单位:股

　　■

　　5 公司债券情况

　　√适用 □不适用

　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　单位:亿元  币种:人民币

　　■

　　报告期内债券的付息兑付情况

　　■

　　报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况

　　■

　　5.2 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　报告期内，公司顺利完成破产重整工作，控股股东变更为广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙），非经营性资金占用款已由公司原实际控制人及其关联方通过现金、以物抵债，重整投资人受让原控股股东、原实际控制人及关联股东的转增股票等方式全部清偿完毕。公司发行的员工股权激励限制性股票、优先股、公司债券、中期票据等已根据《重整计划》进行清偿，接下来董事会与管理层将积极安排与之相关的回购注销、摘牌等工作。

　　报告期内，公司继续实施“聚焦优势实业、强化规模商业、盘活潜力产业、梳理边缘副业”的经营方针，持续优化业务结构，对于非主营业务，一方面减少资源投入，稳定维持业务；另一方面，在夯实、发展中医药核心业务的基础上，瘦身健体剥离非核心业务。同时公司加大对工程项目的梳理、加大对医疗器械业务的清理、及时披露相关诉讼进展。

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　□适用√不适用

　　证券代码：600518            证券简称：*ST康美         编号：临2022-030   

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　第九届监事会第一次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第一次会议于2022年4月27日以现场与网络相结合的方式召开，本次会议通知已以通讯方式、电话方式向公司各位监事发出。本次会议由公司监事会主席高燕珠女士主持，会议应参加监事3人，实际参加监事3人。符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。会议审议通过以下议案：

　　一、审议通过《公司2021年度监事会工作报告》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　二、审议通过《公司2021年年度报告及摘要》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2021年年度报告及摘要》。

　　三、审议通过《公司2021年度财务决算报告》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　四、审议通过《公司2021年度利润分配预案》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于2021年度拟不进行利润分配的公告》。

　　五、审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2021年度内部控制评价报告》。

　　六、审议通过《关于公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计的议案》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计的公告》。

　　七、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于前期会计差错更正的公告》。

　　八、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于计提资产减值准备的公告》。

　　九、审议通过《监事会对〈董事会关于2020年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业监事会对〈董事会关于2020年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明〉的意见》。

　　十、审议通过《监事会对〈董事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明〉的意见》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业监事会对〈董事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明〉的意见》。

　　十一、审议通过《监事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告的专项说明》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业监事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告的专项说明》。

　　十二、审议通过《公司2022年第一季度报告》

　　表决结果：赞同票3票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2022年第一季度报告》。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司监事会

　　二〇二二年四月二十九日

　　证券代码：600518            证券简称：*ST  康美编号：临2022-032

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　关于公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计的公 告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次日常关联交易尚需提交公司股东大会审议。

　　●本次日常关联交易是公司日常经营所必要，对公司经营无重大影响。

　　一、日常关联交易基本情况

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）日常关联交易是与公司控股股东广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙）合伙人之控股股东直接或者间接控制的公司、与公司原控股股东康美实业投资控股有限公司及其关联方之间发生的销售商品、购买商品等日常经营性关联交易。

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开第九届董事会第一次会议、第九届监事会第一次会议，分别审议通过了《关于2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计的议案》。

　　公司董事会审计委员会经审议，认为上述关联交易是公司正常生产经营所需，关联交易定价遵循市场原则，未损害公司和全体股东的利益。审计委员会同意将上述议案提交公司董事会审议。

　　独立董事发表了同意的事前认可意见和独立意见：公司日常关联交易符合公司的实际情况，交易价格合理、公允，属于正常的业务往来，是公司生产经营所必要的。该交易决策程序符合相关规定，不存在损害公司及其股东特别是中小股东利益的情形，我们同意该项议案。

