证券代码：000807                    证券简称：云铝股份               公告编号：2022-015

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　公司全体董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以3,467,957,405为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.13元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　（一）公司简介

　　■

　　（二）报告期主要业务或产品简介

　　1.公司所从事的主要业务和主要产品

　　报告期内，公司主要业务和产品没有重大变化。公司主要业务是铝土矿开采、氧化铝生产、铝冶炼、铝加工及铝用阳极炭素生产和销售，主要产品有氧化铝、铝用阳极炭素、重熔用铝锭、圆铝杆、铝合金、铝板带箔、铝焊材等。

　　2.主要产品用途

　　■

　　■

　　3.行业发展变化以及公司行业地位

　　铝行业属于周期性行业，是国家重要的基础原材料产业，与交通、建筑、电力、机械制造、航空航天、电子电器、包装等行业密切相关，其产品价格随国内外宏观经济波动呈周期性变动规律。

　　中国是铝工业大国，产量和消费居世界前列。近年来我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，国家实施供给侧结构性改革，不断淘汰落后产能和关停违规、环保不达标产能，以设置产能上限方式严控新增电解铝产能，优化了电解铝行业格局，有效改善了市场供需状况，对铝行业有序、健康发展起到了积极作用。

　　2021年，中国铝工业持续深化供给侧结构性改革，严控电解铝新增产能，严格落实产能置换，行业运行态势良好，效益明显改善。

　　报告期内，党中央、国务院提出 “碳达峰、碳中和”战略，“碳达峰、碳中和”是习近平为核心的党中央统筹国家经济社会发展全局提出的重大战略部署，党中央、国务院及相关部委已陆续出台了《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》、《国务院关于印发2030年前碳达峰行动方案的通知》等一系列政策文件，对未来一段时期铝行业发展带来了重大而深远地影响。一是进一步重申巩固化解电解铝过剩产能成果，严格执行产能置换，严控新增产能。二是严格控制能耗和二氧化碳排放强度，由能耗“双控”向碳排放总量和强度“双控”转变，倒逼电解铝行业用能结构由以传统煤电为主，向以清洁能源、新能源为主、煤电兜底调剂为辅的绿色低碳用能结构转变，我国电解铝产能由北方煤电丰富地区向西南具有绿色低碳能源优势的地区转移的趋势将更加明显。三是市场需求层面，国家支持扩大绿色低碳产品供给和消费，随着国内碳排放市场的逐步建立和碳关税的征收，市场更加关注供给端的单位能耗和碳排放水平，低碳铝、零碳铝、高端高纯功能性新材料等绿色铝产品经济价值和社会效益更加凸显，绿色铝消费增长空间及潜力巨大。四是国家提出加快发展循环经济，加快包括再生铝在内的再生有色金属产业发展，不断提升绿色低碳发展水平。铝行业急需加快提升绿色开采、低碳冶炼、零碳排放的绿色清洁生产能力，延伸发展精深加工产品，培育形成赤泥综合利用、再生资源清洁化利用、危废资源化利用等绿色循环产业。

　　公司始终践行绿色发展理念，是我国有色金属行业唯一一家“国家环境友好企业”，国家首批“绿色工厂”。多年来，依托云南省得天独厚的绿色能源优势，坚持“绿色铝材一体化”高质量发展，形成了以绿色低碳赋能、以合金化发展增创价值、以循环经济打造可复制的先进模式，争当高质量发展排头兵、树绿色低碳发展第一品牌、做铝基新材料引领者的企业愿景。公司建成电解铝产能达到305万吨，是国内最大的绿色低碳铝供应商；公司电解铝经济技术指标处于行业领先地位，铸轧法制备0.0045mm高端电子铝箔技术，为世界首创、国际领先。

　　4.公司主要产品市场情况

　　公司坚持走合金化、高品质的发展道路，生产的铝锭、铸造铝合金、铝扁锭、板带箔、焊材等产品广泛应用于汽车轻量化、轨道交通、国防军工、包装、铝制家具、电力等方面。

　　报告期内，公司进一步做优做强原铝系铸造铝合金(A356.2)、铝扁锭、铝焊材等行业内具有竞争优势的合金产品，2021年公司铸造铝合金销量同比增长13%，国内市场占有率达25%左右，铸造铝合金市场占有率行业领先地位得到进一步巩固。同时，公司继续开拓高品质铝锭及高精铝的市场份额，拓展广泛应用于军工、轨道交通、电子等高端领域的高质量产品市场渠道，充分发挥绿色品牌效益、规模化效应，通过良好的技术储备和创新能力、优质的产品及服务、稳定的供应和定制化生产能力，构建稳定的销售客户渠道，不断提升公司品牌优势。

　　（三）主要会计数据和财务指标

　　1.近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　2.分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　（四）股本及股东情况

　　1.普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　2.公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　3.以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　（五）在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、重要事项

　　报告期内，除已披露事项外，公司无其他重大事项。

　　云南铝业股份有限公司董事会

　　2022年3月21日

　　证券代码：000807         证券简称：云铝股份               公告编号：2022-011

　　云南铝业股份有限公司

　　第八届董事会第十三次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）云南铝业股份有限公司（以下简称“云铝股份”或“公司”）第八届董事会第十三次会议通知于2022年3月11日（星期五）以书面、传真或电子邮件的方式发出。

　　（二）会议于2022年3月21日（星期一）以通讯表决方式召开。

　　（三）会议应出席董事9人，实际出席董事9人。

　　（四）公司第八届董事会第十三次会议的召开符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议以通讯表决方式审议通过了以下议案：

　　（一）《关于2021年度董事会工作报告的预案》

　　根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》及《公司章程》、《董事会议事规则》的要求，公司董事会就2021年工作情况作董事会工作报告。具体内容详见公司于 2022年3月22日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《云南铝业股份有限公司 2021年年度报告》中的第三节和第四节。

