳入该年度现金分红比例计算。

　　综上，公司2021年度公司现金分红总额合计为255,444,590.93元，占2021年度归属于上市公司股东净利润的195.52%。

　　公司通过回购专用账户所持有公司股份4,071,561股不参与本次现金分红。在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，如公司总股本发生变动，公司拟维持每股分配金额不变，相应调整分配总额。如后续股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

　　本次利润分配预案尚需提交股东大会审议。

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　2021年图书行业缓慢复苏，但仍未恢复至疫情前水平。开卷数据显示，2021年图书零售市场整体码洋规模为986.8亿元，较2020年同比上升1.65%，较2019年同比下降3.51%。其中网店渠道码洋规模为774.8亿元，同比增长1%，增速明显放缓；实体渠道码洋规模为212亿元，同比上升4.09%，较2019年下降31.09%。

　　细分品类中，建党百年、马列及学术文化等相关主题类图书表现突出，同比增长近50%，成为全年图书市场增长的重要驱动。文学类同比增长4.6%，年销量在100万以上的文学图书品种从1种增加至3种。少儿市场增速放缓，同比增长1.03%，低于2017-2020年增长水平，受短视频、直播电商带动，少儿科普百科和知识启蒙类读物超过儿童文学成为少儿市场中占比最大的细分类。

　　图书线上渠道占比接近80%，销售渠道更加多元化，短视频、直播电商的普及推动营销渠道和销售渠道的进一步融合，相较于传统电商平台，大V、主播带货，视频和直播展示形式多重结合，更多流量导向自营及其他电商、短视频电商。

　　渠道对流量的争夺引发更大力度的促销活动，折扣战愈演愈烈，图书价格立法呼声高企。根据开卷监测，2021年网店渠道折扣力度进一步加大，在不包含满减满赠、优惠券的情况下，页面售价为5.8折，其中短视频电商的售价低至3.9折。业内人士强烈呼吁立法，规范图书零售价格竞争。

　　新经典致力成为以创新驱动的内容行业领先者，主要业务及运营模式如下：

　　1、图书策划与发行，指公司自有版权图书的策划业务，主要包括选题策划、版权签约、设计制作、营销推广等环节。公司自成立以来，始终坚持“有益、有趣、值得反复阅读”的精品理念，在文学和少儿图书领域推出50余部销售超过100万册的畅销作品，同时进一步拓展人文、社科、漫画等品类；发行业务，指公司自有版权图书及独家代理的非自有版权图书通过批发、委托代销、零售等方式向全国发行，客户包括主要电商渠道、新华书店、民营经销商、特色城市书店及社群、主播等依托于视频和直播的新兴电商。

　　2、数字内容产品，指公司针对图书数字版权的策划、制作、授权和营销推广业务，包括电子书和有声书。目前公司已与亚马逊Kindle、当当读书、掌阅、喜马拉雅等数字阅读和音频媒体平台建立了良好合作。

　　3、海外业务，指新经典海外子公司开展的图书出版及版权授权业务。公司积极推进国际化出版平台建设，在全球范围内发掘潜力作家和作品，通过当地领先的发行商进入主要销售渠道。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　注：因2021年四季度，公司对商誉、存货等进行了相应的减值处理，且本年度公司收到的政府补助较上年有大幅下降，导致公司第四季度利润下滑。

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用

　　5 公司债券情况

　　□适用 √不适用

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，公司实现营业收入92,163.87万元，其中主营业务收入91,992.15万元，较上年同期增长5.18%；实现归属上市公司股东的净利润13,064.81万元，同比下降40.53%；扣除非经常性损益后的净利润为11,785.39万元，同比下降33.54%。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用  √不适用

