第一节 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　以实施利润分配的股权登记日当天的总股本为基数，向股权登记日在册全体股东每10股派发1.331元现金红利（含税）。

　　第二节 公司基本情况

　　1 公司简介

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　　2 报告期公司主要业务简介

　　2021年，国内经济稳步复苏，运行质量平稳提升。资本市场继续全面深化改革。我国证券行业主动融入经济社会发展全局，积极服务实体经济，贯彻新发展理念、构建新发展格局。随着北京证券交易所2021年11月15日敲钟开市，我国多层次的资本市场结构得到进一步完善，投资者积极性进一步提高，为证券行业带来更广阔的业务空间。根据中国证券业协会发布证券公司2021年度经营数据。2021年，我国证券公司共服务481家企业完成境内首发上市，融资金额达到5,351.46亿元，服务527家境内上市公司实现再融资，融资金额达到9,575.93亿元。

　　报告期内，国内证券市场参与者持续增长，交易规模与交易活跃度保持较高水平。根据中国证券登记结算有限责任公司公布的数据，截止到2022年2月25日，证券市场投资者数量突破2亿大关，达20,000.87万。截至2021年末，证券行业为客户开立A股资金账户数为2.98亿个，同比增加14.89%，客户交易结算资金期末余额（含信用交易资金）1.90万亿元，较上年末增加14.66%，客户基础不断扩大。2021年两市全年成交额258.0万亿元，同比增长24.7%。

　　在证券市场投资者结构进一步多元化，两市成交金额明显增长的背景下，2021年证券行业业绩稳健增长。根据中国证券业协会公布数据，2021年全行业140家证券公司共实现营业收入5,024.10亿元，实现净利润1,911.19亿元。截至2021年末，证券行业总资产为10.59万亿元，净资产为2.57万亿元，较上年末分别增加19.07%、11.34%。

　　（一）主营业务情况

　　证券业务

　　截至2021年末，湘财证券在全国21个省、自治区、直辖市共有65家证券营业部、4家业务分公司、6家区域分公司、2家全资子公司，证券营业部分布于全国各主要大中城市，已覆盖我国华东地区、华中地区、华南地区、华北地区、西南地区、西北地区、东北地区等全国大部分地区，营业网点布局合理，已经形成了以五大片区为重心的全国战略布局。证券板块各项业务情况如下表所示：

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　　面对复杂的经营环境和激烈的行业竞争，湘财证券经营管理层带领全体员工凝心聚力、踔厉奋发，围绕制定的战略发展目标，坚持全面布局与重点发展相结合，深入优化组织架构和运行机制，不断提升公司治理水平，严守合规风控底线，加快各项业务的转型和升级，加大业务拓展和创新的力度。截至2021年12月31日，湘财证券总资产303.82亿元，同比增长3.54%；湘财证券归属于母公司净资产97.97亿元，同比增长14.37%；净资本86.09亿元，同比增长15.22%。湘财证券全年实现营业总收入20.45亿元，同比增加29.62%；实现净利润6.94亿元，较上年增长43.29%；加权平均净资产收益率7.62%，较上年增长23.10%，经营质量稳步提升。

　　报告期内，湘财证券各项业务经营情况如下：

　　（1）财富管理业务的加速转型成为经纪业务增长的重要驱动

　　报告期内，湘财证券扎实推进财富管理战略，不断将压力转化为动力，财富管理部门借助公募、私募头部管理人的引入、营销活动的组织、系统建设方面的升级，全力推动财富管理业务的转型与发展。报告期内，2021年，湘财证券代销金融产品净收入为7,751.65万元，较上年同比增长97.06%。全年证券投资基金销售额74.83亿元，较上年同比增长26.29%。

　　报告期内，湘财证券新设了一家证券营业部——长沙银杉路证券营业部，并完成了多家分支机构的迁址工作，另有四家新设证券营业部的筹建工作正在有条不紊地推进中。湘财证券专业人才团队和金融科技优势推动财富管理业务与各业务板块的协同。2021年，经纪业务条线发挥传统优势，与投行、资管和研究等业务部门紧密联动，形成有机整体，全力打造全链条、立体化、一站式的综合金融服务体系，为客户提供更高效、全面的投资管理服务、融资服务、投资银行服务。

