证券代码：600740           证券简称：山西焦化          编号：临2022-005号

　　山西焦化股份有限公司关于控股子公司拟计提资产减值准备的公告

　　特别提示：本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　山西焦化股份有限公司于2022年1月25日召开了第九届董事会第二次会议、第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于控股子公司拟计提资产减值准备的议案》。公司控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司（以下简称“飞虹化工”）按照《企业会计准则》及会计政策的相关规定，对存在减值迹象的资产进行了减值测试，并依据减值测试结果，拟计提资产减值准备。具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的背景及原因

　　1、本次计提资产减值准备的背景

　　飞虹化工承建的60万吨/年烯烃及焦炉煤气制甲醇一体化项目（以下简称“烯烃项目”）于2011年立项，2012年12月获得山西省发改委核准，项目初期计划投资85.8亿元。后来为保障原料供应，增加100万吨/年焦炉煤气制甲醇项目和100万吨/年煤制甲醇项目，经过可研、论证、申报等程序，焦炉煤气制甲醇项目于2015年获得山西省发改委备案，投资额68.95亿元；煤制甲醇项目于2019年2月获得山西省发改委备案，2019年9月，由于煤炭消费减量替代指标、污染物排放总量指标落实难度大，终止煤制甲醇项目。至此，继续建设烯烃项目，总投资额154.75亿元。

　　2019年12月，按照山西省委、省政府对煤化工产业的规划精神，烯烃项目开始对照“高端化、差异化、市场化和环境友好型”（即“三化一型”）的指示要求，谋划向高端化、碳基材料转型，调整完善建设方案。截至2021年底，飞虹化工烯烃项目累计完成投资24.95亿元，完成立项批复、环评、能评等专项手续。已完成工艺包设计，基础设计，并通过审查。两项目总占地3130亩，其中2204亩已征并完成拆迁清表，926亩已取得规划指标。完成1650亩用地范围内四通一平、挡墙护坡、临时道路、地基预处理、甲醇罐区、综合仓库、部分地下管网等。

　　2、本次计提资产减值准备的原因

　　公司控股子公司飞虹化工烯烃项目筹建周期较长，所处的宏观政策和经济环境发生较大变化，2021年9月发布的《中共中央国务院关于完整准确全面贯彻新发展理念做好碳达峰碳中和工作的意见》中指出，“坚决遏制高耗能高排放项目盲目发展。未纳入国家有关领域产业规划的，一律不得新建改扩建炼油和新建乙烯、对二甲苯、煤制烯烃项目”。2021年12月，中央经济工作会议指出，“创造条件尽早实现能耗‘双控’向碳排放总量和强度‘双控’转变”。在我国确立碳达峰、碳中和目标的背景下，综合考虑我国生态文明政策和地方区域环保政策，加之未来烯烃产业有产能过剩趋势等因素，继续推进烯烃项目将会面临较大的政策风险和市场风险，公司拟对烯烃项目实施暂停推进并启动转型承接项目的论证及推进工作。为了真实、准确、客观地反映公司财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》和会计政策相关规定，拟对飞虹化工的各类资产进行全面检查和减值测试，并计提相应的减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、预计减值金额

　　本次评估以公开市场为前提，结合飞虹化工的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用公允价值减去处置费用的方法对飞虹化工2021年度期末财务报表账面进行减值测试对应的在建工程可收回金额进行评估。评估范围是2021年度期末飞虹化工在建工程，包括土建工程、设备安装工程以及工程物资等。依据初步减值测试结果，预计减值金额约8.5亿元。

　　二、本次计提资产减值准备对公司财务状况的影响

　　本次飞虹化工拟计提资产减值约8.5亿元，按照公司对该子公司75.03%的持股比例测算，将影响本公司2021年度合并报表归属于母公司股东的净利润减少63,775.50万元，归属于母公司股东权益减少63,775.50万元。

　　本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计，最终减值金额将以公司披露的经审计的2021年年度报告为准。

　　三、董事会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司董事会认为：本次控股子公司飞虹化工拟计提资产减值准备符合《企业会计准则》及会计政策的相关规定，计提资产减值准备依据充分、合理。计提资产减值准备后，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会同意公司控股子公司飞虹化工根据《企业会计准则》和会计政策的相关规定计提资产减值准备。

　　四、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事认为：本次对公司控股子公司飞虹化工拟计提资产减值事项的决策程序符合《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的有关规定。本次公司控股子公司飞虹化工计提资产减值准备符合《企业会计准则》及会计政策的相关规定。计提资产减值后，有助于向投资者提供更为真实、客观的会计信息，符合公司实际情况，同意本次公司控股子公司飞虹化工计提资产减值准备的事项。

