证券代码：002501    证券简称：*ST利源    公告编号：2021-084

　　吉林利源精制股份有限公司

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　　重要内容提示:

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

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　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　(一）资产负债类项目变动说明

　　1、货币资金比期初减少89.87%，主要系公司报告期偿付债务，购买信托产品，采购原材料等增加所致。

　　2、交易性金融资产比期初增加100.00%，主要系公司报告期购买信托产品所致。

　　3、应收账款比期初增加93.88%，主要系公司报告期赊销增加等所致。

　　4、应收款项融资比期初增加627.89%，主要系公司报告期票据结算业务增加所致。

　　5、预付款项比期初增加325.75%，主要系公司报告期预付原材料款增加等所致。

　　6、存货比期初增加122.83%，主要系公司报告期采购原材料等增加库存所致。

　　7、其他流动资产比期初增加480.17%，主要系公司报告期待抵扣进项税增加等所致。

　　8、在建工程比期初增加126.64%，主要系公司报告期环保改造及技改工程增加等所致。

　　9、其他非流动资产比期初增加1488.98%，主要系公司报告期预付工程款及设备款增加等所致。

　　10、短期借款比期初减少100.00%，主要系公司子公司结清债权所致。

　　11、应付账款比期初减少48.55%，主要系公司报告期结算货款等所致。

　　12、合同负债比期初增加126.54%，主要系公司报告期收到客户预付款增加等所致。

　　13、应付职工薪酬比期初减少47.24%，主要系公司报告期偿付职工债权等所致。

　　14、应交税费比期初减少99.51%，主要系公司报告期偿付税款债权等所致。

　　15、其他流动负债比期初增加126.54%，主要系公司报告期待转销项税额增加等所致。

　　16、预计负债比期初增加66.09%，主要系公司依据涉诉案件进展情况，对未决诉讼计提预计负债等所致。

　　（二）利润表项目变动说明

　　1、营业收入比上年同期增加320.52%，主要系公司报告期业务模式由纾困受托加工方式变更为自主经营模式，自主经营销售收入与上年同期加工费收入不可比等所致。

　　2、营业成本比上年同期增加74.57%，主要系公司报告期业务模式由纾困受托加工方式变更为自主经营模式，自主经营生产成本与上年同期加工成本不可比等所致。

　　3、税金及附加比上年同期增加87.35%，主要系公司报告期土地使用税及印花税增加等所致。

　　4、财务费用比上年同期减少98.54%，主要系公司上年度执行重整计划，按重整计划偿付有息债务，有息债务负担大幅减少等所致。

　　5、投资收益比上年同期增加100.00%，主要系报告期全资子公司收到债权人的告知书，子公司债务已结清因此子公司调整账目确认重组收益等所致。

　　6、信用减值损失比上年同期增加，主要系公司报告期计提坏账损失所致。

　　7、资产减值损失比上年同期增加116.95%，主要系公司报告期计提存货跌价损失等所致。

　　8、资产处置收益比上年同期减少100.00%，主要系公司上期处置资产所致。

　　9、营业外支出比上年同期减少75.71%，主要系公司报告期滞纳金、罚息、违约金等减少所致。

　　10、所得税费用比上年同期增加100.23%，主要系公司报告期应纳税额所得额增加导致当期所得税费用增加等所致。

　　11、净利润比上年同期减少亏损88.77%，主要系公司上年度执行重整计划，按重整计划偿付有息债务，有息债务负担大幅减少及报告期全资子公司收到债权人的告知书，子公司债务已结清因此子公司调整账目确认重组收益等所致。

　　（三）现金流量表项目变动说明

　　1、收到的税费返还比上年同期减少100.00%，主要系公司报告期税费返还减少等所致。

　　2、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期增加169.32%，主要系公司报告期其他往来增加等所致。

　　3、购买商品、接受劳务支付的现金比上年同期增加880.85%，主要系公司报告期自主经营，采购原材料增加等所致。

　　4、支付给职工以及为职工支付的现金比上年同期增加132.72%，主要系公司报告期支付工资及偿还职工债权增加等所致。

　　5、支付的各项税费比上年同期增加29879.69%，主要系公司报告期偿付税款债权及缴纳税费等所致。

　　6、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加592.07%，主要系公司报告期支付重整费用等所致。

　　7、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少12800.35%，主要系公司报告期营运资金支出增加等所致。

　　8、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加，主要系公司报告期环保改造及技改工程等支出增加所致。

　　9、投资支付的现金比上年同期增加100.00%，主要系公司报告期购买信托产品所致。

　　10、投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系公司投资活动资金支出增加所致。

　　11、取得借款收到的现金比上年同期增加100.00%，主要系公司报告期向控股股东借款所致。

　　12、偿还债务支付的现金比上年同期增加，主要系公司报告期偿还债务等增加所致。

　　13、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加100.00%，主要系公司报告期偿还利息等增加所致。