　　本预案须提交公司2021年度股东大会审议。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（二）《关于公司会计政策变更的议案》

　　根据财政部会计司发布《2021年第五批企业会计准则实施问答》的明确规定，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。按照财政部会计司关于企业会计准则相关实施问答的有关规定，公司于2021年1月1日起，将与销售商品相关的运输费用等计入主营业务成本核算，将与生产相关的对资产的修理费用计入主营业务成本核算，并追溯调整2020年财务报表相关项目。本次列报调整为利润表内项目间的重分类调整，对公司经营成果、资产、负债、权益等各类主要指标均不构成影响。具体内容详见公司于 2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于会计政策变更的公告》(公告编号：2022-013)。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（三）《关于2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的议案》

　　根据《企业会计准则》及中国证监会、深圳证券交易所关于计提信用减值准备和资产减值准备的相关规定，为真实反映公司截止2021年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对公司合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和对有减值迹象的进行了减值测试。

　　根据测试结果，公司2021年提取各项信用减值准备和资产减值准备共计1,989,511,550.71元。公司独立董事发表了明确同意的独立意见，2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的金额已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计。具体内容详见公司于 2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的公告》（公告编号：2022-014）。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（四）《关于2021年年度报告及摘要的预案》

　　根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》及《公司章程》的要求，结合公司的实际生产经营情况，编制了2021年年度报告及摘要。具体内容详见公司于2022年 3月 22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司2021年年度报告》及《云南铝业股份有限公司2021年年度报告摘要》（公告编号：2022-015）。

　　本预案须提交公司2021年度股东大会审议。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（五）《关于2021年度利润分配的预案》

　　经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2021年度实现净利润1,283,502,622.55元，加上年度末未分配利润-192,067,513.28元，减去提取的法定盈余公积107,659,430.93元和处置其他权益工具投资减少的未分配利润14,840,800.00元后，2021年末可分配的利润为968,934,878.34元。

　　公司制定的2021年利润分配方案为：以公司现有总股本3,467,957,405股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.13元（含税），共派发现金红利391,879,186.77元。本次分配不进行资本公积金转增股本，不送红股。剩余未分配利润结转以后年度分配。

　　公司独立董事已发表独立意见，认为公司2021年度利润分配预案符合《公司法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》等的规定。具体内容详见公司于2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于2021年度利润分配预案的公告》（公告编号：2022-016）。

　　本预案须提交公司2021年度股东大会审议。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（六）《关于〈公司2021年度内部控制自我评价报告〉的议案》

　　按照财政部、证监会等五部委下发的《企业内部控制基本规范》及具体指引的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司认真开展内部控制评价工作，对公司2021年的内部控制有效性进行了评价，并根据公司内部控制执行的实际情况，出具了《云南铝业股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》。

　　公司独立董事已发表独立意见，认为《云南铝业股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》真实、准确、完整地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。具体内容详见公司于2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（七）关于《公司2021年度社会责任暨环境、社会及管治（ESG）报告》的议案

　　根据国务院国资委《关于国有企业履行社会责任的指导意见》、全球报告倡议组织《可持续发展报告指南》（GRI-standards）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法规的规定，结合公司实际情况，公司编制了《公司2021年度社会责任暨环境、社会及管治（ESG）报告》，具体内容详见公司于2022年3月22日在巨潮资讯网上披露的《公司2021年度社会责任暨环境、社会及管治（ESG）报告》。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（八）《关于确认2021年度日常关联交易执行情况的议案》

　　根据公司生产经营需要，公司及所属企业与中国铝业集团有限公司（以下简称“中铝集团”）及其控制的企业之间有业务往来，构成日常关联交易。2021年，经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年公司与关联方中铝集团及其控制的部分企业之间实际发生关联交易金额为2,794,353.90万元（不含税）。2021年具体的关联交易情况详见公司在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于公司2021年度日常关联交易执行情况的公告》（公告编号：2022-017）。

　　该事项属关联交易事项，审议时关联方董事张正基先生、路增进先生、高立东先生、焦云先生已回避表决，公司全体独立董事事前认可该事项，在审议时发表了明确同意的独立意见。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　（九）《关于2021年年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》

　　根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的要求，公司编制了《云南铝业股份有限公司董事会关于2021年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2022-018）。

　　公司独立董事已发表独立意见，认为公司《云南铝业股份有限公司董事会关于2021年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整，客观地反映了公司募集资金的存放与实际使用情况，符合中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　（十）《关于2022年继续对公司经营班子实行年薪制奖励办法的议案》

　　为进一步建立健全公司激励及约束机制，规范经营者收入分配行为，充分调动经营者的积极性和创造性，根据《云南铝业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》，公司第八届董事会薪酬与考核委员会建议，2022年公司将继续对公司经营班子实行与绩效评价挂钩考核的年薪制。

　　表决结果：赞成 9票，反对 0票，弃权 0票。

　　（十一）《关于中铝财务有限责任公司风险评估报告的议案》

　　为确保公司存放在中铝财务有限责任公司（以下简称“中铝财务”）的资金安全，公司委托信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对中铝财务2021年度的经营资质、业务和风险状况进行评估，并出具了风险评估报告。详见公司于2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《中铝财务有限责任公司风险评估报告》。

　　该事项属关联交易事项，审议时关联方董事张正基先生、路增进先生、高立东先生、焦云先生已回避表决。公司全体独立董事事前认可该事项，在审议时发表了明确同意的独立意见。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　（十二）《关于公司与中铝财务有限责任公司续签金融服务协议暨关联交易的预案》

