具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于2021度证券投资情况的专项说明》。

　　（九）《智度科技股份有限公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》

　　因该事项与全体董事、监事、高级管理人员存在利害关系，因此全体董事回避表决，本议案将直接提交公司股东大会审议。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》。

　　（十）《智度科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

　　表决结果：六票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定。更正后的财务数据及财务报表能够客观、准确、真实的反映公司财务状况和经营成果，进一步提高会计信息质量，不存在损害本公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况，同意本次会计差错更正事项。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的智度科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

　　（十一）《智度科技股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：六票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　董事会认为：公司计提资产减值准备依据了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，真实、公允地反映了公司的资产和财务状况，同意计提减值准备。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的智度科技股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的公告》。

　　（十二）《智度科技股份有限公司关于2022年度日常关联交易预计的议案》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　公司董事长陆宏达先生、副董事长兰佳先生和董事孙静女士为关联董事，在审议本议案时回避表决。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于2022年度日常关联交易预计的公告》。

　　（十三）《智度科技股份有限公司关于使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的议案》

　　表决结果：六票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的公告》。

　　（十四）《智度科技股份有限公司关于召开2021年年度股东大会的议案》

　　表决结果：六票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　公司董事会同意定于2022年5月20日（周五）下午14:30，在北京市西城区西绒线胡同51号公司会议室召开公司2021年年度股东大会。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于召开2021年年度股东大会的通知》。

　　公司独立董事对上述第（十二）项议案发表了事前认可，对上述第（五）、（六）、（七）、（八）、（九）、（十）、（十一）、（十二）、（十三）项议案发表了同意的专项说明和独立意见。具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的事前认可意见》和《智度科技股份有限公司独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的专项说明和独立意见》。

　　上述第（一）、（二）、（四）、（五）、（九）项议案尚需提交公司股东大会审议。

　　三、备查文件

　　（一）第九届董事会第九次会议决议；

　　（二）独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的事前认可意见；

　　（三）独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的专项说明和独立意见；

　　（四）深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　证券代码：000676 证券简称：智度股份 公告编号：2022-012

　　智度科技股份有限公司

　　第九届监事会第七次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　智度科技股份有限公司（以下简称“智度股份”或“公司”）第九届监事会第七次会议通知于2022年4月15日以专人送达、电话或电子邮件形式发出，会议于2022年4月26日在北京市西城区西绒线胡同51号公司会议室以现场表决的形式召开，应到监事3名，参会监事3名。会议由公司监事会主席张婷女士主持，会议召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议所作决议合法有效。

　　二、会议审议情况

　　经与会监事审议，以书面表决的方式审议通过了以下议案：

　　（一）《智度科技股份有限公司2021年度监事会工作报告》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2021年度监事会工作报告》。

　　（二）《〈智度科技股份有限公司2021年度报告〉全文及摘要》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　经审议，监事会认为董事会编制和审议公司2021年度报告的程序符合法律、法规以及中国证券监督管理委员会的规定，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2021年度报告》全文及摘要。

　　（三）《智度科技股份有限公司2022年第一季度报告》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　经审议，监事会认为董事会编制和审议公司2022年第一季度报告的程序符合法律、法规以及中国证券监督管理委员会的规定，报告的内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2022年第一季度报告》。

　　（四）《智度科技股份有限公司2021年度财务决算报告》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2021年度财务决算报告》。

　　（五）《智度科技股份有限公司2021年度利润分配预案》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　经审议，监事会认为公司2021年度利润分配预案符合《公司章程》中关于利润分配的政策，符合公司实际经营状况和长远发展，充分考虑了全体股东的利益，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2021年度拟不进行利润分配的说明》。

　　（六）《智度科技股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　经审议，监事会认为公司内部控制制度符合有关法律法规及相关规范性文件的要求，内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度建设及运行情况。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》。

　　（七）《智度科技股份有限公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》

　　因该事项与全体董事、监事、高级管理人员存在利害关系，因此监事会在审议本事项时，全体监事回避表决。本议案将直接提交公司股东大会审议。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司2022年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》。

　　（八）《智度科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》

　　表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过。

　　经审议，监事会认为：公司本次对前期会计差错进行更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等法律法规的规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反映公司财务状况、经营成果。审议和表决程序符合法律法规、部门规章、规范性文件等相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况，监事会同意本次前期差错更正及追溯调整事项。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》。

　　（九）《智度科技股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的议案》

　　经审议，监事会认为：公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分。计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司的实际情况，计提后更能公允反映公司的财务状况及资产价值，同意本次计提资产减值准备事项。

　　具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《智度科技股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的公告》。