　　14、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少，主要系公司报告期执行重整计划，偿还债务及利息等所致。

　　15、现金及现金等价物净增加额比上年同期减少，主要系公司营运资金增加所致。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

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　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、2021年1月20日，公司控股股东由王民先生（已去世）、张永侠女士变更为倍有智能；公司实际控制人及其一致行动人由张永侠女士、王建新先生变更为吴睿先生。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于股东权益变动暨控股股东、实际控制人变更的公告》（公告编号：2021-008）。

　　2、2021年5月26日，公司于收到中国证券监督管理委员会出具的《调查通知书》（吉证调查字2021002号）。截止本报告出具日，上述调查工作仍在进行中，公司尚未收到证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。在调查期间，公司将全面配合监管部门的调查工作，同时严格按照监管要求履行信息披露义务。

　　3、2021年6月29日，公司第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于使用闲置资金购买信托产品的议案》。公司利用自有闲置资金39,000万元认购云南信托-智兴2021-209号单一资金信托的信托产品，信托的存续期限为6个月，自信托成立日起计算。2021年10月22日，公司收到云南国际信托有限公司通知，通知本公司“依据相关法律法规规定及信托文件约定，本项目于2021年10月21日提前终止，云南信托将于信托终止日后5个工作日内以现金及非现金的形式向受益人分配信托利益”。目前，公司已收回本金和收益，其中收回本金39,000万元，累计取得收益885.23万元。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用闲置资金购买信托产品的公告》（公告编号：2021-049）和《关于收回信托产品本金和收益的公告》（公告编号：2021-081）。

　　4、2020年度，公司被法院裁定重整，公司执行重整计划，因全资子公司辽源市利源装潢工程有限公司（以下简称“利源装潢”）及辽源利源工程机械施工有限公司（以下简称“工程机械”）借款由公司提供连带责任保证而承担连带担保责任，公司向吉林磐石农村商业银行股份有限公司等四家农商行及农信社偿付了股票及现金。报告期内，公司子公司利源装潢和工程机械分别收到上述四家农商行及农信社《告知书》，在告知书中均表示贷款本息已得到公司偿付，其向公司上述子公司发放的贷款本息已结清。基于上述情况，公司上述子公司进行账务处理，确认债务重组收益113,124,573.00元。

　　5、2021年7月23日，公司完成了注册资本的工商变更登记手续，并取得了辽源市市场监督管理局换发的《营业执照》。公司的注册资本变更登记为叁拾伍亿伍仟万元整。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告》（公告编号：2021-054）。

　　6、2021年8月24日，公司第四届董事会第三十三次会议审议通过了《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》，同意公司向控股股东倍有智能科技（深圳）有限公司（以下简称“倍有智能”）分期分批不等额借款累计不超过人民币10,000万元，借款年利率6.5%，借款期限为6个月，用于补充流动资金。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于向控股股东借款暨关联交易的公告》（公告编号：2021-061）。报告期内，公司累计向倍有智能借款5,000万元。截至本报告出具日，公司已将上述借款本息全部归还至倍有智能。

　　7、2021年9月23日，公司第四届董事会第三十四次会议审议通过了《关于为全资子公司借款提供担保的议案》。公司全资子公司吉林利源精制供应链有限公司（以下简称“利源供应链”）因生产经营需要，拟向吉林九台农村商业银行股份有限公司长春分行申请借款，借款金额不超过人民币10,000万元，借款期限1年。公司拟为上述借款提供连带责任保证担保。公司董事会提请股东大会授权公司经营管理层根据公司实际经营情况签署相关担保文件。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于为全资子公司借款提供担保的公告》（公告编号：2021-065）。本次担保事项已经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。截至本报告出具日，公司尚未签署对全资子公司利源供应链的担保协议，对子公司的担保尚未实际发生。

　　8、2021年10月12日，公司2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》。鉴于公司原聘任的会计师事务所中准会计师事务所（特殊普通合伙）聘期届满，根据公司业务发展需要，为了更好地推进审计工作开展，经综合评估及审慎研究，公司聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度财务报表和内部控制审计机构。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于拟变更会计师事务所的公告》（公告编号：2021-066）和《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-071）。

　　9、2021年10月12日，公司完成了董事会换届选举以及监事会换届选举。选举吴睿先生、陈阳先生、于海斌先生、郑嘉先生、钟伟先生、代有田先生为公司第五届董事会非独立董事，选举李光先生、吴吉林先生、江泽利先生为公司第五届董事会独立董事，任期自公司股东大会审议通过之日起三年。选举杨翔女士、刘大鹏先生为公司第五届监事会非职工代表监事，与公司职工代表大会选举产生的职工代表监事吴文英女士共同组成公司第五届监事会，任期自股东大会审议通过之日起三年。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。