　　为进一步优化公司财务管理、拓宽融资渠道、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，公司拟与同受中铝集团控制的关联方中铝财务有限责任公司（以下简称“中铝财务”）续签《金融服务协议》，由中铝财务继续提供存款、信贷、结算及其他金融服务，公司及公司实际控制的企业在中铝财务结算户上的日最高存款余额（含应计利息）最高上限为人民币20亿元（含20亿元），中铝财务为公司及公司实际控制的企业提供的日贷款余额（含应计利息）最高上限为人民币55亿元（含55亿元），协议有效期为1年。

　　中铝财务为公司提供存款服务，存款利率按照不低于中国人民银行颁布的同期同类存款的基准存款利率执行，同时也不低于中铝财务向其它公司提供存款业务的利率水平。中铝财务向公司贷款利率，不高于公司在其它国内金融机构取得的同期同档利率，同时也不高于中铝财务向其它公司提供贷款的利率水平。为保证公司及公司实际控制的企业在中铝财务存款的资金安全和灵活调度，公司制定了《云南铝业股份有限公司关于在中铝财务有限责任公司存款风险的应急处置预案》。

　　具体内容详见公司于2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于公司与中铝财务有限责任公司续签金融服务协议暨关联交易的公告》（公告编号：2022-019）。

　　该事项属关联交易事项，审议时关联方董事张正基先生、路增进先生、高立东先生、焦云先生已回避表决，公司全体独立董事事前认可该事项，在审议时发表了明确同意的独立意见。

　　本预案须提交公司股东大会审议，审议时关联方股东及股东授权代表须回避表决，审议通过后公司与中铝财务签订《金融服务协议》。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　（十三）《关于公司2022年度债务融资方案的预案》

　　根据公司生产经营和项目建设的需要，公司计划 2022年全年融资额度不超过68亿元（含人民币和等值外币）。融资方式包括但不限于银行借款、票据融资、融资租赁、发行债券、黄金租赁等。在上述融资总额额度内，授权公司董事长或董事长授权的其他人士具体负责组织实施上述融资方案。2022年云铝股份将进一步优化资金管理、拓宽融资渠道、提高资金使用效率、降低融资成本和融资风险，至2022年末按照管理要求将金融债务金额压降至目标范围。

　　本预案须提交公司2021年度股东大会审议。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　(十四)《关于制定〈云南铝业股份有限公司董事会授权管理办法〉的议案》

　　为进一步完善公司法人治理结构，建立科学规范的决策机制，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和《云南铝业股份有限公司章程》的规定，结合公司管理实际，制定《云南铝业股份有限公司董事会授权管理办法》。

　　表决结果：赞成9票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　（一）经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　（二）独立董事事前认可意见和独立意见。

　　云南铝业股份有限公司董事会

　　2022年3月21日

　　证券代码：000807            证券简称：云铝股份          公告编号：2022-012

　　云南铝业股份有限公司

　　第八届监事会第六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　（一）云南铝业股份有限公司（以下简称“云铝股份”或“公司”）第八届监事会第六次会议通知于2022年3月11日（星期五）以书面、传真或电子邮件的方式发出。

　　（二）会议于 2022年3月21日（星期一）以通讯表决方式召开。

　　（三）会议应出席监事5人，实际出席监事5人。

　　（四）公司第八届监事会第六次会议的召开符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议以通讯表决方式审议通过了以下议案：

　　（一）《关于2021年度监事会工作报告的预案》

　　根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号—年度报告的内容与格式》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》及《公司章程》、《监事会议事规则》的要求，公司监事会就2021年工作情况作监事会工作报告。具体内容详见公司于 2022年3月22日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上披露的《云南铝业股份有限公司 2021年年度报告》中的第四节。

　　本预案须提交2021年度股东大会审议。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　(二)《关于公司会计政策变更的议案》

　　根据财政部会计司发布《2021年第五批企业会计准则实施问答》的明确规定，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。按照财政部会计司关于企业会计准则相关实施问答的有关规定，公司于2021年1月1日起，将与销售商品相关的运输费用计入主营业务成本核算，将与生产相关的对资产的修理费用计入主营业务成本核算，并追溯调整2020年财务报表相关项目。本次列报调整为利润表内项目间的重分类调整，对公司经营成果、资产、负债、权益等各类主要指标均不构成影响。具体内容详见公司于 2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于会计政策变更的公告》(公告编号：2022-013)。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　（三）《关于2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的议案》

　　根据《企业会计准则》及中国证监会、深圳证券交易所关于计提信用减值准备和资产减值准备的相关规定，为真实反映公司截止2021年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对公司合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和对有减值迹象的进行了减值测试。

　　根据测试结果，公司2021年提取各项信用减值准备和资产减值准备共计1,989,511,550.71元。2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的金额已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计。具体内容详见公司于 2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的公告》（公告编号：2022-014）。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　（四）《关于2021年年度报告及摘要的预案》

　　根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定、结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号—年度报告的内容与格式》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》及《公司章程》的要求，结合公司的实际生产经营情况，编制了2021年年度报告及摘要。具体内容详见公司于2022年 3月 22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司2021年年度报告》及《云南铝业股份有限公司 2021年年度报告摘要》（公告编号：2022-015）。

　　本预案须提交公司2021年度股东大会审议。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　（五）《关于2021年度利润分配的预案》

　　经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2021年度实现净利润1,283,502,622.55元，加上年度末未分配利润-192,067,513.28元，减去提取的法定盈余公积107,659,430.93元和处置其他权益工具投资减少的未分配利润14,840,800.00元后，2021年末可分配的利润为968,934,878.34元。

　　公司制定的2021年利润分配方案为：以公司现有总股本3,467,957,405股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.13元（含税），共派发现金红利391,879,186.77元。本次分配不进行资本公积金转增股本，不送红股。剩余未分配利润结转以后年度分配。