　　证券代码：603096                证券简称：新经典               公告编号：2022-010

　　新经典文化股份有限公司

　　第三届董事会第十五次会议决议公告

　　■

　　一、董事会会议召开情况

　　新经典文化股份有限公司（以下简称“新经典”或“公司”）第三届董事会第十五次会议于2022年4月15日以电子邮件的方式发出会议通知，所有会议议案资料均在本次会议召开前提交全体董事、监事和高级管理人员。会议于2022年4月27日下午13:30在公司会议室以现场和通讯相结合的方式召开。会议应到董事7名，实到7名。会议由董事长陈明俊先生主持，公司监事和高级管理人员列席会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《新经典文化股份有限公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况：

　　（一）审议通过《公司2021年度总经理工作报告》

　　根据公司2021年的生产经营情况及2022年的生产经营计划形成了《新经典2021年度总经理工作报告》。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（二）审议通过《公司2021年度董事会工作报告》

　　根据2021年董事会的工作情况，在此基础上形成了《新经典2021年度董事会工作报告》。具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（三）审议通过《公司2021年度财务决算报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（四）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（五）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（六）审议通过《公司2021年年度报告全文及摘要》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（七）审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（八）审议通过《新经典2021年度社会责任报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（九）审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会审批公司对外捐赠相关事宜的议案》

　　公司（含全资/控股子公司）2022年度对外捐赠预算额度拟定为：不超过公司最近一期经审计的归属于上市公司股东净利润的5%。并提请股东大会同意授权公司总经理根据实际情况的需要，在2022年度对外捐赠计划额度内对具体的捐赠主体、捐赠对象、捐赠金额等进行决策并按相关规定办理。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十）审议通过《公司2021年度利润分配预案》

　　经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2021年12月31日，公司合并报表归属于上市公司股东的净利润为130,648,069.76元；母公司实现净利润185,284,470.48元。根据《公司法》和《公司章程》等相关规定，母公司提取法定盈余公积13,309,292.50元，加上母公司以前年度滚存未分配利润743,075,193.56元，减去2020年度现金分红99,819,693.75元，母公司可供股东分配的利润为815,230,677.79元。结合公司的实际情况，本次利润分配方案如下：

　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份余额为基数，向全体股东每10股派发现金红利6元（含税），不送红股，不进行资本公积转增股本，剩余未分配利润转入以后年度。

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十一）审议通过《续聘2022年度会计师事务所的议案》

　　同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度审计机构。并提请股东大会授权公司总经理根据审计工作量、参考审计服务收费的市场行情，与立信会计师事务所（特殊普通合伙）确定2022年度审计服务费。

　　同意向立信会计师事务所（特殊普通合伙）支付2021年度财务审计费100万元、内控审计费50万元，所支付报酬中不包括差旅费，发生差旅费由公司按实报销。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十二）审议通过《公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十三）审议通过《使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》

　　同意公司在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，对不超过1.5亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资于安全性高、流动性好、满足保本要求的银行理财产品，且该等理财产品不得用于质押。期限为股东大会审议通过之日起12个月内，可滚动使用。授权总经理负责行使该项投资决策权并签署相关合同文件。

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（十四）审议通过《关于预计2022年度日常关联交易的议案》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　关联董事陈明俊、朱国良、黄宁群回避表决。

　　表决结果：4票同意、0票反对、0票弃权、3票回避。

　　本议案尚需提交股东大会审议，关联股东陈明俊、陈李平、黄宁群、薛蕾、大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）、天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）应回避表决。

　　（十五）讨论产生《公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬分配方案》

　　在董事会会议上，参会人员对个人进行评价或讨论其报酬时，该当事人予以回避。最终由董事会提出方案报请股东大会决定。

　　讨论结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本方案将提交股东大会审议决定，关联股东陈明俊、黄宁群、第五婷婷、薛蕾、大方文化传播（天津）合伙企业（有限合伙）、天津聚英企业管理咨询合伙企业（有限合伙）应回避表决。