　　本次日常关联交易事项尚需提交公司股东大会审议。

　　（二）2021 年度日常关联交易的预计和执行情况

　　单位：万元币种：人民币

　　■

　　（三）2022年度日常关联交易的预计情况

　　单位：万元币种：人民币

　　■

　　二、关联方介绍和关联关系

　　1、关联方基本情况和关联关系

　　(1) 康美医院

　　法定代表人：邱浩强

　　成立日期：2013年06月26日

　　开办资金：3,000万元

　　注册地址：普宁市流沙新河西38号

　　经营范围：预防保健科、内、外、妇产、儿、眼、耳鼻喉、口腔、皮肤、传染、肿瘤、急诊医学、康复医学、麻醉、重症医学、医学检验、病理、医学影像、中医科。

　　关联关系：本公司过去12个月内持有该医院管理公司的100%股权。

　　(2) 梅河口市中心医院

　　法定代表人：李文新

　　成立日期：1948年

　　开办资金：15,827万元

　　注册地址：梅河口市康美大道2688号

　　业务范围：医疗与护理；医学教学：医科大学生临床教学.成人医科学历教育临床教学.医科中专生临床教学.医科大学生临床实习.成人医科学历教育临床实习.医科中专生临床实习；医学研究:卫生医疗人员培训，卫生技术人员继续教育，保健与健康教育。

　　关联关系：其他关联方

　　(3) 开原市中心医院

　　法定代表人：顾国钧

　　成立日期：1948年

　　注册资本：5,140万元

　　注册地址：开原市孙台路32号

　　业务范围：心血管内科、神经内科、内分泌科、消化内科、肾内科、综合内科、普外科等 30 多个科室。

　　关联关系：其他关联方

　　(4) 广州医药股份有限公司

　　法定代表人：郑坚雄

　　成立日期：1951年01月01日

　　注册资本：244,930.55万元

　　注册地址：广州市荔湾区大同路97-103号

　　经营范围：食品经营（仅销售预包装食品）；医用口罩批发；医护人员防护用品批发；第二类医疗器械销售；电子产品销售；个人卫生用品销售；信息技术咨询服务；医疗设备租赁；医用口罩零售；药品批发；消毒器械销售；药品进出口；货物进出口；保健食品销售；报关业务；第三类医疗器械经营；药品零售等。

　　关联关系：公司董事米琪先生担任董事之公司

　　(5) 广州医药集团有限公司

　　法定代表人：李楚源

　　成立日期：1996年08月07日

　　注册资本：125,281.0984万元

　　注册地址：广州市荔湾区沙面北街45号第5层

　　经营范围：中药材种植；贸易代理；医疗用品及器材零售（不含药品及医疗器械）；制药专用设备制造；房地产开发经营；企业自有资金投资；包装材料的销售；场地租赁（不含仓储）；物业管理；房屋租赁；非许可类医疗器械经营；货物进出口（专营专控商品除外）；西药批发；药品零售；化学药品原料药制造；中药饮片加工；中药材批发；许可类医疗器械经营；中成药、中药饮片批发等。

　　关联关系：公司独立董事赖小平先生担任董事之公司

　　(6) 人保康美（北京）健康科技股份有限公司

　　法定代表人：许冬瑾

　　成立日期：2013年03月26日

　　注册资本：3,000万元

　　注册地址：北京市西城区西长安街88号

　　经营范围：销售食品；销售保健食品；技术开发；项目投资；经济贸易咨询；技术推广服务；企业管理；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；计算机系统服务；文化艺术活动策划；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；经济信息咨询；健康管理、健康咨询等。