　　具体内容详见公司于2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司关于2021年度利润分配预案的公告》（公告编号：2022-016）。

　　本预案须提交公司2021年度股东大会审议。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　（六）《关于〈公司2021年度内部控制自我评价报告〉的议案》

　　按照财政部、证监会等五部委下发的《企业内部控制基本规范》及具体指引的要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，公司认真开展内部控制评价工作，对公司2021年的内部控制有效性进行了评价，并根据公司内部控制执行的实际情况，出具了《云南铝业股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》。

　　具体内容详见公司于2022年3月22日在指定信息披露媒体上披露的《云南铝业股份有限公司 2021年度内部控制自我评价报告》。

　　表决结果：赞成5票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　经与会监事签字并加盖监事会印章的第八届监事会第六次会议决议。

　　云南铝业股份有限公司监事会

　　2022年3月21日

　　证券代码：000807             证券简称：云铝股份          公告编号：2022-013

　　云南铝业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　云南铝业股份有限公司（以下简称“云铝股份”或“公司”）于2022年3月21日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，同意此次会计政策变更事项，公司独立董事发表了同意的独立意见，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　2021年11月2日，财政部会计司发布《2021年第五批企业会计准则实施问答》明确规定：“1.通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在利润表“营业成本”项目中列示”；“2.不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时应当按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。与存货的生产和加工相关的固定资产日常修理费用按照存货成本确定原则进行处理，行政管理部门、企业专设的销售机构等发生的固定资产日常修理费用按照功能分类计入管理费用或销售费用”。

　　根据财政部会计司发布的《2021年第五批企业会计准则实施问答》的规定，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司将相关运输成本在“销售费用”项目中列示，相关修理费用在“管理费用”项目中列示。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司按照财政部会计司发布的《2021年第五批企业会计准则实施问答》的规定，将为履行客户销售合同而发生的运输成本在“营业成本”项目中列示。与存货的生产和加工相关的固定资产日常修理费用按照存货成本确定原则进行处理。

　　除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定执行。

　　（四）变更时间

　　按照会计司关于企业会计准则相关实施问答的有关规定，公司于2021年1月1日起，将与销售商品相关的运输费用等计入主营业务成本核算，将与生产相关的对资产的修理费用计入主营业务成本核算，并追溯调整2020年财务报表相关项目。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　由于本次列报调整为利润表内项目间的重分类调整，对公司经营成果、资产、负债、权益等各类主要指标均不构成影响。

　　三、董事会意见

　　公司于2022年3月21日召开第八届董事会第十三次会议，会议以9票赞成、 0票反对、 0票弃权审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　　公司董事会认为：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更。变更后的会计政策符合国家统一的会计制度的规定，能够客观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。董事会同意公司本次会计政策的变更。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更的事项无需提交公司股东大会审议。

　　四、独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部文件的要求而做出，变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。变更后的会计政策能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策的变更程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　经审核，公司监事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部的相关文件要求而做出，符合财政部规定和公司实际情况，变更后的会计政策能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和全体股东利益的情况，因此，同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　（一）第八届董事会第十三次会议决议；

　　（二）第八届监事会第六次会议决议；

　　（三）独立董事意见；

　　（四）监事会意见。

　　云南铝业股份有限公司董事会

　　2022年3月21日

　　证券代码：000807         证券简称：云铝股份        公告编号：2022-014

　　云南铝业股份有限公司

　　关于2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　云南铝业股份有限公司（以下简称“云铝股份”或“公司”）于2022年3月21日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第六次会议，会议审议通过了《关于2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的议案》。具体情况公告如下：

　　一、本年度计提信用减值准备和资产减值准备情况概述

　　（一）本年度计提信用减值准备和资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》及中国证监会、深圳证券交易所关于计提信用减值准备和资产减值准备的相关规定，为真实反映公司截止2021年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对公司合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和对有减值迹象的进行了减值测试，根据测试结果确定对公司截止2021年12月31日合并会计报表范围内各类资产计提减值准备事项。

　　（二）本年度计提信用减值准备和资产减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间

　　经过对公司合并报表范围内2021年各报告期末存在可能发生减值迹象的资产范围包括存货、固定资产、无形资产、在建工程、应收账款等进行全面清查和资产减值测试后，公司 2021 年提取各项信用减值准备和资产减值准备共计1,989,511,550.71元。本次计提信用减值准备和资产减值准备计入的报告期间为2021年1月1日至2021年12月31日。2021年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　（三）公司对本次计提信用减值准备和资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提信用减值准备和资产减值准备事项已经公司第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第六次会议审议通过。本次计提各项信用减值准备和资产减值准备合计1,989,511,550.71元，根据深圳证券交易所相关规定，该事项无须提交公司股东大会审议。

　　二、本次计提信用减值准备和资产减值准备对公司的影响

　　本次计提信用减值准备和资产减值准备的资产主要为应收账款、其他应收款、存货、固定资产、无形资产、在建工程等，计提减值准备金额为人民币1,989,511,550.71元，计入公司2021度损益。

　　三、公司2021年计提信用减值准备和资产减值准备的具体说明

　　根据《企业会计准则》及中国证监会、深圳证券交易所关于计提信用减值准备和资产减值准备的相关规定，以及国家发改委于2021年8月印发的《国家发展改革委关于完善电解铝行业阶梯电价政策的通知》（以下简称“阶梯电价政策通知”），为真实反映公司截止2021年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对公司合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，尤其是按照阶梯电价政策通知的要求，为应对用电成本上升，对存量电解铝等资产进行了排查和评估，对老旧、不符合未来节能降耗需要的机器设备等制定了改造、清理或处置计划，并相应进行了减值测试。根据公司2021年各报告期末资产减值测试结果，公司2021年提取各项信用减值准备和资产减值准备共计1,989,511,550.71元，其中计提存货跌价准备13,926,212.30元；固定资产减值准备1,697,677,360.10元；无形资产减值准备234,447,911.72元；在建工程减值准备38,864,989.17元，应收账款及其他应收款坏账准备4,595,077.42元。具体情况如下：