　　（十六）审议通过《修改〈公司章程〉的议案》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），同时提请股东大会授权公司总经理具体办理相关工商变更登记手续。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议，并需经出席股东大会的股东所持有效表决权股份总数的三分之二以上（含）同意。

　　（十七）审议通过《公司2022年第一季度报告》

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十八）审议通过《关于向美国控股子公司Astra Publishing House, Ltd.增资2,000万美元的议案》

　　同意公司向美国子公司Astra Publishing House, Ltd.增资2,000万美元以进一步推进海外业务提效发展，并同意授权公司总经理审核办理相关事宜。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十九）审议通过《关于提请召开2021年年度股东大会的议案》

　　公司拟定于2022年5月20日召开2021年年度股东大会，审议公司第三届董事会第十五次会议以及第三届监事会第十四次会议需提交股东大会审议的相关议案。

　　具体内容公司已同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　上述议案中，独立董事对议案十一、议案十四发表了事前认可意见，并对议案四、议案五、议案七、议案九至议案十五发表了独立意见，具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告。

　　此外，与会董事还听取了公司独立董事2021年度的述职报告、董事会审计委员会2021年度履职情况报告。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2022年4月29日

　　证券代码：603096          证券简称：新经典          公告编号：2022-011

　　新经典文化股份有限公司

　　第三届监事会第十四次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十四次会议于2022年4月15日以电子邮件及通讯方式发出会议通知，所有会议议案资料均在本次会议召开前提交全体监事。会议于2022年4月27日下午15:00在公司会议室以现场方式召开。会议应到监事3名，实到3名。会议由监事会主席柳艳娇女士主持，董事会秘书列席会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《新经典文化股份有限公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《公司2021年度监事会工作报告》

　　具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（二）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　监事会认为：本次公司会计政策变更是执行财政部相关文件要求进行的会计政策变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，同意公司本次会计政策变更。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（三）审议通过《公司2021年年度报告全文及摘要》

　　监事会认为：

　　1、公司《2021年年度报告》全文及摘要的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司《2021年年度报告》全文及摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息全面、真实地反映出公司本报告期内的经营管理和财务状况等事项；

　　3、在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

　　4、因此，我们认为公司《2021年年度报告》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（四）审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》

　　监事会认为：公司已根据基本规范、评价指引以及其他相关法律法规的要求，对公司至2021年12月31日的内部控制设计与运行的有效性进行了评价。公司不存在内部控制重大缺陷，已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（五）审议通过《新经典2021年度社会责任报告》

　　监事会认为：《新经典2021年度社会责任报告》的编制和审议程序符合有关规则要求。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（六）审议通过《公司2021年度利润分配预案》

　　监事会认为：公司2021年度利润分配预案符合《公司章程》等的有关规定，体现了公司长期的分红政策，能够保障股东的稳定回报并有利于公司的健康、稳定、可持续发展。公司2021年度利润分配预案中现金分红水平是合理的，符合公司实际和公司制定的现金分红政策规定，审议程序符合有关规定，同意该利润分配预案。该预案尚需提交股东大会审议。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（七）审议通过《公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

　　监事会认为：公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等法律法规使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（八）审议通过《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》

　　公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理，未与募投项目的实施计划相抵触，不影响募投项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投资项目和损害股东利益的情况，有利于提高募集资金的存放效率，符合公司和全体股东的利益。

　　同意公司在不影响募投项目进度安排及保障募集资金安全的情况下，对最高额度不超过1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，期限为股东大会审议通过之日起12个月内，可滚动使用。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（九）审议通过《关于预计2022年度日常关联交易的议案》

　　监事会认为：对于公司与关联方之间发生的关联交易，是基于公司正常经营所需，交易的定价遵循了公开、公平、公正的原则，参照市场价格进行定价，交易价格合理、公允；日常关联交易未导致公司主要业务对关联方形成重大依赖，未对公司独立性构成不利影响；相关交易的内容符合商业惯例和有关政策的规定，决策程序合法有效。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议，关联股东应回避表决。