　　关联关系：公司关联人许冬瑾女士担任董事之公司

　　(7) 普宁市康淳药业有限公司

　　法定代表人：王如妹

　　成立日期：2003年07月02日

　　注册资本：100万元

　　注册地址：普宁市普宁大道北侧（即普宁中药材专业市场东门斜对面自编K3幢）第二层202、203号

　　经营范围：批发：中药饮片，中成药，化学原料药，化学药制剂，抗生素原料药，抗生素制剂，生化药品，蛋白同化制剂，肽类激素；Ⅱ类及Ⅲ类部分医用器械销售。

　　关联关系：公司关联人马兴田先生控制的企业

　　(8) 普宁康都药业有限公司

　　法定代表人：张尔波

　　成立日期：2000年01月31日

　　注册资本：500万元

　　注册地址：普宁市普宁大道北侧（即普宁中药材专业市场东门斜对面自编K3幢第二层2-201号）

　　经营范围：批发：中药材、中成药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、电子产品。

　　关联关系：公司关联人马兴田先生控制的企业

　　(9) 康美健康小镇投资有限公司

　　法定代表人：马嘉霖

　　成立日期：2017年06月09日

　　注册资本：10,000万元

　　注册地址：深圳市宝安区西乡街道桃源社区航城工业区新安实业公司A5栋503

　　经营范围：健康小镇投资；投资信息咨询；企业管理服务；企业管理咨询服务；公共关系服务；健康养生管理咨询；商品信息咨询服务；健康项目技术开发；计算机软件技术开发、技术服务；计算机软件、零配件批发；物业管理等。

　　关联关系：公司关联人马兴田先生、许冬瑾女士关系密切的家庭成员之控股公司

　　(10) 北京润得保险经纪有限公司

　　法定代表人：陈红晓

　　成立日期：2004年07月27日

　　注册资本：5,000万元

　　注册地址：北京市西城区西直门外大街18号楼5层6单元608A

　　经营范围：保险经纪。

　　关联关系：公司关联方马兴田先生、许冬瑾女士关系密切的家庭成员之控股公司

　　(11) 广州王老吉药业股份有限公司

　　法定代表人：方广宏

　　成立日期：1992年12月05日

　　注册资本：20,475.6878万元

　　注册地址：广州市白云区广花二路831号

　　经营范围：婴儿用品批发；化妆品及卫生用品批发；百货零售（食品、烟草制品零售除外）；化妆品制造；非许可类医疗器械经营；货物进出口；西药批发；中成药、中药饮片批发；中药材批发；果蔬饮料、蛋白饮料、茶饮料、咖啡饮料、植物饮料的开发、生产；固体饮料制造等。

　　关联关系：公司关联方广州医药集团有限公司直接或者间接控制的公司

　　(12) 广州白云山医药集团股份有限公司白云山何济公制药厂

　　负责人：杨燕忠

　　成立日期：2006年09月27日

　　注册地址：广州市白云区新市街萧岗大马路52号

　　经营范围：化学药品原料药制造；果菜汁及果菜汁饮料制造；碳酸饮料制造；茶饮料及其他饮料制造；药品零售；医疗诊断、监护及治疗设备零售；兽用药品销售；中成药、中药饮片批发；预包装食品批发；医疗诊断、监护及治疗设备批发；化学药品制剂制造；许可类医疗器械经营；技术进出口；药品研发等。

　　关联关系：公司关联方广州医药集团有限公司直接或者间接控制的公司

　　(13) 广州白云山医药销售有限公司

　　法定代表人：黄海文

　　成立日期：2015年03月11日

　　注册资本：4,000万元

　　注册地址：广州市黄埔区科学大道241号A4栋503，A4栋504

　　经营范围：非许可类医疗器械经营；食品添加剂批发；化妆品及卫生用品批发；消毒用品销售；植物提取物原料的销售；企业管理服务；市场营销策划服务；西药批发；中成药、中药饮片批发；许可类医疗器械经营；医疗诊断、监护及治疗设备批发；预包装食品批发；非酒精饮料、茶叶批发；散装食品批发。

　　关联关系：公司关联方广州医药集团有限公司直接或者间接控制的公司

　　(14) 广州白云山和记黄埔中药有限公司

　　法定代表人：Zhenfu Li（李振福）

　　成立日期：2005年04月12日

　　注册资本：20,000万元

　　注册地址：广州市白云区沙太北路389号

　　经营范围：药品研发；会议及展览服务；工艺品批发；体育运动咨询服务；中成药生产；保健食品制造；预包装食品批发；中成药、中药饮片批发；酒类批发；

　　关联关系：公司关联方广州医药集团有限公司直接或者间接控制的公司

　　(15) 康美实业投资控股有限公司

　　法定代表人：马兴田

　　成立日期：1997-01-20

　　注册资本：310000万人民币

　　注册地址：下架山镇政府南侧

　　经营范围：参与实业投资；生产、加工、销售：服装及配件，针棉织品；销售：电子元件，五金，交电，金属材料，建筑、装饰材料等；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；计算机和办公设备维修；房地产开发；参与房地产投资。