　　10、沈阳利源轨道交通装备有限公司（以下简称“沈阳利源”）重整情况

　　（1）2019年11月8日，辽源市兴业建筑工程有限责任公司以沈阳利源“不能清偿到期债务，且明显缺乏清偿能力”为由，向沈阳中院申请对沈阳利源进行破产重整。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于控股子公司被申请重整的提示性公告》（公告编号：2019-070）。

　　（2）2019年11月14日，沈阳利源被沈阳中院裁定进入破产重整程序。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于法院裁定受理全资子公司沈阳利源轨道交通装备有限公司重整的公告》（公告编号：2019-072）。

　　（3）2019年11月29日，沈阳中院指定北京市炜衡律师事务所、利安达会计师事务所（特殊普通合伙）担任沈阳利源破产重整管理人。沈阳利源破产重整管理人已进入沈阳利源现场并开展相关工作，2019年12月4日，完成对沈阳利源公章、印鉴、证照等资料的交接工作，并接管了各项资产和业务的管理权。公司已不再控制沈阳利源。根据企业会计准则规定，沈阳利源不再纳入公司合并财务报表范围。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于法院指定全资子公司沈阳利源轨道交通装备有限公司破产重整管理人的公告》（公告编号：2019-076）和《关于深交所关注函回复的公告》（公告编号：2020-008）。

　　（4）沈阳利源重整进展情况。

　　2019年12月2日，沈阳中院出具了《公告》，《公告》称，沈阳利源债权人应自2020年2月28日前，向沈阳利源破产重整管理人申报债权。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司沈阳利源轨道交通装备有限公司重整进展的公告》（公告编号：2019-077）。

　　2020年8月3日，沈阳中院召开沈阳利源第一次债权人会议。具体详见公司于2020年7月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于深交所问询函回复的公告》（公告编号：2020-077）。

　　2020年11月29日，沈阳利源破产重整管理人在全国企业破产重整案件信息网发布公告称，经沈阳中院同意，定于2020年12月14日召开沈阳利源轨道交通装备有限公司第二次债权人会议。据公司了解，沈阳利源重整计划于2020年12月14日未当场表决通过。具体详见公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《吉林利源精制股份有限公司管理人关于重整进展的公告》（公告编号：2020-104）和《关于深交所关注函回复的公告》（公告编号：2020-115）

　　截至本报告出具日，沈阳利源破产重整仍在进行中。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：吉林利源精制股份有限公司

　　2021年09月30日

　　单位：元

　　■

　　■

　　法定代表人：吴睿主管会计工作负责人：许冬会计机构负责人：许冬

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　■

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：吴睿主管会计工作负责人：许冬会计机构负责人：许冬

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　■

　　(二)财务报表调整情况说明

　　1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否需要调整年初资产负债表科目

　　√ 是 □ 否

　　合并资产负债表

　　单位：元

　　■

　　调整情况说明

　　无

　　2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　(三)审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　吉林利源精制股份有限公司董事会

　　2021年10月28日

　　股票代码：002501   股票简称：*ST利源   公告编号：2021-082

　　吉林利源精制股份有限公司

　　第五届董事会第二次会议决议公告

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　　吉林利源精制股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二次会议于2021年10月28日在公司会议室召开。本次会议通知于2021年10月25日以电话通讯和/或书面报告等方式发出。本次董事会由董事长吴睿先生主持，会议采取现场结合通讯方式进行了表决。会议应出席董事9人，实际出席会议董事9人，其中以现场方式参会董事4名，以通讯方式参会董事5名。公司监事和高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》及有关法律法规的规定。

　　与会董事审议并通过了如下议案：

　　1.审议通过了《关于2021年第三季度报告的议案》

　　表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权、0票回避表决

　　公司按照《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，编制完成《2021年第三季度报告》，报告内容真实、准确、完整地反映了公司实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2021年第三季度报告》。此议案无需提交股东大会审议。

　　特此公告。

　　吉林利源精制股份有限公司董事会

　　2021年10月28日

　　股票代码：002501   股票简称：*ST利源   公告编号：2021-083

　　吉林利源精制股份有限公司

　　第五届监事会第二次会议决议公告

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　　吉林利源精制股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二次会议通知于2021年10月25日以电话通讯和/或书面报告等方式向公司监事发出。会议于2021年10月28日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开，本次会议应出席监事3人，实到监事3人，其中以现场方式参会监事1名，以通讯方式参会监事2名。本次会议由监事会主席杨翔主持，会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。

　　本次监事会审议并通过了如下议案：

　　1.审议通过了《关于2021年第三季度报告的议案》

　　表决结果：3票赞成、0票弃权、0票反对、0票回避表决。

　　监事会经审核认为：董事会编制和审议吉林利源精制股份有限公司2021年第三季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2021年第三季度报告》。

　　此议案无需提交股东大会审议。

　　特此公告。

　　吉林利源精制股份有限公司监事会

　　2021年10月28日