　　上述第（一）、（二）、（四）、（五）、（七）项议案尚需提交公司股东大会审议。

　　三、备查文件

　　（一）第九届监事会第七次会议决议；

　　（二）深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司监事会

　　2022年4月28日

　　证券代码：000676        证券简称：智度股份      公告编号：2022-015

　　智度科技股份有限公司关于2021年度拟不进行利润分配的说明

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　智度科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月26日召开了第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司2021年度利润分配预案》。现将2021年度利润分配预案公告如下：

　　一、2021 年度利润分配预案基本内容

　　经致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同事务所”）审计，2021年度，公司合并报表实现归属于母公司所有者的净利润为133,491,478.84元，母公司报表实现净利润为56,778,332.39元； 2021年度弥补前期亏损后，截至2021年12月31日公司合并报表未分配利润为-1,082,536,525.81元，母公司报表未分配利润为-1,054,313,966.60元。

　　根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定，结合公司2021年度经营情况及未来经营发展计划，公司2021年度拟不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。

　　二、2021年度利润分配预案的合法性、合规性说明

　　1、2021年度拟不进行利润分配的原因

　　根据《公司章程》第一百八十条公司利润分配政策的规定：“公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。

　　公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配，但本章程规定不按持股比例分配的除外。”

　　结合公司经营发展实际情况，同时根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，上市公司利润分配应当以母公司报表中可供分配利润为依据；同时，为避免出现超分配的情况，公司应当以合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则来确定具体的利润分配比例。2021年度弥补前期亏损后，截至2021年12月31日公司母公司报表未分配利润为-1,054,313,966.60元。亏损尚未弥补完成，公司拟不进行利润分配。

　　三、2021年度利润分配预案的决策程序

　　1、2021年度利润分配预案已经公司第九届董事会第九次会议和第九届监事会第七次会议审议通过。

　　2、公司独立董事认为，2021年度利润分配方案是以公司实际经营情况为基础，在充分遵守相关制度规定的前提之下提出的，程序和内容上符合《公司章程》等制度、法律法规的要求，不存在损害投资者利益的情况，同意公司2021年度不进行利润分配，并同意将其提交公司股东大会审议。

　　3、公司监事会认为，公司2021年度利润分配预案符合公司章程中关于利润分配的政策，符合公司实际经营状况和长远发展，充分考虑了全体股东的利益，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。

　　4、本预案尚需提交公司2021年年度股东大会审议。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　证券代码：000676         证券简称：智度股份      公告编号：2022-016

　　智度科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　智度科技股份有限公司（以下简称“公司 ”或“智度股份”）于2022年4月26日召开第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整议案》。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对前期会计差错进行了更正及追溯调整，并对公司《2020年年度报告》相关数据进行追溯调整。

　　一、前期会计差错更正的原因及内容

　　公司于2021年12月28日收到中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《关于对智度科技股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2021]160号）（以下简称《决定书》）。公司收到《决定书》后，董事会高度重视，对《决定书》中涉及的问题进行了全面梳理和针对性的分析研讨，根据整改要求作出相应会计差错更正，对2020年度相关财务数据进行追溯调整。具体如下：

　　公司2020年度对持有的国光电器股份有限公司（以下简称“国光电器”）11.5%的股权、持有的深圳智度惠信新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“惠信基金”）23.07%的认缴出资份额判断为对被投资单位没有重大影响的权益性投资，作为自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”项目反映。该等处理未考虑智度股份公司对上述被投资单位存在的重大影响之情形，不符合企业会计准则相关的规定，智度股份公司根据公司董事会决议，对相关事项进行了前期会计差错更正。

　　二、具体的会计处理

　　1、对国光电器的权益性投资

　　截至2020年12月31日，公司持有国光电器11.5%的股权，认为系对被投资单位没有重大影响的权益性投资，在“其他非流动金融资产”项目反映。

　　根据被投资单位公司章程规定，公司有权力向被投资单位委派董事、监事候选人，且国光电器的两位非独立董事（非公司提名），于2020年5月13日被公司增补为非独立董事，并该等两位董事同时担任智度股份、国光电器的董事长、副董事长。鉴于此，公司可以对被投资单位施加重大影响，对国光电器的权益性投资应作为长期股权投资采用权益法核算。

　　本次追溯调整，调增2020年末长期股权投资49,590.39万元，调减2020年末存货1.11万元，调减2020年末其他非流动金融资产46,954.58万元；调增2020年末递延所得税负债228.85万元。调增2020年度投资收益1,526.34万元，调增2020年度公允价值变动损益915.40万元，调增2020年度所得税费用228.85万元，调增2020年度净利润2,212.89万元，调增2020年度其他综合收益192.96万元。调增2020年末未分配利润2,212.89万元。