　　专业交易服务品牌在金融科技战略的助推下日渐成型

　　湘财证券以金融科技赋能投资交易为突破口，通过科技手段提升客户服务能力，不断提升客户的交易服务体验。湘财证券已逐步打造“湘财金刚钻”服务品牌并形成特色鲜明的交易服务体系，涵盖引入、运营、退出的全生命周期管理。湘财证券通过自主研发或引入交易工具和迭代功能模块，构成多元丰富的产品条线，全方位覆盖客户的产品管理、量化交易、策略交易、套利交易等多种投资场景需求。

　　湘财证券以“司内管理数字化、业务运营线上化、数智决策可视化”为目标，以“湘管家APP”、“一体化PC平台”为系统中枢，通过持续的版本迭代不断完善系统功能，助力运营管理及营销展业，持续为营销服务与数据决策赋能。2021年湘财证券正式推出全新PC端交易软件——百宝湘PC版，为投资者带来更为极速、专业和智能的交易体验。湘财证券百宝湘平台客户规模较上年增长40%，平台活跃用户数增长比例超75%。

　　（3）有效的风险管理推动信用业务业绩稳步提升

　　2021年，湘财证券信用交易业务继续坚持稳健发展经营策略，不断完善业务制度体系，提升专业服务能力，同时主动顺应市场形势的变化，审慎控制风险，持续加强资本中介业务的规范性、实现质量、效益、规模均衡发展。在业务规模不断扩大的同时，信用业务部门通过各种举措进一步强化风险管控和担保品管理，通过良好的风险管理措施，2021年信用业务没有出现客户融资融券资不抵债或股票质押违约的情况。

　　截至2021年12月31日，湘财证券质押式回购业务规模9,972万元，平均维持担保比率383.21%，表外股票质押式回购业务规模0万元。

　　（4）精品投行战略初见成效，固收投行业务进步明显

　　报告期内，湘财证券投资银行业务紧密围绕“精品+深耕”战略，加强业务之间的协同，不断加快项目储备。在严控项目质量的前提下，努力提升自身人员素质和服务水平，同时积极优化调整投行业务管理制度，为深入推进投行业务发展奠定坚实的基础。在新三板业务方面，本年度湘财证券完成了2家挂牌公司非公开发行业务。此外，湘财证券在持续督导领域积极开展数字化和系统化探索，并对持续督导业务系进行了选型和测试，为督导业务的开展做了充分的准备工作。

　　面对激烈的市场竞争，湘财证券固定收益业务不断发挥客户粘性优势，持续加大业务开拓力度，项目质量稳步提升；同时紧抓政策机遇，助力疫情防控和疫区企业的融资需求，区域布局优势日渐明显。

　　（5）自营业务坚持价值投资，不断完善风险控制体系

　　湘财证券自营业务继续保持稳健投资风格，优化投资业务管理体系，借助湘财证券研究所力量，积极培育投研能力，同时进一步拓展投资渠道，投资收益率进一步提高。一方面强化长期价值投资理念，坚持业务多元化发展，有效运用各类金融工具和交易技术，积极挖掘安全边际较高的投资品种；另一方面严格执行湘财证券股东大会及董事会授权的业务规模和风险资本限额，注重风险的控制，投资决策流程清晰透明，合规留痕。

　　公募基金积极把握市场机会，主动管理和投研能力日趋成熟

　　报告期内，湘财基金管理有限公司不断完善主动量化特色投研体系，优化投研模型和流程细节，强化投资执行的规范性和纪律性，同时加大研究员专业能力的培养力度，提升了投研体系对不同市场环境的适应能力。湘财基金在管理规模稳步增长的同时，产品业绩表现也十分突出。根据海通证券—基金公司权益类资产业绩/超额收益排行榜的最新数据显示，截至2021年底，湘财基金管理的主动权益类产品近两年的收益率为103.67%，在136家基金公司中排名第14位；湘财基金管理的主动权益类产品近两年的超额收益率为85.40%，在136家基金公司中排名第13位。

　　其他业务

　　公司其他业务主要包括防水卷材业务、制药业务、食品加工业务、贸易业务。

　　公司防水卷材业务以绥棱二塑为主体。绥棱二塑主要业务为生产复合防水卷材和建筑防水施工，拥有独立的产品研发机构，创始研发了聚乙烯丙纶防水卷材，自主研发申报多项国家发明专利。