　　（十）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司本次计提各项资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司实际情况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果，公司会计信息将更为真实、准确、合理。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备的议案。

　　具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　（十一）审议通过《公司2022年第一季度报告》

　　监事会认为：

　　1、公司《2022年第一季度报告》的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司《2022年第一季度报告》的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息全面、真实地反映出公司本报告期内的经营管理和财务状况等事项；

　　3、在提出本意见前，未发现参与编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

　　4、因此，我们认为公司《2022年第一季度报告》所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　具体内容公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案无需提交股东大会审议。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司监事会

　　2022年4月29日

　　证券代码：603096         证券简称：新经典           公告编号：2022-012

　　新经典文化股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》等相关规定，此事项无需提交公司股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》和本公司会计政策的相关规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。公司对2021年期末各类资产进行了清查，经过认真分析及相关测试，公司对合并范围内各公司期末金融工具、存货、商誉存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。相关情况公告如下：

　　二、计提资产减值准备依据及构成

　　为真实反映公司2021年度的财务状况和经营状况，按照《企业会计准则》的相关规定，公司合并范围内各公司对所属资产进行了减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。公司2021年度计提减值具体情况如下：

　　单位：人民币 元

　　■

　　（一）信用减值损失

　　遵循谨慎性原则，根据《企业会计准则》以及公司会计政策的规定，公司需对存在减值迹象的金融工具计提减值准备。2021年，公司计提的信用减值损失人民币1,049,897.20元，其中，计提应收账款坏账准备人民币1,062,473.54元，转回其他应收款坏账准备人民币12,576.34元。

　　（二）资产减值损失

　　遵循谨慎性原则，根据《企业会计准则》以及公司会计政策的规定：

　　公司在资产负债表日根据成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于已售存货，结转成本时相应的存货跌价准备予以转销。本期公司合并报表层面计提存货跌价准备及合同履约成本减值准备人民币36,616,878.37元。

　　公司年末对包含商誉的相关资产组或者资产组合进行减值测试，判断相关资产组或者资产组合的可收回金额，并与相关资产组的账面价值进行比较，相关资产组或者资产组合的可收回金额大于账面价值，不计提减值准备，可收回金额小于账面价值的，应当就差额确认减值损失。本期公司合并报表层面计提商誉减值损失人民币10,317,627.97元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　报告期内，公司根据《企业会计准则》等相关要求，基于谨慎性原则对公司各项资产计提减值准备，经审计机构认定后的减值金额为47,984,403.54元，减少2021年利润总额人民币47,984,403.54元，减少2021年净利润人民币38,567,709.65元。

　　四、本次计提资产减值准备履行的程序

　　公司于2022年4月27日召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。本议案无需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　（一）董事会审计委员会审议意见

　　公司按照《企业会计准则》和企业会计政策计提各项资产减值准备，符合公司实际情况，体现了公司会计核算的稳健、谨慎，有助于真实、合理地反映公司期末资产状况和2021年度经营成果。

　　（二）董事会审议情况

　　公司2021年计提各项资产减值准备，符合公司资产的实际情况及相关政策规定，计提资产减值准备后，能够更加公允、真实的反映公司的资产状况，资产价值会计信息将更加真实、可靠、合理。

　　（三）独立董事独立意见

　　公司2021年计提各项资产减值准备，遵循了稳健性、谨慎性的会计原则，结合了行业和企业实际情况，计提依据充分，金额估计是合理、准确的，并能真实地反映公司2021年12月31日资产价值、财务状况，以及2021年度经营成果，有利于提高公司记录资产质量，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，有利于公司的规范运作。公司计提2021年资产减值准备，符合财政部《企业会计准则》的要求，其表决程序符合《上海证券交易所股票上市规则（2022年1月修订）》等有关法律法规和《公司章程》及公司会计政策的规定，不存在刻意损害公司及其他股东，特别是中、小股东的利益。