　　（一）存货跌价准备的计提情况

　　公司每年各报告期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备：一是针对库龄时间较长，存货质量发生变化，公司个别认定，确认无回收价值的按其账面价值，全额计提存货跌价准备；二是针对各类存货的可变现净值，根据最终产品的估计售价减去至完工时预计还要发生的成本、销售费用及相关税费后的金额确定。

　　1.针对在产铝产品、库存铝产品及发出和委托加工铝产品的存货跌价准备测算，此类存货在确定可变现净值时，根据相关存货的数量测算可生产最终产品的数量，并以最终产品期后的结算价格进行估计。根据公司存货流转情况，期末结存产品一般在期后的1-2个月内实现销售，电解铝销售价格主要依据长江有色、广东南储华南A00铝现货价格，铝加工产品是在铝现货价格的基础上考虑合理的加工费用，故一般参考期后两个市场电解铝现货均价。

　　2.针对原材料氧化铝、辅料炭素制品的存货跌价准备，采用约当产量法进行测算，根据公司生产电解铝对原材料氧化铝及辅料炭素制品的历史单吨平均耗用量，结合期末结存单吨成本，预计后续投入可计算得出期末结存的原辅料全部投入生产电解铝后，确认电解铝的单吨生产成本，再依据期后现货结算均价扣除销售产生的运费、税金等计算得出该原辅料是否发生减值或应计提的存货跌价准备。

　　2021年各报告期末，按成本与可变现净值孰低的原则，对原材料、产成品、在产品及自制半成品计提存货跌价准备13,926,212.30元。

　　（二）固定资产减值准备的计提情况

　　1.对云铝股份本部186kA系列停产生产线计提固定资产减值准备人民币81,336,752.01元，对云南云铝润鑫铝业有限公司（以下简称“云铝润鑫”）200 kA 系列停产生产线计提固定资产减值准备人民币56,739,500.35元

　　近年来，按照中铝集团产业结构转型升级、聚焦主业、建设西南铝产业基地的总体安排部署，公司致力于建设有低成本能源优势的鲁甸 6.5 级地震灾后恢复重建水电铝项目、绿色低碳水电铝加工一体化鹤庆项目以及云铝文山绿色低碳水电铝材一体化项目建设。随着上述水电铝项目逐步建成投产，取得了良好的经济效益和社会效益。

　　按照公司水电铝材一体化发展战略，目前电解铝产能指标尚存在缺口，在从外部取得电解铝产能指标后，优先投入有综合竞争优势的绿色铝项目更有利于为股东创造价值，为此，公司决定不再执行在取得产能指标后恢复云铝股份本部186kA系列及云铝润鑫200kA系列电解槽生产线的原计划，并计提相关资产减值准备。

　　2.对云铝股份本部阴极炭素闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币85,562,230.10元

　　（1）为实现公司铝用炭素产业集聚发展，公司本部阴极炭素生产线停产搬迁后，部分固定资产由公司全资子公司云南云铝物流投资有限公司使用，由于后续不再使用，通过调配处置后，现存部分闲置资产，专业部门确认无调配使用价值，经测试计提固定资产减值准备人民币43,574,534.79元。

　　（2）因设备产能较低、技术落后，不产生经济效益的设备闲置，经测试计提固定资产减值准备人民币41,987,695.31元。

　　3.对云南云铝泽鑫铝业有限公司（以下简称“云铝泽鑫”）闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币215,666,765.33元

　　（1）目前10万吨圆棒合金生产线、10万吨扁锭合金生产线实际产能大幅低于设计产能，专业部门判断此情况将长期存在，经测试计提固定资产减值准备人民币114,465,177.02元。

　　（2）因产品结构改变、地基下沉、安全生产要求停用等因素影响，铸造车间、机修车间、阳极组装车间部分资产闲置或低效使用，决定不再使用，经测试计提固定资产减值准备人民币101,201,588.31元。

　　4.对云铝润鑫闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币177,406,006.51元

　　（1）因生产情况发生变化，部分设备闲置，专业部门判断此情况将长期存在，经测试计提固定资产减值准备人民币137,839,446.72元。

　　（2）因生产线升级改造，部分技术落后及不能满足工艺要求的设备及辅助设施闲置，经测试计提固定资产减值准备人民币39,566,559.79元。

　　5.对云南云铝涌鑫铝业有限公司（以下简称“云铝涌鑫”）闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币83,286,138.34元

　　（1）因内部提质增效要求进行设备升级改造或生产方式调整造成闲置、无效、低频使用，出现设备功能性缺失、设备老化或者损坏导致无法继续使用的设备，经测试计提固定资产减值准备人民币62,415,335.72元。

　　（2）危废渣场、大临区宿舍及围墙等房屋及构筑物因不再具备使用功能处于低效、闲置状态。专业部门判断难以继续使用且资产盘活难度大。经测试计提固定资产减值准备人民币20,870,802.62元。

　　6.对曲靖云铝淯鑫铝业有限公司（以下简称“云铝淯鑫”）闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币16,919,540.65元

　　（1）因不符合目前的生产工艺要求，或因系统升级改造被淘汰，处于闲置状态的设备，经测试计提固定资产减值准备人民币7,205,357.45元。

　　（2）厂内宾馆因距离生产车间距离过近，不具备居住条件；残极清理车间因生产更新改造，均已闲置。经测试计提固定资产减值准备人民币9,714,183.20元。

　　7.对云南源鑫炭素有限公司（以下简称“云铝源鑫”）闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币84,262,490.65元