　　公司制药业务以白天鹅药业为主体。白天鹅药业是一家集研发、生产、销售为一体的专业化药品生产企业，主要产品有胸腺肽肠溶片、心律宁片等。

　　公司食品加工业务以营养品公司为主体。营养品公司通过多项全国食品生产许可认证，主要生产营养食品、保健食品、特医食品、快销食品等系列产品。

　　公司贸易业务品种包括成品油、化工品、天然橡胶、铝锭等。公司已与行业内多家上下游企业建立了合作关系，形成一套完整的贸易业务体系。

　　公司围绕主营证券业务积极投资金融科技领域，参股国内领先的金融信息服务提供商--大智慧。此外，公司还参股了温州银行、浩韵控股等企业。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

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　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　其他说明：公司三季度归属于上市公司股东的净利润较高，主要是证券业务由于三季度市场行情较好，经纪业务收入增长及投资收益增长较大导致；经营性现金流量净额第三、四季度流出较大，主要是回购业务资金净流出增加导致。

　　4 股东情况

　　4.1 报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

　　单位: 股

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　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　■

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　5 公司债券情况

　　5.1 公司所有在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　单位:元  币种:人民币

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　　报告期内债券的付息兑付情况

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　　报告期内信用评级机构对公司或债券作出的信用评级结果调整情况

　　□适用 √不适用

　　5.2 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

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　　第三节 重要事项

　　1 公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

　　详见本节“一、经营情况讨论与分析”

　　2 公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

　　证券代码：600095    证券简称：湘财股份       公告编号：临2022-013

　　湘财股份有限公司第九届董事会

　　第二十二次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　湘财股份有限公司（简称“公司”）第九届董事会第二十二次会议于2022年4月26日以通讯表决方式召开。会议通知于2022年4月11日以直接送达或通讯方式发出。公司共计5名董事，全部参加了表决。本次董事会由董事长史建明先生主持，会议的召集、召开及表决程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《湘财股份有限公司章程》的规定。

　　会议审议通过了以下事项：

　　一、审议通过《公司2021年年度报告及摘要》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　二、审议通过《公司2021年度董事会工作报告》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　三、审议通过《公司2021年度社会责任报告》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　四、审议通过《关于董事、高级管理人员2021年度薪酬发放情况的报告》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　其中董事2021年度薪酬发放情况尚需提交公司股东大会审议。

　　五、审议《关于预计2022年度日常关联交易的议案》

　　全体董事回避表决，该议案需提交股东大会审议。

　　具体内容详见与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站披露的《湘财股份关于预计2022年度日常关联交易的公告》（公告编号：临2022-016）。

　　六、审议通过《关于修订内部控制缺陷认定标准的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　七、审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　八、审议通过《关于重组置入资产减值测试报告的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　九、审议通过《关于公司2021年度利润分配预案的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容详见与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站披露的《湘财股份关于2021年度利润分配方案的公告》（公告编号：临2022-015）。

　　十、审议通过《关于募集资金存放与使用情况报告的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站披露的《湘财股份关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（公告编号：临2022-018）。

　　十一、审议通过《关于修订<公司章程>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容详见与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站披露的《湘财股份关于修订<公司章程>的公告》（公告编号：临2022-020）。

　　十二、审议通过《关于修订<股东大会议事规则>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　十三、审议通过《关于修订<董事会议事规则>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　十四、审议通过《关于修订<董事会审计委员会实施细则>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　十五、审议通过《关于修订<独立董事制度>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　十六、审议通过《关于修订<董事会秘书工作制度>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　十七、审议通过《关于重新制定<信息披露事务管理制度>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　十八、审议通过《关于修订<信息披露暂缓与豁免业务管理制度>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　十九、审议通过《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　二十、审议通过《关于修订<内幕信息知情人登记制度>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　二十一、审议通过《关于修订<募集资金管理办法>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　二十二、审议通过《关于修订<对外担保管理制度>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　二十三、审议通过《关于重新制定<关联交易处理暂行规定>的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　二十四、审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站披露的《湘财股份关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2022-017）。

　　二十五、审议通过《公司2021年度财务决算报告》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　二十六、审议通过《关于为子公司提供担保及子公司之间互保的议案》