　　2、惠信基金的权益性投资

　　截至2020年12月31日，公司作为有限合伙人认缴惠信基金出资比例为23.07%，在“其他非流动金融资产”项目反映。

　　惠信基金投资决策委员会委员库两名成员，于2020年5月13日被智度股份增补为非独立董事。鉴于此，公司可以对被投资单位施加重大影响，对惠信基金的权益性投资应作为长期股权投资采用权益法核算。

　　本次追溯调整，调增2020年末长期股权投资31,897.44万元，调减2020年末其他非流动金融资产32,285.86万元，调增2020年末递延所得税资产311.56万元；调减2020年末递延所得税负债20.18万元；调增2020年度投资收益947.54万元，调减2020年度公允价值变动损益1,326.96万元，调减2020年度所得税费用331.74万元，调减2020年度净利润47.68万元，调增2020年度其他综合收益54.95万元。调减2020年末资本公积63.95万元，调减2020年末未分配利润47.68万元。

　　三、对财务状况和经营成果的影响

　　上述前期会计差错更正对资产负债表的项目影响如下：

　　单位：人民币万元

　　■

　　上述前期会计差错更正对利润表的项目影响如下：

　　单位：人民币万元

　　■

　　四、会计师事务所出具的前期会计差错更正事项的专项说明

　　公司2020年度审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正事项出具了《关于智度科技股份有限公司2021年度前期会计差错更正的专项说明》（致同专字（2022）第110A009121号），该鉴证报告按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》等要求编制。详见公司同日在巨潮资讯网上披露的相关公告。

　　五、公司董事会、监事会和独立董事关于前期会计差错更正事项的意见

　　（一）董事会意见

　　董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定。更正后的财务数据及财务报表能够客观、准确、真实的反映公司财务状况和经营成果，进一步提高会计信息质量，不存在损害本公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况，同意本次会计差错更正事项。

　　（二）监事会意见

　　监事会认为：公司本次对前期会计差错进行更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等法律法规的规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反映公司财务状况、经营成果。审议和表决程序符合法律法规、部门规章、规范性文件等相关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况，监事会同意本次前期差错更正及追溯调整事项。

　　（三）独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，有利于提高公司财务信息披露质量，能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更加可靠、准确的会计信息。本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规和《公司章程》等相关制度的规定，同意本次会计差错更正事项。

　　六、备查文件

　　1、公司第九届董事会第九次会议决议；

　　2、公司第九届监事会第七次会议决议；

　　3、独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的专项说明和独立意见；

　　4、致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于智度科技股份有限公司2021年度前期会计差错更正的专项说明》（致同专字（2022）第110A009121号）。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　附件：上述会计差错对公司2020年度财务报表附注的更正情况（黑体加粗部分）

　　五、合并财务报表项目注释

　　17、长期股权投资

　　■

　　19、其他非流动金融资产

　　■

　　其他非流动金融资产情况

　　■

　　30、递延所得税资产/递延所得税负债

　　（1）未经抵销的递延所得税资产

　　单位：元

　　■

　　（2）未经抵销的递延所得税负债

　　单位：元

　　■

　　（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

　　单位：元

　　■

　　55、资本公积

　　单位：元

　　■

　　其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

　　（1）本期股本溢价的减少主要系2019年9月16日，本公司召开了第八届董事会第二十次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司关于回购注销部分限制性股票的议案》，根据本公司《2018年度限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对2名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的限制性股票共299,562.00股进行回购注销。本公司以货币方式支付激励对象1,242,028.49元，分别减少股本299,562.00元、资本公积965,509.68元。

　　（2）本期其他资本公积增加73,898,689.07元系本期确认以权益结算的股份支付费用；2,936,600.63元系联营企业上海邑炎信息科技有限公司本期权益变动对应本公司持股比例的影响。

　　（3）本期股本溢价的增加及其他资本公积的减少系限制性股票第一批30%解锁及股权激励计划取消将股份支付费用对应的其他资本公积转入股本溢价，金额245,511,761.43元。2020年12月31日惠信基金损益调整减少639,522.51元。

　　57、其他综合收益

　　单位：元

　　■

　　其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

　　其他综合收益的税后净额本期发生额为-180,667,949.86。其中，归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-180,667,949.86；归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为0.00。

　　60、未分配利润

　　单位：元

　　■

　　68、投资收益

　　单位：元

　　■

　　70、公允价值变动收益

　　单位：元

　　■

　　76、所得税费用

　　（1）所得税费用表

　　单位：元

　　■

　　（2）会计利润与所得税费用调整过程

　　单位：元

　　■

　　79、现金流量表补充资料

　　（1）现金流量表补充资料

　　单位：元

　　■

　　九、在其他主体中的权益

　　3、在合营安排或联营企业中的权益

　　（3）重要联营企业的主要财务信息

　　单位：元

　　■

　　5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

　　（1）未纳入合并范围的结构化主体的基础信息

　　■

　　（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口

　　本公司及子公司2020年12月31日在财务报表中确认的与在未纳入合并范围的结构化主体中权益相关的资产的账面价值为96,249,000.00元，在资产负债表中列示为其他非流动金融资产。