　　（四）监事会审议情况

　　经审核，公司本次计提各项资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司实际情况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果，公司会计信息将更为真实、准确、合理。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备的议案。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2022年4月29日

　　证券代码：603096         证券简称：新经典公告编号：2022-013

　　新经典文化股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　1.本次会计政策变更系公司根据财政部于2021年11月2日发布的《收入准则实施问答》进行的调整，同时追溯调整2020年财务报表相关项目。

　　2.本次会计政策变更仅对公司毛利率等财务指标产生影响，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　3.新经典文化股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　一、会计政策变更概述

　　财政部于2021年11月2日发布了《收入准则实施问答》：公司将发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本从销售费用重分类至营业成本列报。公司按照上述财政部会计司的实施问答要求编制2021年度财务报表及以后期间的财务报表，同时追溯调整2020年财务报表相关项目。

　　二、会计政策变更具体情况及对公司的影响

　　（一）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　　（二）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司按照财政部会计司相关实施问答的规定，将为履行客户销售合同而发生的运输成本在“营业成本”项目中列示。

　　（三）会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更系根据财政部会计司实施问答相关规定进行的合理变更。公司将追溯调整2020年财务报表相关科目，具体调整如下：

　　■

　　针对调整的运输成本所支付的现金，公司将其自计入支付其他与经营活动有关的现金重分类至购买商品、接受劳务支付的现金，2020年度的比较财务报表进行了相应调整。

　　三、独立董事和监事会的意见

　　公司独立董事认为：公司依照财政部修订和新颁布的企业会计准则，对公司会计政策进行变更，变更后的公司会计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司实施本次会计政策变更。

　　公司监事会认为：本次公司会计政策变更是执行财政部相关文件要求进行的会计政策变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》等规定，同意公司本次会计政策变更。

　　四、备查文件

　　1、公司第三届董事会第十五次会议决议

　　2、公司第三届监事会第十四次会议决议

　　3、独立董事关于第三届董事会第十五次会议相关事项的独立意见

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2022年4月29日

　　证券代码：603096      证券简称：新经典公告编号：2022-014

　　新经典文化股份有限公司

　　2021年度主要经营数据公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　新经典文化股份有限公司根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中《第十一号——新闻出版》的相关规定，现将2021年度主要经营数据公告如下：

　　单位：万元、%

　　■

　　根据财政部于2021年11月2日发布的《收入准则实施问答》，公司将发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行销售合同而发生的运输成本从销售费用重分类至营业成本列报。根据会计政策变更和财务报表列报准则的相关要求，公司对报告期和可比期间信息均进行了相应调整。

　　以上生产经营数据来自公司内部统计，仅为投资者及时了解公司生产经营概况之用，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　新经典文化股份有限公司董事会

　　2022年4月29日

　　证券代码：603096        证券简称：新经典公告编号：2022-016

　　新经典文化股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　2、人员信息

　　截至2021年末，立信拥有合伙人252名、注册会计师2276名、从业人员总数9697名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数707名。

　　3、业务规模

　　立信2021年业务收入（经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。

　　上年度立信为587家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户4家。

　　4、投资者保护能力

　　截至2021年末，立信已提取职业风险基金1.29亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.5亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　5、独立性和诚信记录

　　立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚1次、监督管理措施24次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员63名。

　　近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

　　■

　　（二）项目成员信息

　　1、基本信息

　　■

　　（1）项目合伙人近三年从业情况：

　　姓名：朱海平

　　■

　　（2）签字注册会计师近三年从业情况：

　　姓名：程鹏远

　　■

　　（3）质量控制复核人近三年从业情况：

　　姓名：谭红梅

　　■

　　2、项目组成员独立性和诚信记录情况。

　　项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　上述人员最近3年亦未受到任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

　　（三）审计收费

　　1、审计费用定价原则

　　主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

　　2、审计费用同比变化情况