　　关联关系：公司原控股股东

　　(16) 揭阳易林药业投资有限公司

　　法定代表人：周伟

　　成立日期：2020年08月18日

　　注册资本：2,000万元

　　注册地址：广东省揭阳市榕城区紫苑名邸商铺026号

　　经营范围：企业管理；资产管理；信息咨询服务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)

　　关联关系：过去12个月内为公司控股股东

　　(17) 广州康合上医门诊部有限公司

　　法定代表人：黄立兵

　　成立日期：2018年10月10日

　　注册资本：1,000万元

　　注册地址：广州市越秀区白云路18号101自编L11房

　　经营范围：医疗管理；门诊部（所）；医学互联网信息服务；特殊医学用途配方食品的销售；保健食品零售；预包装食品零售；预包装食品批发；保健按摩；医疗诊断、监护及治疗设备零售；许可类医疗器械经营；中药饮片零售；保健食品批发；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；医疗技术研发；医疗技术推广服务等。

　　关联关系：过去12个月内为公司子公司

　　(18) 康美（梅河口）医药有限公司

　　法定代表人：王升平

　　成立日期：2017年11月13日

　　注册资本：1,000万元

　　注册地址：吉林省梅河口市康美大道2666号

　　经营范围：药品批发，化学原料药及其制剂、中成药、抗生素原料药及其制剂、中药材、中药饮片、生物制品（除疫苗）、生物制品（限诊断药品）、生化药品、蛋白同化制剂、肽类激素；医疗器械、卫生材料销售；仓储服务；普通货物道路运输；健康咨询；厨具卫具及日用杂品零售；家具零售；计算机零售；商务信息咨询。

　　关联关系：过去12个月内为公司子公司

　　2、前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析

　　公司的关联方生产经营正常，前期合同执行情况良好，具有较强履约能力。公司将就2022年度预计发生的日常关联交易与相关关联方签署合同或协议并严格按照约定执行，履约具有法律保障。

　　三、定价政策和定价依据

　　本公司与上述关联方发生的各种关联交易，属于正常经营往来。依照市场原则，按公正、公平、等价、合理的原则提供相关产品或服务，产品或服务的市场价格参照第三方提供的类似产品或服务的正常的、公平的价格，或者公司提供给第三方类似产品或服务的，正常的、公平的价格予以确定，无可参照的原则上依据公司或关联方提供产品或服务的实际成本加合理的利润予以确定。

　　四、关联交易的目的和对上市公司的影响

　　公司发生日常关联交易是为了满足公司生产经营的需要，符合公司实际情况，该等关联交易遵循公平、公正、公允的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形，也不影响公司的独立性。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司董事会

　　二〇二二年四月二十九日

　　证券代码：600518            证券简称：*ST康美       编号：临2022-033

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开第九届董事会第一次会议及第九届监事会第一次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，本议案尚需公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：

　　一、 资产减值准备计提的情况概述

　　根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，公司对截至2021年12月31日存在减值迹象的资产进行了减值测试，合计计提减值准备53.78亿元。

　　二、 资产减值准备计提的具体情况

　　（一）信用减值损失

　　本公司以预期信用损失为基础确认应收款项损失准备，考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，以确认预期信用损失。

　　本报告期末对公司应收款项计提信用减值损失21.85亿元，其中：对应收账款计提信用减值损失10.92亿元；对其他应收款计提信用减值损失9.93亿元。

　　（二）存货跌价损失

　　本报告期内按照成本与可变现净值孰低计量，公司对账面成本高于可变现净值的存货按差额计提了存货跌价准备5.60亿元。

　　（三）投资性房地产减值损失

　　期末公司对投资性房地产进行清查，发现有减值迹象的对其进行减值测试，减值测试结果表明资产的可变现净值低于账面价值的，按其差额计提减值准备，结合对其进行的可变现净值预测，需计提减值准备14.12亿元。