　　本公司及子公司在未纳入合并范围的结构化主体中权益的最大损失敞口为九、5（2）中列示的资产账面价值。

　　十一、公允价值的披露

　　1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

　　单位：元

　　■

　　十六、其他重要事项

　　6、分部信息

　　（2）报告分部的财务信息

　　单位：元

　　■ 

　　■

　　十七、母公司财务报表主要项目注释

　　3、长期股权投资

　　单位：元

　　■

　　（2）对联营、合营企业投资

　　单位：元

　　■

　　5、投资收益

　　单位：元

　　■

　　十八、补充资料

　　1、当期非经常性损益明细表

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

　　2、净资产收益率及每股收益

　　■

　　证券代码：000676         证券简称：智度股份      公告编号：2022-017

　　智度科技股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　智度科技股份有限公司（以下简称“公司”或“智度股份”）于2022年4月26日召开第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议，审议通过了《智度科技股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的议案》，本次计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》、《企业会计准则》和公司计提减值准备的有关规定，为真实、准确反映公司2021年12月31 日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对截至2021年12 月31日合并报表中各类资产进行了全面清查，对各项资产是否存在减值进行评估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间

　　公司本次计提资产减值准备的资产范围包括应收款项、发放贷款及垫款、存货、无形资产、合同资产等。本次计提各项资产减值准备合计金额为15,996.45万元，具体情况如下：

　　① 应收款项、发放贷款及垫款及合同资产减值准备

　　根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号），公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　2021年度，公司应收款项、发放贷款及垫款计提信用减值损失13,047.48万元，合同资产计提资产减值损失467.11万元。

　　② 存货跌价损失

　　根据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，公司对存货进行了清查和分析，对可能发生差减值的存货计提减值准备。在资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

　　计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　2021年度公司计提存货跌价损失2,423.17万元。

　　③ 无形资产减值准备

　　公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

　　使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法或其他系统合理的摊销方法摊销。本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。

　　对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。

　　2021年度，公司计提无形资产减值损失58.69万元。

　　具体如下：

　　（单位：元）

　　■

　　二、计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备，将减少公司 2021 年度所有者权益15,996.45万元，减少公司 2021 年度利润总额15,996.45万元，本次计提资产减值准备已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计。公司本次计提资产减值准备符合会计准则和相关政策法规等规定，符合谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提减值准备依据充分，计提后能够公允、客观、真实的反映公司的财务状况、资产价值及经营成果。有利于进一步夯实公司资产，进一步增强企业的防范风险能力，确保公司的可持续发展，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　三、董事会关于计提资产减值准备的意见

　　公司计提资产减值准备依据了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，真实、公允地反映了公司的资产和财务状况，同意计提减值准备。

　　四、监事会意见

　　公司本次计提资产减值准备的决议程序合法，依据充分。计提符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司的实际情况，计提后更能公允反映公司的财务状况及资产价值，同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、独立董事意见

　　为了更加客观、公允的反映资产和财务状况，公司对部分子公司相关资产计提资产减值准备。公司本次计提资产减值准备事项，符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，计提资产减值准备后，财务报表能更加客观、公允的反映公司截至2021年12月31日的资产价值和经营成果，本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件的相关规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　六、备查文件

　　1、公司第九届董事会第九次会议决议；

　　2、公司第九届监事会第七次会议决议；

　　3、独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的专项说明和独立意见。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　证券代码：000676        证券简称：智度股份      公告编号：2022-018

　　智度科技股份有限公司关于2022年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　智度科技股份有限公司（以下简称 “公司”）因日常经营需要，计划与关联方上海邑炎信息科技有限公司（以下简称“上海邑炎”）及其子公司、国光电器股份有限公司（以下简称“国光电器”）及其子公司、智度集团有限公司（以下简称“智度集团”）、深圳掌酷软件有限公司（以下简称“深圳掌酷”）发生日常关联交易，涉及媒介采购、广告推广、采购音箱及部件、商标授权使用、房屋租赁及与关联方之间的服务，预计总金额16,200万元。2021年度公司与关联方实际发生关联交易金额为2,439.19万元。

　　1、公司于2022年4月26日召开了第九届董事会第九次会议，会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于2022年度日常关联交易预计的议案》，关联董事陆宏达先生、兰佳先生、孙静女士回避表决。

　　2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的有关规定，上述关联交易无需提交股东大会审议。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　■

