证券代码：300475        证券简称：香农芯创        公告编号：2022-001

　　香农芯创科技股份有限公司

　　第四届董事会第十三次（临时）会议

　　决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　香农芯创科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年12月27日以电子邮件和专人直接送达等方式发出通知，通知公司全体董事于2022年1月5日以通讯方式召开第四届董事会第十三次（临时）会议。会议由董事长范永武先生主持，会议应到董事9人，实到董事9人。公司监事会成员、其他高级管理人员列席了会议。本次会议的出席人数、召集召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的要求。

　　二、董事会会议审议情况

　　出席本次会议的董事对以下事项以投票表决的方式，进行了审议表决：

　　1、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》。

　　公司在对2021年7月完成收购的全资子公司联合创泰科技有限公司（以下简称“联合创泰”）业务进行梳理过程中发现，2020年1月至8月期间，联合创泰有6笔交易的会计处理按照贸易合同确认为收入和成本的交易，经核实为融资业务，按照拆借资金业务处理能够更准确的反映交易实质，该事项导致公司在重大资产收购期间披露的2020年度备考合并财务报表等文件中的营业收入、营业成本、财务费用和关联方交易等信息存在差错。为更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，公司董事会决定对前期会计差错事项和关联交易进行更正。

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。董事会同意本次前期会计差错更正事项。

　　公司董事会决定对《安徽聚隆传动科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（三次修订稿）》、《关于拟变更公司全称、证券简称、经营范围及修订〈公司章程〉的公告》、《关于变更公司全称、证券简称、经营范围暨完成工商变更登记的公告》等文件引用相关数据同步更正。

　　审议结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票，审议通过。

　　会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）、独立财务顾问华安证券股份有限公司分别就2020年度备考合并财务报表更正相关事项出具了鉴证报告、核查意见。

　　详见公司同日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上刊登的《关于2020年度备考合并财务报表会计差错更正的公告》（公告编号：2022-003）、《2020年度备考合并财务报表更正事项的专项说明》、《关于公司2020年度备考合并财务报表更正事项的专项鉴证报告》、《华安证券股份有限公司关于公司2020年度备考合并财务报表会计差错更正的核查意见》。

　　三、备查文件

　　1、《第四届董事会第十三次（临时）会议决议》。

　　特此公告。

　　香农芯创科技股份有限公司董事会

　　2022年1月6日

　　证券代码：300475        证券简称：香农芯创        公告编号：2022-002

　　香农芯创科技股份有限公司

　　第四届监事会第十三次（临时）会议

　　决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　香农芯创科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年12月27日以电子邮件和专人直接送达等方式发出通知，通知公司全体监事于2022年1月5日以通讯方式召开第四届监事会第十三次（临时）会议。会议由监事会主席宋建彪先生主持，会议应到监事3人，亲自出席监事3人。本次会议的出席人数、召集召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》的要求。

　　二、监事会会议审议情况

　　出席本次会议的监事对以下事项以投票表决的方式，进行了审议表决：

　　1、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》。

　　经审核，监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。监事会同意本次前期会计差错更正事项。

　　会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）、独立财务顾问华安证券股份有限公司分别就2020年度备考合并财务报表更正相关事项出具了鉴证报告、核查意见。

　　详见公司同日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上刊登的《关于2020年度备考合并财务报表会计差错更正的公告》（公告编号：2022-003）、《2020年度备考合并财务报表更正事项的专项说明》、《关于公司2020年度备考合并财务报表更正事项的专项鉴证报告》、《华安证券股份有限公司关于公司2020年度备考合并财务报表会计差错更正的核查意见》。

　　三、备查文件

　　1、《第四届监事会第十三次（临时）会议决议》。

　　特此公告。

　　香农芯创科技股份有限公司监事会                                                                         2022年1月6日

　　证券代码：300475        证券简称：香农芯创        公告编号：2022-003

　　香农芯创科技股份有限公司

　　关于2020年度备考合并财务报表会计差错更正的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　1、本次会计差错更正仅影响2020年度备考财务报表等文件中的营业收入、营业成本、财务费用和关联方交易等信息，对2020年度备考财务报表的资产总额、负债总额、所有者权益总额以及利润总额、净利润和归属于母公司股东的净利润不产生影响,对上市公司财务报表不产生影响。本次会计差错更正事项对财务报表不具有广泛性影响，不会导致公司相关年度盈亏性质发生改变。