　　（四）固定资产减值损失

　　根据《企业会计准则》相关规定，公司经对固定资产逐项进行检查，对部分由于使用时间较长而出现老化现象、生产产品精度和合格率有较大幅度下降的生产设备计提固定资产减值准备。根据专业技术人员的评估结果，结合对其进行的可变现净值预测，需计提固定资产减值准备10.37亿元。

　　（五）在建工程减值损失

　　期末公司对在建工程进行清查，对有减值迹象的项目进行减值测试，减值测试结果表明资产的可变现净值低于账面价值的，按其差额计提减值准备，结合对其进行的可变现净值预测，需计提减值准备0.34亿元。

　　（六）无形资产减值损失

　　当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　1、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响；

　　2、该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；

　　3、其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。

　　结合以上一项或多项以下情况对无形资产进行减值测试，需计提无形资产减值损失1.42亿元。

　　（七）其他非流动资产减值损失

　　对其他非流动资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

　　根据上述标准和方法，需计提其他非流动资产减值准备0.08亿元。

　　三、 本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备合计为53.78亿元，减少公司2021年度利润总额53.78亿元。

　　四、 董事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司本次计提资产减值准备是基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，依据充分，计提后能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况、资产状况及经营成果，有利于进一步夯实公司资产，进一步增强企业的风险防范能力，确保公司的可持续发展。同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、 监事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司本次计提资产减值准备基于审慎性原则，符合《企业会计准则》等相关规定，计提依据充分，符合公司实际情况。公司本次计提资产减值准备决策程序规范，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、 独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及资产实际情况，公允地反映了报告期末公司的资产情况，审议程序合法合规，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的情形，我们同意本次计提资产减值准备。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司董事会

　　二〇二二年四月二十九日

　　证券代码：600518            证券简称：*ST康美         编号：临2022-034

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　关于前期会计差错更正的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计差错更正涉及对公司2020年度合并财务报表的追溯调整。调减2020年度公司资产金额2,886,849,021.28元，调增负债金额463,612,436.23元，调减归属于母公司所有者权益金额3,350,287,486.39元。

　　一、概述

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日分别召开了第九届董事会第一次会议和第九届监事会第一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定对前期会计差错进行更正。尚需要提交股东大会批准。

　　二、会计差错更正的具体情况及对公司的影响

　　(一)、会计差错更正的主要原因及内容

　　1.公司依据公安机关所出具的《林下参调查情况的说明》，结合立信会计师事务所出具的《对消耗性生物资产执行商定程序的报告》、广东联信评估机构出具的《专项资产评估报告》以及林业专业公司结合吉林省人参产品质量监督检验中心的鉴定结果出具的《公司所指定的林下参林业调查设计项目规划设计报告书》等，综合判断林下参减值迹象追溯重述的最早期间为2020年度，即期初消耗性生物资产“林下参”多计3,331,322,698.82元，资产减值损失少计3,331,322,698.82元；

　　2.公司本期积极完善工程项目的财务入账资料，检查发现康美梅河口医疗健康中心医疗园区、康美梅河口医疗健康中心教学园区已经达到预定可使用状态，由于未及时转固，以及存在应付预付相同供应商双边挂账等情形，综合导致期初预付款项多计25,146,710.41元、固定资产少计2,081,473,074.49元、在建工程多计1,618,318,143.41元、其他非流动资产少计10,904,785.81元、应付账款少计465,972,343.91元、管理费用少计17,059,337.43元；

　　3.由于公司在核算时对预收的房屋租赁款和商品销售款未作明显区分，导致期初预收款项多计20,245,247.72元，合同负债少计18,066,139.08元，其他流动负债少计2,179,108.64元；