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　■

　　二、关联人介绍和关联关系

　　（一）上海邑炎信息科技有限公司

　　1、基本情况

　　法定代表人：王一戈

　　注册资本：304.0937万人民币

　　注册地：上海市崇明区横沙乡富民支路58号A2-8044室（上海横泰经济开发区）

　　成立日期：2018年06月25日

　　经营范围：信息、网络、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，设计、制作、代理、发布各类广告，电脑图文设计，创意服务，计算机系统集成服务，市场营销策划，企业形象策划，企业管理咨询，商务信息咨询，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），网站建设和维护，计算机网络工程，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

　　最近一年财务数据（未经审计）：上海邑炎2021年营业收入72,493.82万元，营业利润75.29万元，归母净利润-65.49万元，截至2021年12月31日资产总额为25,509.46万元，净资产为15,263.95万元。

　　2、与上市公司的关联关系

　　由于公司董事、副总经理、董事会秘书孙静女士在上海邑炎信息科技有限公司担任董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，上海邑炎为公司关联方，上述交易事项构成关联交易。

　　3、履约能力分析

　　该公司及其子公司系依法存续并持续经营的独立法人实体，经营正常，以往的交易能够依据合同约定履行相关义务，具有充分的履约能力。

　　上海邑炎及其子公司不属于失信被执行人。

　　（二）国光电器股份有限公司

　　1、基本情况

　　法定代表人：何伟成

　　注册资本：46,838.3913万人民币

　　注册地：广州市花都区新雅街镜湖大道8号

　　成立日期：1995年12月8日

　　经营范围：计算机零部件制造;音响设备制造;电子元件及组件制造;电子、通信与自动控制技术研究、开发;办公用机械制造;日用塑料制品制造;日用及医用橡胶制品制造;塑料零件制造;其他电池制造（光伏电池除外）;锂离子电池制造;镍氢电池制造;电子元器件批发;电子元器件零售;电子产品批发;电子产品零售;电视设备及其配件批发;软件批发;软件零售;仪器仪表批发;办公设备批发;塑料制品批发;橡胶制品批发;货物进出口(涉及外资准入特别管理规定和许可审批的商品除外);技术进出口;房屋租赁;场地租赁（不含仓储）;自有房地产经营活动;玩具制造;玩具批发;玩具零售;充电桩制造;充电桩销售;通信终端设备制造;通信设备零售;通信系统设备制造（卫星电视广播地面接收设备除外）;计算机应用电子设备制造;安全技术防范产品零售;计算机信息安全设备制造;安全技术防范产品批发; 医用电子仪器设备的生产（具体生产范围以《医疗器械生产企业许可证》为准）

　　最近一年财务数据（合并报表经审计）：国光电器2021年实现营业收入481,538.59万元，营业利润1,474.75万元，归母净利润4,013.68万元，截至2021年12月31日资产总额为484,782.96万元，净资产为198,856.60万元。

　　2、与上市公司的关联关系

　　由于国光电器是公司控股股东北京智度德普股权投资中心（有限合伙）（以下简称“智度德普”）的执行事务合伙人智度集团间接控股公司，公司董事长陆宏达先生、副董事长兰佳先生同时也分别是国光电器的董事长和副董事长，根据《深圳证券交易所股票上市规则》6.3.3相关规定，国光电器为公司关联方，上述交易事项构成关联交易。

　　3、履约能力分析

　　该公司及其子公司系依法存续并持续经营的独立法人实体，经营正常，以往的交易能够依据合同约定履行相关义务，具有充分的履约能力。

　　国光电器及其子公司不属于失信被执行人。

　　（三）智度集团有限公司

　　1、基本情况

　　法定代表人：陆宏达

　　注册资本：10,000万人民币

　　注册地：拉萨市金珠西路158号阳光新城B区3幢2单元4-1号

　　成立日期：2014年07月18日

　　经营范围：投资管理、投资咨询（不含金融和经纪业务。不得向非合格投资者募集、销售、转让私募产品或者私募产品收益权）资产管理（不含金融资产管理和保险资产管理）（经营以上业务的，不得以公开方式募集资金、吸收公众存款、发放贷款；不得公开交易证券类投资产品或金融衍生产品；不得经营金融产品、理财产品和相关衍生业务）；经济贸易咨询；新能源产品的研发、销售、水资源开发、利用；网络工程、系统集成；网络技术、信息科技的研发、推广；文化旅游资源开发、管理；文化艺术活动组织、策划；民族文化的传承、推广、电子产品、数码产品、办公设备的销售、维修；工程机械的销售、租赁。【依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可经营该项目】

　　最近一年财务数据（单体报表经审计）：智度集团2021年实现营业收入5,920.81万元，归母净利润2,590.54万元，截至2021年12月31日资产总额为76,723.26万元，净资产为24,987.66万元。

　　2、与上市公司的关联关系

　　智度集团是公司控股股东智度德普的执行事务合伙人，拥有对智度德普的控制权，为控股股东智度德普的一致行动人。同时，智度集团有限公司是直接持有公司5%以上股份的股东，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，智度集团为公司关联方，上述交易事项构成关联交易。