　　香农芯创科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年1月5日召开的第四届董事会第十三次（临时）会议及第四届监事会第十三次（临时）会议审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，公司对2020年度备考合并财务报表差错相关事项进行更正，具体情况如下：

　　一、更正事项的性质及原因

　　2021年4月，公司因收购联合创泰科技有限公司（以下简称“联合创泰”）事项（以下简称“重大资产收购”）编制了2020年度备考合并财务报表。

　　公司在对2021年7月完成收购的全资子公司联合创泰业务进行梳理过程中发现，2020年1-8月期间联合创泰有6笔按照贸易合同确认为收入和成本的交易,经核实为融资业务，按照拆借资金业务处理能够更准确的反映交易实质，该事项导致公司在重大资产收购期间披露的2020年度备考合并财务报表等文件中的营业收入、营业成本、财务费用和关联方交易等信息存在差错。为更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，经公司第四届董事会第十三次（临时）会议审议通过，公司对该会计差错事项和关联交易进行更正。

　　二、更正事项的财务影响和更正后的财务指标

　　（一）对2020年12月31日备考合并资产负债表的影响

　　对2020年12月31日备考合并资产负债表不存在影响。

　　（二）对2020年度备考合并利润表的影响

　　单位：人民币元

　　■

　　上述更正事项对净利润及归属于母公司股东的净利润不产生影响。

　　（三）更正事项涉及的财务报表附注

　　1、附注十一、4关联方交易情况

　　（1）更正前财务报表附注

　　采购商品/接受劳务情况

　　单位：人民币元

　　■

　　（2）更正后财务报表附注

　　关联方资金拆借

　　单位：人民币元

　　■

　　关联方交易更正为关联方资金拆借（拆入）合计金额93,138,988.30元。

　　2、附注七、28营业收入和营业成本

　　单位：人民币元

　　■

　　3、附注七、33财务费用

　　单位：人民币元

　　■

　　三、更正事项对重大资产购买相关文件的影响

　　本次会计差错更正事项对公司披露的《安徽聚隆传动科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（三次修订稿）》中联合创泰2020年的财务数据影响如下：

　　单位：人民币元

　　■

　　上述更正事项对净利润及归属于母公司股东的净利润不产生影响。

　　本次会计差错更正事项对《安徽聚隆传动科技股份有限公司重大资产购买报告书（草案）（三次修订稿）》中联合创泰2020年的关联交易等的影响以及对上市公司2020年备考合并财务报表的影响详见“二、更正事项的财务影响和更正后的财务指标”。

　　四、更正事项对变更全称、证券简称披露文件的影响

　　公司于2021年10月12日、2021年11月4日披露的《关于拟变更公司全称、证券简称、经营范围及修订〈公司章程〉的公告》、《关于变更公司全称、证券简称、经营范围暨完成工商变更登记的公告》更正如下：

　　更正前：

　　■

　　更正后;

　　■

　　上述更正对公司变更企业全称、证券简称事项没有重大影响。

　　五、专项意见

　　（一）董事会意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。董事会同意本次前期会计差错更正事项。

　　（二）独立董事意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量，不存在损害公司及全体股东利益的情形。独立董事同意本次前期会计差错更正事项。

　　（三）监事会意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。监事会同意本次前期会计差错更正事项。

　　（四）会计师意见

　　中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司编制的专项说明在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的规定编制，本次会计差错更正事项对财务报表不具有广泛性影响，不会导致公司相关年度盈亏性质发生改变，并出具了《关于公司2020年度备考合并财务报表更正事项的专项鉴证报告》（众环专字（2021）0101674号）。

　　（五）独立财务顾问意见

　　公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司2020年度备考合并的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。本次会计差错更正未对公司归属于母公司股东的净利润产生影响，营业收入更正金额占更正前营业收入的比例为1.51%，本次会计差错更正事项对财务报表不具有广泛性影响，不会导致公司相关年度盈亏性质发生改变。

　　综上，独立财务顾问对香农芯创本次前期会计差错更正事项无异议。

　　六、备查文件

　　1、《第四届董事会第十三次（临时）会议决议》；

　　2、《第四届监事会第十三次（临时）会议决议》；

　　3、《独立董事关于第四届董事会第十三次（临时）会议相关事项的独立意见》；

　　4、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于公司2020年度备考合并财务报表更正事项的专项鉴证报告》；

　　5、华安证券股份有限公司出具的《华安证券股份有限公司关于公司2020年度备考合并财务报表会计差错更正的核查意见》。

　　特此公告。

　　香农芯创科技股份有限公司董事会

　　2022年1月6日