　　因不符合目前的生产工艺要求，或因系统升级改造被淘汰，处于闲置状态的设备，经测试计提固定资产减值准备。

　　8.对云南云铝海鑫铝业有限公司（以下简称“云铝海鑫”）闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币12,491,966.69元

　　为满足云铝海鑫水电铝二期投产，于2020年9月建设了一条220kV临时供电线路供二期临时用电。现由于二期项目正式线路已于2021年5月建成通电，原临时线路后续无再次启用的可能性，线路将长期处于闲置状态，经测试计提固定资产减值准备。

　　9.对鹤庆溢鑫铝业有限公司（以下简称“云铝溢鑫”）闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币3,541,640.99元

　　龙华山生产区7万吨石油压裂支撑剂项目由于受到环保、资源保障、生产装备及工艺的制约，房屋建筑物以及机械设备长期闲置，无法有效盘活，经测试计提固定资产减值准备。

　　10.对云南云铝绿源慧邦工程技术有限公司闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币3,479,105.64元

　　因不符合目前的生产工艺要求，或因系统升级改造被淘汰，处于闲置状态的设备，经测试计提固定资产减值准备。

　　11.对云南文山铝业有限公司（以下简称“云铝文山”）熔盐炉设备计提固定资产减值准备人民币122,998,527.80 元。

　　云铝文山2021年2月收到文山州生态环境局文山分局通知，根据相关要求对熔盐炉设备“两断三清”（断水、断电、清除原料、清除产品、清除设备）。熔盐炉设备按要求进行“两断三清”后，不再继续作为替代工艺流程，云铝文山决定对熔盐炉设备进行拆除，制定了拆除方案。经测试计提固定资产减值准备。

　　12.对云铝文山氧化铝一期赤泥库计提固定资产减值准备人民币157,803,342.46元

　　云铝文山氧化铝一期赤泥库于2012年9月建成并投入使用，库容已于2021年7月全部使用完，因堆存的赤泥为固体废弃物，赤泥库在较长时期内难以重复利用，资产存在较大减值风险，经测试计提固定资产减值准备。

　　13.对云铝文山1#低压锅炉计提固定资产减值准备人民币40,009,073.35元

　　云铝文山一期80万吨氧化铝项目原设计为三台低压循环流化床锅炉，运行方式为开二备一，因实施节能改造，低压汽耗逐步下降，锅炉运行方式调整为开一备二。2018年云铝文山二期60万吨氧化铝项目开始建设投产，按建设方案，拆除1#低压锅炉建设3台高压锅炉，为优化投资，云铝文山决定暂不建设第三台高压锅炉，保留1#低压锅炉备用。2020年末对一期管道化机组改造，目前系统运行稳定，满产情况下锅炉运行方式为“两大一小”即可，一期锅炉只需运行一台备用一台。1#锅炉闲置，预计未来也不需再保留备用，云铝文山于2021年8月决定不再使用1#锅炉，经测试计提固定资产减值准备。

　　14.对云铝文山卖酒坪矿山停运的洗选厂资产计提固定资产减值准备人民币24,421,276.75元

　　云铝文山卖酒坪矿山于2011年建成投产后，洗矿系统共分两个系列，设计产能132万吨/年，采矿权于2011年1月取得开始开采。截止目前资源已经枯竭，专业部门复查剩余资源储量为313万吨，但其中芹菜塘矿段298.15万吨，因埋藏深（地下80米）、硫含量高无开采价值。另采矿证于2021年9月13日到期不再续办。该资产后续承接新矿点麻栗坡铁厂矿石洗选工作，但铁厂产能仅60万吨/年，附近无其他矿石可洗选，未来卖酒坪洗矿厂只能运行一个系列，停运一个系列。停运的资产因远离城镇、地处偏僻，较难通过复产、租赁等方式进行盘活，系列资产停运后将闲置，经测试计提固定资产减值准备。

　　15.对云铝文山煤气站资产计提固定资产减值准备人民币363,573,434.72元

　　云铝文山煤气站为公司氧化铝配套项目，为氧化铝生产提供煤气，项目采用灰熔聚硫化床粉煤气化技术，共建设三台煤气发生炉，于2012年9月建成投入使用，截止目前投入使用9年，按目前能耗双控趋势，能耗只能逐年降低，并且使用天然气比使用煤气年可多产氧化铝5万吨，所以管道天然气供应后将停运煤气炉使用天然气。经测试计提固定资产减值准备。

　　16.对云铝文山LNG站资产计提固定资产减值准备人民币16,489,472.27元

　　LNG站于2018年9月建成投产使用，是60万吨氧化铝项目经过方案修改代替新建煤气站的新建项目，该项目较煤气站具有投资小、液化天然气（以前年度）成本低的优点，但随着管道天然气的接通，且目前液化天然气价格不断涨价，远高于管道天然气的价格，管道天然气接通后将停止使用LNG站。经测试计提固定资产减值准备。

　　17.对云铝文山红舍克矿山停运的洗选厂资产计提固定资产减值准备人民币96,568,494.88元

　　云铝文山红舍克矿山于 2011 年建成投产后，至今累计采矿近422万吨，2021年全年计划生产30万吨矿石，现实际采出矿石的铝硅比过低，用于继续生产产出的氧化铝产品实际成本大幅超出计划成本，也高于氧化铝产品市价，为避免产品成本倒挂，云铝文山决定调整红舍克矿山生产模式，停运洗矿系列生产线。因洗选厂周边无其他适合的铝土矿可运输至洗选厂洗选，房屋构筑物及附着的土地使用权因远离城镇、地处偏僻，较难通过复产、租赁等方式进行盘活，洗选厂停运后将闲置，经测试计提固定资产减值准备。