　　3、履约能力分析

　　该公司系依法存续并持续经营的独立法人实体，经营正常，以往的交易能够依据合同约定履行相关义务，具有充分的履约能力。

　　智度集团不属于失信被执行人。

　　（四）深圳掌酷软件有限公司

　　1、基本情况

　　法定代表人：张晟

　　注册资本：206.7554万人民币

　　注册地：深圳市南山区粤海街道高新区社区科苑南路3176号彩讯科技大厦九层

　　成立日期：2014年09月02日

　　经营范围：一般经营项目是：软件开发、技术服务、技术咨询；从事广告业务；图文设计；多媒体设计；创意设计；漫画设计；动画设计；市场营销策划；展览展示策划。（以上均不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目），许可经营项目是：经营电信业务。

　　最近一年财务数据：深圳掌酷2021年实现营业收入49,070万元，归母净利润3,101.63万元，截至2021年12月31日资产总额为35,239.57万元，净资产为24,437.09万元。数据未经审计。

　　2、与上市公司的关联关系

　　公司监事肖欢先生在深圳掌酷软件有限公司担任董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，深圳掌酷为公司关联方，上述交易事项构成关联交易。

　　3、履约能力分析

　　该公司系依法存续并持续经营的独立法人实体，经营正常，以往的交易能够依据合同约定履行相关义务，具有充分的履约能力。

　　深圳掌酷不属于失信被执行人。

　　三、关联交易主要内容

　　1、关联交易主要内容

　　因日常经营需要，公司计划与关联方上海邑炎及其子公司、国光电器及其子公司、智度集团、深圳掌酷发生日常关联交易，涉及媒介采购、广告推广、采购音箱及部件、商标授权使用、房屋租赁及与关联方之间的服务，预计总金额16,200万元。上述关联交易遵循公平合理的市场定价原则，由双方平等协商确定，交易价格不损害公司及非关联股东，特别是中小股东的利益。

　　2、关联交易协议签署情况

　　公司关联交易均根据交易双方生产经营实际需要进行，严格遵循市场化原则根据交易双方平等协商的进展及时签署具体合同。

　　四、关联交易目的和对上市公司的影响

　　1、上述关联交易是公司日常经营及业务发展所需，是正常的商业行为，公司与各关联方能够遵循自愿、公平和诚信的原则长期进行上述日常关联交易。关联方具有较强的履约能力，关联交易定价参考前期各项业务实际发生额，遵循市场化原则确定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的合法权益，也不存在利益侵占或利益输送行为。

　　2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《关联交易决策制度》的有关规定，公司董事会在审议关联交易时，关联董事实行回避原则，关联交易的表决程序和信息披露符合有关法律法规的规定及《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，遵循了公平、公正、公开的原则。

　　3、公司与关联方发生的关联交易根据公司生产经营需要而确定，因此，公司对关联方不存在依赖关系，也不影响公司的独立性，不存在损害公司及其他股东合法权益的情形，对公司正常经营活动及财务状况无重大影响。

　　五、独立董事意见

　　公司独立董事对该上述日常关联交易预计情况进行了事前认可，并对此项关联交易发表了独立意见：认为公司与关联方发生的关联交易是严格遵循“公开、公平、公正”的市场交易原则及关联交易定价原则，在表决通过此议案时，关联董事依照有关规定回避表决，决策程序合法有效；未有违规情形，未有损害股东和公司权益情形，符合监管部门及有关法律、法规、《公司章程》等的规定。

　　六、备查文件

　　1、第九届董事会第九次会议决议；

　　2、独立董事事前认可意见和独立董事意见；

　　3、深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　证券代码：000676         证券简称：智度股份        公告编号：2022-019

　　智度科技股份有限公司关于使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　为进一步提高暂时闲置的自有资金的使用效率、降低财务成本，创造更大的经济效益，智度科技股份有限公司（以下简称“公司”）及合并报表范围内子公司拟在不影响公司正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，使用部分暂时闲置的自有资金进行委托理财，总额度不超过3亿元，投资期限不超过12个月，公司及合并报表范围内子公司在额度及期限范围内可循环滚动使用。授权公司董事长在额度范围内行使投资决策权并签署相关法律文件。

　　公司于2022年4月26日召开了第九届董事会第九次会议，以六票同意，零票反对，零票弃权的表决结果审议通过了《关于使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的议案》。现将具体情况公告如下：

　　一、委托理财的基本情况

　　（一）投资目的

　　为进一步提高公司暂时闲置的自有资金的使用效率、降低公司财务成本，为广大股东创造更大价值，公司及合并报表范围内子公司拟在不影响正常经营资金需求和确保资金安全的前提下，将部分暂时闲置的自有资金进行委托理财。