　　4.由于公司未根据新收入准则将与收入相关的运输费计入营业成本核算，导致公司营业成本少计28,252,371.94元，销售费用多计28,252,371.94元。

　　(二)、对受影响的期间财务状况和经营成果的影响

　　公司对上述前期差错更正采用追溯重述法进行更正，相应对2020年度等合并及母公司财务报表进行了追溯调整，追溯调整对合并及母公司财务报表相关科目的影响具体如下：

　　1.对2020年度合并财务报表的影响

　　（1）资产负债表项目

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　（2）利润表项目

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.对2020年度母公司财务报表的影响

　　（1）资产负债表项目

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　（2）利润表项目

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见

　　公司独立董事认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的要求，有助于客观公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩，董事会关于该差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规规定，追溯调整过程合法合规。我们同意上述会计差错更正事项。

　　公司于2022年4月27日召开第九届监事会第一次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，监事会认为会计差错的更正事项，能够更加公允地反映公司相关会计期间的财务状况和经营业绩。公司监事会同意上述会计差错更正事项。

　　公司聘请的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事项出具的专项审核报告，具体内容详见公司于同日披露的公告。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司董事会

　　二〇二二年四月二十九日

　　证券代码：600518            证券简称：*ST康美         编号：临2022-035

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

　　一、拟聘任会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称天职国际）

　　成立日期：2012年03月05日

　　组织形式：特殊普通合伙

　　注册地址：北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域

　　首席合伙人：邱靖之

　　上年度末合伙人数量：71人

　　上年度末注册会计师人数：939人

　　上年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：313人

　　2020年度收入总额（经审计）：22.28亿元

　　2020年度审计业务收入（经审计）：16.93亿元

　　2020年度证券业务收入（经审计）：8.13亿元

　　2020年度上市公司审计客户家数：185家

　　2020年度上市公司审计客户主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业等

　　2020年度上市公司审计收费：2.07亿元

　　2020年度本公司同行业上市公司审计客户家数：110家

　　2、投资者保护能力

　　天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于8,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2019年度、2020年度、2021年度及2022年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

　　3、诚信记录

　　天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施7次、自律监管措施0次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施6次，涉及人员16名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

　　（二）项目信息

　　1、基本信息

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

　　项目合伙人及签字注册会计师1：陈柏林，2005年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2008年开始在本所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告6家，近三年复核上市公司审计报告2家。

　　签字注册会计师2：张凯茗，2019年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2019年开始在本所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告3家，近三年复核上市公司审计报告0家。

　　签字注册会计师3：赵迅，2019年成为注册会计师，2020年开始从事上市公司审计，2019年开始在本所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告2家，近三年复核上市公司审计报告0家。

　　项目质量控制复核人：姚俭方，1996年成为注册会计师，1996年开始从事上市公司审计，2005年开始在本所执业，2021年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告1家，近三年复核上市公司审计报告11家。

　　2、诚信记录

　　项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

　　3、独立性

　　天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

　　（三）审计收费

　　2021年度审计费用共计950万元，其中：年报审计费用740万元；内控审计费用210万元。2022年天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定，较上一期审计费用及定价原则未发生重大变动。

　　公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层根据2022年度的具体审计要求和审计范围与天职国际协商确定2022年度审计费用。

　　二、拟续聘会计事务所履行的程序

　　（一）审计委员会的履职情况

　　公司董事会审计委员会事前对天职国际的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分的了解和审查，并结合其2021年度审计工作情况，审计委员会同意公司续聘天职国际作为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构，并提交董事会审议。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　公司独立董事就公司续聘天职国际为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构事项发表了同意的事前认可意见及独立意见，独立董事认为：天职国际在公司年度财务审计工作及内部控制审计工作中，能及时地提供良好的服务，保证了公司各项工作的顺利开展，较好地履行了责任与义务。董事会的审议和表决程序符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定。独立董事同意续聘天职国际为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构。

　　（三）董事会的审议和表决情况

　　公司于2022年4月27日召开的第九届董事会第一次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际为本公司的财务审计机构和内控审计机构。

　　（四）生效日期

　　本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司年度股东大会审议，且自股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司董事会