　　18.对云铝文山闲置及低效无效资产计提固定资产减值准备人民币55,121,600.61元

　　因不符合目前的生产工艺要求，或因系统升级改造被淘汰，资产老旧、毁损或拆除，无变卖价值处于闲置状态的设备，经测试计提固定资产减值准备。

　　针对以上固定资产减值，公司基于谨慎性、重要性原则，公司已聘请有资质的沃克森（北京）国际资产评估有限公司（以下简称“沃克森国际”）以2021年12月31日为基准日对以上固定资产减值金额中85%资产进行以减值测试为目的的评估，剩余的15%主要为单笔金额较小、拟报废处置的固定资产,由本公司管理层依据未来计划确定其可变现净值。对于已评估的部分，目前沃森克国际已出具了资产减值测试项目评估报告，评估报告的具体内容详见公司在指定信息披露媒体上披露的相关资产减值测试评估报告。

　　（三）在建工程减值准备的计提情况

　　1.云铝源鑫炭素新材料项目（20kt/a阴极炭素）计提在建工程减值准备人民币35,346,433.20元

　　云南源鑫炭素新材料项目（20kt/a 阴极炭素）设计年产2万吨石墨质阴极炭块，2020年受新冠疫情影响，基本处于停建状态。2020年末根据初步审核的施工进度和发生的工程其他费用，公司聘请有资质的沃克森国际以 2020年12月31日为基准日对云铝源鑫炭素新材料项目资产进行以减值测试为目的的评估。评估报告显示，“截至评估基准日2020年12月31日，云铝源鑫纳入评估范围内的资产组账面价值为人民币22,275.91 万元，本次评估采用预计未来现金流量现值法确定的评估结论：最终计算纳入评估范围的资产组于评估基准日可收回金额为人民11,050.00万元”。2020年末对该在建工程计提资产减值准备人民币112,500,000.00 元。

　　2021年云铝源鑫与施工方就工程施工进度和发生的工程其他费用等进一步审核确认，根据审核结果暂估了人民币48,421,707.48元的在建工程。

　　项目因各种原因多次缓建，2021年受新冠疫情影响，目前基本处于停建状态。云铝源鑫参考市场同类企业投资情况及对投产后效益测算分析，对该在建工程计提资产减值准备人民币35,346,433.20元。

　　2.对云铝溢鑫7万吨石油压裂支撑剂生产线（以下简称“溢鑫石油压裂支撑剂生产线”）计提在建工程减值准备人民币3,518,555.97元

　　云铝溢鑫原主业是依靠铝精矿生产石油压裂支撑剂，为集中资源做好绿色低碳水电铝加工一体化鹤庆项目的建设和投产后的生产经营，公司结合石油压裂支撑剂产品市场状况以及资源配置情况，决定关闭云铝溢鑫石油压裂支撑剂生产线项目并于2018年至2020年计提了资产减值，合计人民币109,864,358.39元。2021年末公司根据外部环境变化等情况对云铝溢鑫石油压裂支撑剂生产线资产进行了减值测试，对该在建工程计提资产减值准备人民币3,518,555.97元。

　　基于谨慎性原则，公司已聘请有资质的沃克森国际以2021年12月31日为基准日对公司以上在建工程进行以减值测试为目的的评估。目前沃克森国际已出具了资产减值测试项目评估报告，评估报告的具体内容详见公司在指定信息披露媒体上披露的相关资产减值测试评估报告。

　　（四）无形资产减值准备的计提情况

　　1.对云铝文山红舍克矿山停运的洗选厂土地使用权计提无形资产减值准备人民币15,214,796.31元

　　云铝文山红舍克矿山于2011年建成投产后，至今累计采矿近422万吨，现实际采出矿石的铝硅比过低，用于继续生产产出的氧化铝产品实际成本大幅超出计划成本，也高于氧化铝产品市价，为避免产品成本倒挂，云铝文山决定调整红舍克矿山生产模式，停运洗矿系列生产线，对洗选厂土地使用权计提无形资产减值准备。

　　2.对云铝文山红舍克采矿权计提无形资产减值准备人民币15,239,829.06元，卖酒坪采矿权计提无形资产减值准备人民币35,581,057.57元

　　云铝文山红舍克采矿权和卖酒坪采矿权均于2011年1月取得，于2011年开始开采，按照目前资源储量复查结果，显示资源基本枯竭，预计后续只能开采少量铝土矿，采矿权存在较大减值风险，故计提无形资产减值准备。

　　3.对云铝文山广南板茂矿山采矿权计提无形资产减值准备人民币113,083,843.81元

　　云铝文山于2018年4月取得“云南省广南县板茂铝土矿”采矿权证，矿区设计利用资源量564.58万吨（净矿），净矿产能72万吨/年，设计服务年限8年，矿区共涉及林地124.68公顷。该矿山属于天保工程区域，同时属于国家滇桂黔石漠化片区区域发展与扶贫攻坚工作重点监控区域，林地手续办理较为困难，根据现有环保政策，预计办理天然林手续恢复矿区开采的可能性极小，采矿权存在较大的减值风险，故计提无形资产减值准备。

　　4.对云铝文山丘北县大铁铜多金属探矿权、丘北县黑侧铜多金属探矿权、西畴县老寨铝土矿探矿权计提无形资产减值准备人民币36,912,974.00元

　　云铝文山丘北县大铁铜多金属探矿权、丘北县黑侧铜多金属探矿权和西畴县老寨铝土矿探矿权权证分别于2016年和2017年到期，因矿区内水库、公路保护等要求未完成续期，且铝土矿保有地质储量偏低，不符合《云南省人民政府关于促进非煤矿山转型升级的实施意见》（云政发﹝2015﹞38号）关于新建铝土矿山的生产规模要求为15万吨/年、服务年限为6年的相关规定，预计“探转采”的可能性不大。上述探矿权证到期后未完成续期，且铝土矿保有地质储量偏低，存在较大资产减值风险，故计提无形资产减值准备。