　　（二）投资额度

　　公司及合并报表范围内子公司预计使用部分暂时闲置的自有资金进行委托理财，总额度不超过3亿元，在额度及期限范围内可循环滚动使用。

　　（三）投资方向

　　公司将按照相关规定严格控制风险，对理财产品进行严格评估、筛选，选择安全性较高、流动性较好、投资回报相对较高的理财产品。

　　（四）投资期限

　　自公司董事会审议通过之日起一年内有效。

　　（五）实施主体

　　公司及合并报表范围内子公司。

　　（六）实施方式

　　由公司董事会审议批准、独立董事发表了同意的独立意见后生效，授权公司董事长在额度范围内行使投资决策权并签署相关文件。

　　（七）资金来源

　　进行委托理财所使用的资金为公司及合并报表范围内子公司暂时闲置的自有资金，资金来源合法合规。

　　二、需履行的审议程序

　　本事项已经公司第九届董事会第九次会议审议通过，独立董事发表了同意的独立意见，本事项无需提交公司股东大会审议。公司及合并报表范围内子公司使用暂时闲置的自有资金进行委托理财不涉及关联交易。

　　三、进行委托理财对公司的影响

　　在保证公司资金安全和正常经营的前提下，公司及合并报表范围内子公司使用部分暂时闲置的自有资金进行委托理财，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，风险可控，公司将对具体投资项目的风险与收益进行充分的预估与测算，确保相应资金的使用不会对公司的日常经营与主营业务的发展造成影响，并有利于公司进一步提高暂时闲置的自有资金的使用效率、降低公司财务成本，为广大股东创造更大的价值，不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的情形。

　　四、投资风险分析及风险控制措施

　　（一）投资风险

　　1、虽然公司委托理财的项目都会经过严格的评估和筛选，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响。

　　2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此投资的实际收益不可预期。

　　（二）风险控制措施

　　1、公司将及时根据证券市场环境的变化，加强市场分析和调研工作，及时调整投资策略及规模，严控风险；

　　2、公司将严格筛选投资对象，尽量选择安全性高，流动性好的投资产品；

　　3、公司将实时跟踪和分析资金投向，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险；

　　4、公司将根据深圳证券交易所的有关规定，及时履行信息披露义务。

　　五、独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司及合并报表范围内子公司目前经营情况良好，财务状况稳健，资金充裕，为提高公司资金使用效率，在保证公司主营业务正常和资金安全的情况下，使用部分暂时闲置的自有资金进行委托理财，有利于在控制风险前提下提高公司资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营活动造成不利影响，不会影响公司的生产经营，符合公司及广大股东的利益。公司及合并报表范围内子公司本次使用暂时闲置自有资金进行委托理财履行了必要的决策和审批程序，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意公司及合并报表范围内子公司使用部分暂时闲置的自有资金进行委托理财事项。

　　六、备查文件

　　（一）智度科技股份有限公司第九届董事会第九次会议决议；

　　（二）智度科技股份有限公司独立董事关于第九届董事会第九次会议相关事项的专项说明和独立意见。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　证券代码：000676       证券简称：智度股份        公告编号：2022-020

　　智度科技股份有限公司

　　关于召开2021年年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、会议召开基本情况

　　1、股东大会届次：2021年年度股东大会

　　2、会议召集人：公司董事会

　　3、会议召开的合法、合规性：公司第九届董事会第九次会议于2022年4月26日审议通过了《智度科技股份有限公司关于召开2021年年度股东大会的议案》，本次股东大会召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定。

　　4、会议召开日期和时间：

　　现场会议召开时间：2022年5月20日（周五）下午14：30

　　网络投票时间：

　　（1）通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为：2022年5月20日上午9:15～9:25，9:30～11:30 ，下午13:00～15:00。

　　（2）通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为：2022年5月20日9:15～15:00的任意时间。

　　5、会议召开方式：现场投票与网络投票相结合的方式。

　　本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

　　（参加网络投票的具体操作流程详见附件二，同一表决权只能选择现场、网络两种方式中的一种。同一表决权出现重复表决的，以第一次投票结果为准。)

　　6、会议的股权登记日：2022年5月13日（周五）

　　7、出席对象：

　　（1）于股权登记日2022年5月13日下午收市时在中国证券登记结算公司深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东。全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托（授权委托书详见附件一）代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东；

　　（2）公司董事、监事、高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

　　8、现场会议召开地点：北京市西城区西绒线胡同51号（北门）智度科技股份有限公司会议室。

　　二、会议审议事项

　　1、会议审议事项

　　■

　　2、提交本次股东大会审议的议案已经2022年4月26日召开的公司第九届董事会第九次会议、第九届监事会第七次会议审议通过。内容详见公司于2022年4月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的公告。