　　二〇二二年四月二十九日

　　证券代码：600518          证券简称：*ST康美  公告编号：2022-036

　　康美药业股份有限公司

　　关于召开2021年年度股东大会的通知

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●股东大会召开日期：2022年5月26日

　　●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　一、 召开会议的基本情况

　　(一) 股东大会类型和届次

　　2021年年度股东大会

　　(二) 股东大会召集人：董事会

　　(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

　　(四) 现场会议召开的日期、时间和地点

　　召开的日期时间：2022年5月26日 14点30分

　　召开地点：广东省普宁市科技工业园康美药业股份有限公司中药生产基地二期综合楼会议室

　　(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

　　网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

　　网络投票起止时间：自2022年5月26日

　　至2022年5月26日

　　采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

　　(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

　　涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定执行。

　　(七) 涉及公开征集股东投票权

　　无

　　二、 会议审议事项

　　本次股东大会审议议案及投票股东类型

　　■

　　1、 各议案已披露的时间和披露媒体

　　1）议案1-10详见公司于同日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告；

　　2）议案11详见公司于2022年3月29日在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告。

　　2、 特别决议议案：议案5、议案11

　　3、 对中小投资者单独计票的议案：议案1-11

　　4、 涉及关联股东回避表决的议案：议案6

　　应回避表决的关联股东名称：广东神农氏企业管理合伙企业（有限合伙）、揭阳易林药业投资有限公司

　　5、 涉及优先股股东参与表决的议案：无

　　三、 股东大会投票注意事项

　　(一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

　　(二) 股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

　　(三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

　　(四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

　　四、 会议出席对象

　　(一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

　　■

　　(二) 公司董事、监事和高级管理人员。

　　(三) 公司聘请的律师。

　　(四) 其他人员

　　五、 会议登记方法

　　1、个人股东持本人身份证、有效持股凭证等办理登记手续；

　　2、法人股东持营业执照复印件（加盖公章）、持股证明、法定代表人委托书及出席人员身份证办理登记手续；

　　3、因故不能出席会议的股东，可以书面委托他人出席会议（授权委托书附后），代理人持本人身份证、授权委托书、持股证明办理登记手续；出席会议的股东及股东代理人请于2022年5月20日（上午9：00-12：00，下午14:00-17:00）到公司深圳办公楼证券部办理登记手续。异地股东可用信函或传真登记，但出席会议时需出示上述文件原件及复印件方为有效。

　　六、 其他事项

　　本次股东大会会期半天，出席会议者交通、食宿等费用自理

　　联系地址：广东省深圳市福田区下梅林泰科路3号康美药业

　　联系人：投资者关系部

　　联系电话：0755-33187777

　　邮箱：kangmei@kangmei.com.cn

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司董事会

　　2022年4月29日

　　附件1：授权委托书

　　报备文件：提议召开本次股东大会的董事会决议

　　附件1：授权委托书

　　授权委托书

　　康美药业股份有限公司：

　　兹委托先生（女士）代表本单位（或本人）出席2022年5月26日召开的贵公司2021年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：　　　　　　　　

　　委托人持优先股数：　　　　　　　　

　　委托人股东帐户号：

　　■

　　委托人签名（盖章）：　　　　　　　　受托人签名：

　　委托人身份证号：　　　　　　　　　　受托人身份证号：

　　委托日期：　　年月日

　　备注：委托人应在委托书中“同意”、“反对”、“弃权”或“回避”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　证券代码：600518            证券简称：*ST康美  编号：临2022-029

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　第九届董事会第一次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　康美药业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第一次会议于2022年4月27日以现场与网络相结合的方式召开，会议通知已以通讯方式、电话方式向公司各位董事发出，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定。会议审议通过以下议案：

　　十三、审议通过《公司2021年度总经理工作报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　十四、审议通过《公司2021年度董事会工作报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　十五、审议通过《2021年度独立董事述职报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2021年度独立董事述职报告》。

　　十六、审议通过《董事会审计委员会2021年度履职情况报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业董事会审计委员会2021年度履职情况报告》。

　　十七、审议通过《公司2021年年度报告及摘要》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2021年年度报告及摘要》。

　　十八、审议通过《公司2021年度财务决算报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　十九、审议通过《公司2021年度利润分配预案》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于2021年度拟不进行利润分配的公告》。