　　五、监事会审核意见

　　公司监事会认为：本次公司控股子公司飞虹化工拟计提资产减值准备符合《企业会计准则》及会计政策的相关规定，决策程序符合《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定，计提依据充分，能够客观、真实、公允地反映公司的资产状况，同意本次公司控股子公司飞虹化工计提资产减值准备。

　　六、备查文件

　　1、第九届董事会第二次会议决议；

　　2、第九届监事会第二次会议决议；

　　3、独立董事关于本次计提资产减值事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山西焦化股份有限公司董事会

　　2022年1月26日

　　证券代码：600740          证券简称：山西焦化        编号：临2022-006号

　　山西焦化股份有限公司

　　2021年年度业绩预告公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●公司2021年年度实现归属于上市公司股东的净利润与上年同期相比，预计增加12,510.86万元～18,710.86万元，同比增加11.4%～17.05%。

　　●归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与上年同期相比，预计增加13,152.91万元～19,352.91万元，同比增加12.1%～17.81%。

　　一、本期业绩预告情况

　　（一）业绩预告期间

　　2021年1月1日至2021年12月31日。

　　（二）业绩预告情况

　　1、经财务部门初步测算，预计2021年年度实现归属于上市公司股东的净利润为122,239.48万元～128,439.48万元，与上年同期109,728.62万元相比，预计增加12,510.86万元～18,710.86万元，同比增加11.4%～17.05%。

　　2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为121,846.48万元～128,046.48万元，与上年同期108,693.57万元相比，预计增加13,152.91万元～19,352.91万元，同比增加12.1%～17.81%。

　　（三）本期业绩预告未经注册会计师审计。

　　二、上年同期业绩情况

　　（一）归属于上市公司股东的净利润：109,728.62万元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：108,693.57万元。

　　（二）每股收益：0.5568元。

　　三、本期业绩变动的主要原因

　　（一）主营业务影响。2021年，在碳达峰、碳中和的大背景下，我国焦炭市场呈现大涨大跌的走势。一季度受新增焦炉陆续投产供应上升、钢材市场需求收缩等因素影响，焦炭价格震荡下跌；二、三季度，在疫情后全球经济呈现复苏态势，钢材消费高涨，焦炭需求大增，焦炭价格快速上涨；四季度价格快速回落，下游钢材市场消费下滑，焦炭需求持续收缩。

　　在生产经营方面，公司以经济效益为核心，紧抓煤焦钢大宗物料供需偏紧、价格稳中走强的契机，深入推进杜邦安全管理和精益化管理，安全环保持续改进提升，装置产能充分释放，装置效率不断提高，定制化销售推动营销模式创新，契约化管理和财务管控不断增强，生产经营保持了稳中向好的发展态势。

　　（二）非经营性损益及会计处理的影响。非经常性损益影响2021年度归属于上市公司股东的净利润约为-393万元，上年同期非经常性损益金额为1,035.05万元，非经常性损益对公司业绩影响较小；会计处理对公司业绩预计没有重大影响。

　　（三）其他影响。2021年度公司控股子公司山西焦煤集团飞虹化工股份有限公司（以下简称“飞虹化工”）承建的“60万吨/年烯烃及焦炉煤气制甲醇一体化项目”（以下简称“烯烃项目”）筹建周期较长，所处的宏观政策和经济环境发生较大变化，在我国确立碳达峰、碳中和目标的背景下，继续推进煤制烯烃项目将会面临较大的市场风险。据此，公司拟对烯烃项目实施暂停推进并启动转型承接项目的论证及推进工作。经对飞虹化工在建工程等相关资产进行减值测试，飞虹化工拟计提资产减值准备约8.5亿元，按照公司对该子公司75.03%的持股比例测算，预计2021年度归属于上市公司股东的净利润将减少约63,775.50万元。

　　四、风险提示

　　截至目前，飞虹化工相关资产减值测试工作尚在进行，最终资产减值准备计提将由符合相关法律法规规定资质的评估机构及审计机构进行评估和审计后确定，具体财务数据将在2021年度报告中详细披露。经公司与年审会计师沟通，认为飞虹化工计提资产减值准备事项基本符合公司的实际情况，将执行进一步的审计程序，最终以审计结果为准。

　　五、其他说明事项

　　以上预告数据仅为初步核算数据，其中包含公司联营企业中煤华晋集团有限公司的财务数据，均未经注册会计师审计，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的2021年年报为准。本公司指定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，指定的信息披露网站为上海证券交易所网站，本公司发布的信息以上述指定报刊和网站刊登的公告为准，公司将严格按照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作，敬请广大投资者理性投资、注意投资风险。

　　特此公告。

　　山西焦化股份有限公司董事会

　　2022年1月26日