　　3、根据《上市公司股东大会规则》的要求，上述议案需对中小投资者的表决单独计票并对单独计票情况进行披露。

　　4、公司独立董事将在本次股东大会上就2021年度履职情况进行述职。

　　三、会议登记事项

　　（一）登记方式

　　1、法人股东：法定代表人出席会议的，应出示有效营业执照复印件、本人身份证、法定代表人证明书和股东代码卡；委托代理人出席会议的，代理人应出示有效营业执照复印件、法定代表人证明书、法定代表人身份证复印件、本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面委托书和股东代码卡；

　　2、个人股东：需持本人身份证、股票账户卡出席，如委托代理人出席，则应提供个人股东身份证复印件、授权人股票账户卡、授权委托书、代理人身份证。（二）登记时间：2022年5月16日至5月19日。

　　（三）登记地点：北京市西城区西绒线胡同51号（北门）智度科技股份有限公司会议室。

　　（四）会议联系方式

　　通讯地址：北京市西城区西绒线胡同51号（北门）智度科技股份有限公司会议室。

　　邮政编码：100031

　　电话号码：010-66237897

　　传真号码：010-66237715

　　电子邮箱：zhidugufen@genimous.com

　　联系人：毛勍  杨雨桐

　　（五）会议费用：与会股东食宿及交通费自理。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票的具体流程详见附件二。

　　五、备查文件

　　1、第九届董事会第九次会议决议；

　　2、第九届监事会第七次会议决议；

　　3、深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司董事会

　　2022年4月28日

　　附件一：

　　授权委托书

　　本人（本单位）作为智度科技股份有限公司的股东，持有公司（有限售条件流通股/无限售条件流通股） ，兹委托先生/女士代表本人（本单位）出席公司2021年年度股东大会，对以下议案以投票方式代为表决。

　　■

　　本人（本单位）对上述审议事项未作具体指示的，代理人有权/无权按照自己的意愿表决。

　　■

　　委托人签名或盖章（法人股东加盖单位印章）：

　　签发日期：    年    月    日

　　附件二：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：360676

　　2、投票简称：智度投票

　　3、填报表决意见或选举票数。

　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

　　4、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2022年5月20日的交易时间，即9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2022年5月20日9:15～15:00的任意时间

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　证券代码：000676        证券简称：智度股份       公告编号：2022-021

　　智度科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　智度科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准则变更相应的会计政策，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议，相关会计政策变更的具体情况如下：

　　一、会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　1、2021年2月2日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第14号〉的通知》（财会【2021】1号）（以下简称“解释14号文”）。

　　2、2021年11月2日，财政部会计司颁布了《企业会计准则实施问答》。（以下简称“《实施问答》”）

　　3、2021年12月31日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会【2021】35号）（以下简称“解释15号文”）。

　　（二）变更前采取的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释14号文、《企业会计准则实施问答》和解释15号文的相关规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更日期

　　1、解释14号自公布之日起施行。2021年1月1日至解释14号施行日新增的解释14号规定的业务，根据解释14号进行调整。

　　2、《实施问答》自2021年1月1日起施行。

　　3、解释15号“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。

　　（五）具体变更内容

　　1、解释14号文具体变更内容

　　（1）关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理

　　解释 14 号文对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。

　　2、《实施问答》具体变更内容

　　明确规定：“通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在确认商品或服务收入时结转计入“主营业务成本”或“其他业务成本”科目，并在利润表“营业成本”项目中列示。”

　　3、解释15号文具体变更内容

　　（1）关于资金集中管理相关列报

　　公司对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的，对于成员单位归集至集团母公司账户的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应收款”项目中列示；母公司应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示。对于成员单位从集团母公司账户拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示；母公司应当在资产负债表“其他应收款”项目中列示。资金集中管理涉及非流动项目的，企业还应当按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》关于流动性列示的要求，分别在流动资产和非流动资产、流动负债和非流动负债列示。在集团母公司、成员单位和财务公司的资产负债表中，除符合《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》中有关金融资产和金融负债抵销的规定外，资金集中管理相关金融资产和金融负债项目不得相互抵销。

　　（2）关于亏损合同的判断

　　亏损合同是指履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。其中，“履行合同义务不可避免会发生的成本”应当反映退出该合同的最低净成本，即履行该合同的成本与未能履行该合同而发生的补偿或处罚两者之间的较低者。企业履行该合同的成本包括履行合同的增量成本和与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额。其中，履行合同的增量成本包括直接人工、直接材料等；与履行合同直接相关的其他成本的分摊金额包括用于履行合同的固定资产的折旧费用分摊金额等。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，无需对以前年度追溯调整，不会对当期财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　智度科技股份有限公司

　　董事会

　　2022年4月28日