　　5.对云铝文山文山县清水塘铝土矿探矿权、丘北县席子塘铝土矿探矿权、丘北县白色姑铝土矿探矿权、文山市界牌铝土矿探矿权、西畴县木者铝土矿探矿权、西畴县马鞍山铝土矿探矿权、麻栗坡县关告-煤炭湾铝土矿探矿权7个探矿权计提无形资产减值准备人民币15,792,019.36元

　　云铝文山文山县清水塘铝土矿探矿权于2021年5月30日到期，矿区面积15.78k㎡，资源储量134.99万吨，账面价值464,906.97元；丘北县席子塘铝土矿探矿权于2022年12月9日到期，矿区面积10.19k㎡，资源储量0万吨，账面价值522,062.21元；丘北县白色姑铝土矿探矿权于2022年12月18日到期，矿区面积11.13k㎡，资源储量10.11万吨，账面价值6,612,974.59元；文山市界牌铝土矿探矿权于2018年12月17日到期，矿区面积25.01k㎡，资源储量76.59万吨，账面价值2,584,472.49元；西畴县木者铝土矿探矿权于2018年1月28日到期，矿区面积5.25k㎡，资源储量147.22万吨，账面价值4,933,200.82元；西畴县马鞍山铝土矿探矿权于2018年1月26日到期，矿区面积6.2k㎡，资源储量20.21万吨，账面价值261,022.15元；麻栗坡县关告-煤炭湾铝土矿探矿权于2018年11月23日到期，矿区面积29.89k㎡，资源储量0万吨，账面价值384,978.93元。上述7个探矿权均铝土矿保有地质储量低，矿体之间不连续，勘查程度不够，不能实现规模开发，不符合《云南省人民政府关于促进非煤矿山转型升级的实施意见》（云政发﹝2015﹞38号）关于新建铝土矿山的生产规模要求为15万吨/年、服务年限为6年的相关规定，预计“探转采”的可能性不大。上述铝土矿探矿权保有地质储量偏低，探矿权证到期后不再延续，存在较大资产减值风险，故计提无形资产减值准备。

　　针对以上云铝文山红舍克矿山停运的洗选厂土地、采矿权、探矿权的无形资产减值，公司根据相关部门备案的《矿产资源储量报告》进行减值测试，确认减值计提金额。

　　6.对云铝润鑫设备及仓库精准管理设备系统软件计提无形资产减值准备人民币2,532,599.34元

　　云铝润鑫2019年12月购入设备及仓库精准管理设备系统软件，用于设备报修和生产物资领用，由于该软件一直以来不具备采购结算功能，也不能和现有财务软件对接。仅用于设备报修和仓库物资管理，且设备报修不能满足生产需求及存货核算要求，导致该项资产闲置,存在较大资产减值风险，故计提无形资产减值准备。

　　基于谨慎性原则，公司已聘请有资质的沃克森国际以2021年12月31日为基准日对云铝润鑫无形资产进行以减值测试为目的的评估。目前沃森克国际已出具了资产减值测试项目评估报告，评估报告的具体内容详见公司在指定信息披露媒体上披露的相关资产减值测试评估报告。

　　7.对云铝源鑫办公软件使用权计提无形资产减值准备人民币90,792.27元

　　云铝源鑫前期基于生产经营需要采购了办公自动化系统和网上招投标采购系统，由于目前公司启用用友网络的NCC供应链管理系统和宝利通视频会议系统，因此前期采购的两套办公系统不再使用处于闲置状态，经测试计提无形资产减值准备。

　　（五）信用减值准备的计提情况

　　公司在年末对销售客户的信用风险进行评估，发现部分客户存在重大流动性困难，并且在可预计的未来，其支付能力无明显改善迹象，涉及的应收账款收回存在很大不确定性，公司按照预估的可收回金额对应收账款计提了-1,006,288.81元坏账准备，此外还对其他应收款计提了5,601,366.23元坏账准备。

　　四、董事会关于计提信用减值准备和资产减值准备的说明

　　董事会认为，本次信用减值准备和资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提信用减值准备和资产减值准备基于谨慎性原则，根据相关资产当期的实际状况，来判断是否存在减值迹象、进行减值测试、计提减值准备，公允地反映了公司截止2021年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、独立董事意见

　　本次计提信用减值准备和资产减值准备符合《企业会计准则》等有关规定，本次计提信用减值准备和资产减值准备基于谨慎性原则，公允、客观、真实地反映了公司截止2021年12月31日的财务和资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠。该减值事项不会损害公司及广大中小股东的利益。

　　六、监事会关于计提信用减值准备和资产减值准备的说明

　　监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定计提信用减值准备和资产减值准备，公允地反映公司的资产价值和经营成果。公司监事会就本次计提信用减值准备和资产减值准备的决策程序合法合规，监事会同意本次计提信用减值准备和资产减值准备事项。

　　七、备查文件

　　（一）第八届董事会第十三次会议决议；

　　（二）第八届监事会第六次会议决议；

　　（三）独立董事关于公司2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的独立意见；

　　（四）监事会关于公司2021年度计提信用减值准备和资产减值准备的意见。

　　特此公告。

　　云南铝业股份有限公司董事会

　　2022年3月21日

　　证券代码：000807  证券简称：云铝股份  公告编号：2022-016

　　云南铝业股份有限公司

　　关于2021年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　云南铝业股份有限公司（以下简称“云铝股份”或“公司”）于2022年3月21日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于2021年度利润分配的预案》，该预案尚需提请