　　二十、审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2021年度内部控制评价报告》。

　　二十一、审议通过《关于公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计的议案》

　　表决结果：赞同票7票，反对票0票，弃权票0票，关联董事赖志坚先生、米琪先生回避表决。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于公司2021年度日常关联交易执行情况及2022年度日常关联交易预计的公告》。

　　二十二、审议通过《公司2021年企业社会责任报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2021年企业社会责任报告》。

　　二十三、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于前期会计差错更正的公告》。

　　二十四、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于计提资产减值准备的公告》。

　　二十五、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于续聘会计师事务所的公告》。

　　二十六、审议通过《董事会关于2020年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业董事会关于2020年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明》。

　　二十七、审议通过《董事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业董事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见审计报告的专项说明》。

　　二十八、审议通过《董事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告的专项说明》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业董事会关于2021年度带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告的专项说明》。

　　二十九、审议通过《关于申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》

　　为适应本公司业务发展和信贷需要，经与有关方协商，在规范运作和风险可控的前提下，本公司的银行贷款实行总量控制，计划2022年度申请人民币授信使用额度不超过50亿元。

　　公司董事会审议后报股东大会批准同意公司在执行上述借款计划时，可根据实际情况在不超过计划总额的前提下，对贷款银行、贷款金额、贷款期限、贷款利率等做出适当的调整。

　　授权总经理代表公司全权办理上述授信业务，签署各项授信的合同（协议）、承诺书和一切与上述业务有关的文件；必要时，董事会授权的代表有权转委托他人履行其责职，受转托人的行为视为董事会授权代表的行为。

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　三十、审议通过《公司2022年第一季度报告》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业2022年第一季度报告》。

　　三十一、审议通过《关于召开2021年年度股东大会的议案》

　　表决结果：赞同票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《康美药业关于召开2021年年度股东大会的通知》。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司董事会

　　二〇二二年四月二十九日

　　证券代码：600518            证券简称：*ST康美         编号：临2022-031

　　债券代码：122354            债券简称：15康美债

　　债券代码：143730            债券简称：18康美01

　　债券代码：143842            债券简称：18康美04

　　优先股代码：360006          优先股简称：康美优1

　　康美药业股份有限公司

　　关于2021年度拟不进行利润分配的

　　公 告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●公司2021年度利润分配预案为：拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　●本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　一、利润分配预案的内容

　　经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2021年度合并财务报表实现净利润7,919,904,016.66元，其中归属于上市公司股东的净利润为  7,917,900,623.78元。截止2021年12月31日，本公司合并财务报表未分配利润为-23,316,057,998.94元，母公司账面未分配利润为-18,986,046,111.65元。

　　公司于2022年4月27日召开第九届董事会第一次会议、第九届监事会第一次会议，审议通过了《公司2021年度利润分配预案》，公司拟2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。

　　本次利润分配预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。

　　二、2021年度拟不进行利润分配的情况说明

　　公司2021年度母公司的未分配利润为负，根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等相关规定，公司2021年度不满足利润分配条件，且综合考虑公司2021年度刚完成破产重整工作，尚需恢复整体经营规模和市场占有率，公司拟2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配，该方案符合公司实际情况及全体股东长远利益。

　　三、董事会意见

　　董事会认为公司2021年度利润分配预案符合《公司章程》等有关规定，充分考虑了公司当前的实际情况，同意该利润分配预案并同意将其提交公司年度股东大会进行审议。

　　四、监事会意见

　　监事会认为公司本次利润分配预案符合《公司法》《公司章程》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，充分考虑了公司经营业绩现状、未来经营资金需求等各项因素，符合公司情况，不存在损害投资者利益的情形， 监事会同意将该议案提交公司股东大会进行审议。

　　五、独立董事意见

　　独立董事认为：鉴于公司2021年度母公司的未分配利润为负，公司董事会为保障公司持续稳定经营和全体股东长远利益，提出2021年度不进行利润分配的预案，符合公司实际情况，符合《公司章程》等相关规定，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。我们同意2021年度不进行利润分配的预案，并同意将该预案提交公司年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　康美药业股份有限公司

　　董事会

　　二〇二二年四月二十九日