　　本次业务是为了满足子公司生产经营的资金需求，确保其持续稳健发展，符合公司整体利益。被担保方均为公司全资子公司，公司对其有管控权，具备良好的偿债能力，截至本公告披露日，为其提供的担保未发生过逾期情形。本次担保风险可控，不会对公司及子公司生产经营产生不利影响。

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容详见与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站披露的《湘财股份关于预计对外担保额度的公告》（公告编号：临2022-019）。

　　二十七、审议通过《关于聘任证券事务代表的议案》

　　经审慎考虑，董事会同意聘任翟宇佳女士为公司证券事务代表，协助董事会秘书履行职责。翟宇佳女士简历见附件。

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　二十八、审议通过《公司2022年一季度报告》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容与本次董事会决议公告同日在上海证券交易所网站予以披露。

　　二十九、审议通过《关于续聘2022年度审计机构的议案》

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　该议案尚需提交股东大会审议。

　　具体内容详见于同日披露的《湘财股份关于续聘2022年度审计机构的公告》（公告编号：临2022-021）。

　　三十、审议通过《关于召开2021年年度股东大会的议案》

　　公司拟于2022年5月18日召开公司2021年年度股东大会，会议将采用现场及网络投票方式进行。会议拟审议如下议案：

　　1、公司2021年年度报告（全文及摘要）；

　　2、公司2021年度董事会工作报告；

　　3、公司2021年度监事会工作报告；

　　4、公司2021年度财务决算报告；

　　5、关于公司2021年度利润分配方案的议案；

　　6、关于董事2021年度薪酬发放情况的报告；

　　7、关于监事2021年度薪酬发放情况的报告；

　　8、关于预计2022年度日常关联交易的议案；

　　9、关于修订《公司章程》的议案；

　　10、关于修订《股东大会议事规则》的议案；

　　11、关于修订《董事会议事规则》的议案；

　　12、关于修订《监事会议事规则》的议案；

　　13、关于修订《独立董事制度》的议案；

　　14、关于为子公司提供担保及子公司之间互保的议案；

　　15、关于续聘2022年度审计机构的议案；

　　会议还将听取《公司2021年度独立董事述职报告》。

　　表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见于同日披露的《湘财股份关于召开2021年年度股东大会的通知》（公告编号：临2022-022）。

　　会议还听取了《公司2021年度总裁工作报告》《公司2021年度独立董事述职报告》《公司审计委员会2021年度履职情况报告》。

　　特此公告。

　　湘财股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　附件：

　　翟宇佳女士简历

　　翟宇佳女士，女，1990年出生，硕士研究生。

　　历任上海信公科技集团股份有限公司咨询部副总监、湘财股份董事会办公室证券事务主管职务。现任公司董事会办公室副主任。

　　证券代码：600095         证券简称：湘财股份      公告编号：临2022-017

　　湘财股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示:

　　? 本次会计政策是根据财政部修订及颁布的最新会计准则、适用指引进行的变更，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。

　　一、概述

　　湘财股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月26日召开第九届董事会第二十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据财政部修订的《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”），同时2021年11月2日财政部会计司发布了关于企业会计准则相关实施问答，公司对执行的会计准则进行修订。本次会计政策变更无需提请股东大会批准。

　　二、会计政策变更的具体情况

　　1．本次会计政策变更的原因

　　财政部于2017年7月5日修订发布了“新收入准则”，同时，2021年11月2日，财政部会计司发布了关于企业会计准则相关实施问答，明确规定：“通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在利润表“营业成本”项目中列示。”

　　2．本次会计政策变更的日期

　　公司自2021年1月1日起执行变更后的会计政策。

　　3．变更前采取的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司将相关运输等成本在“销售费用”项目中列示。

　　4．变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司按照财政部会计司相关实施问答的规定，将为履行客户销售合同而发生的运输等成本在“营业成本”项目中列示。

　　三、本次会计政策变更的具体内容

　　根据财政部于2021年颁布的《企业会计准则实施问答》，针对发生在商品控制权转移给客户之前，且为履行客户销售合同而发生的运输等成本，将其自“销售费用”重分类至“营业成本”。

　　四、会计政策变更对公司的影响

　　本次变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，对公司2021年度财务报表相关科目的具体调整如下：

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　　相关运输等成本列报的调整将对公司毛利、毛利率等财务指标产生影响，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　五、监事会意见

　　公司监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策的变更。