证券代码：000099           证券简称：中信海直        公告编号：2021-041

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示:

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□ 是 √ 否

　　一、主要财务数据

　　(一)主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　(二)非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

　　1.合并资产负债表变动项目及原因分析

　　货币资金195,985.49万元，较期初62,841.93万元，增加133,143.56万元，增幅211.87%，增加的主要原因：报告期收到非公开发行股票募集资金净额10.81亿元；报告期经营活动产生的现金流量为净流入4.95亿元。

　　预付款项3,297.58万元，较期初1,822.30万元，增加1,475.28万元，增幅80.96%，增加的主要原因：报告期母公司预付直升机购置定金，预付账款增加。

　　长期股权投资42.97万元，较期初747.96万元，减少704.99万元，减幅94.26%，减少的主要原因：报告期被投资企业中联航技因股权结构变化由不并表的联营企业调整为并表子公司。

　　应交税费2,356.12万元，较期初6,048.36万元，减少3,692.24万元，减幅61.05%，减少的主要原因：报告期缴纳企业所得税、个税、增值税致应交税费减少。

　　一年内到期的非流动负债31,811.75万元，较期初22,491.92万元，增加9,319.83万元，增幅41.44%，增加的主要原因：报告期母公司重分类到一年内到期的长期借款增加。

　　其他流动负债3,293.14万元，较期初2,408.94万元，增加884.20万元，增幅36.71 %，增加的主要原因：报告期待转销项税金增加。

　　长期借款16,651.68万元，较期初32,520.99万元，减少15,869.31万元，减幅48.80%，减少的主要原因：报告期将一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债，按合同约定一年后到期的长期借款减少。

　　递延收益2,949.00万元，较期初1,695.00万元，增加1,254.00万元，增幅73.98 %，增加的主要原因：报告期收到南头直升机场PINS飞行程序改造项目二期款1,254.00万元。

　　其他非流动负债3.36万元，较期初113.70万元，减少110.34万元，减幅97.04 %，减少的主要原因：报告期子公司海直租赁一年以上到期的递延收益减少。

　　资本公积194,481.91万元，较期初103,327.21万元，增加91,154.69万元，增幅88.22%，增加的主要原因：报告期非公开发行股票股本溢价91,154.69万元计入资本公积。

　　少数股东权益21,656.19 万元，较期初11,805.65万元，增加9,850.54万元，增幅83.44 %，增加的主要原因：报告期新增华夏九州及中联航技两家并表子公司致少数股东权益增加。

　　2.合并利润表变动项目及原因分析

　　税金及附加280.75万元，比上年同期110.84万元，增加169.91万元，增幅153.30%，增加的主要原因：报告期实收资本和资本公积增加，致缴纳的印花税增加；报告期缴纳的增值税同比增加，致城建税、教育费附加同比增加。

　　销售费用1,055.81万元，比上年同期285.25万元，增加770.56万元，增幅270.14%，增加的主要原因：报告期较上年同期疫情形势好转公司市场营销开拓力度增加、加强营销费用核算的规范性、纳入合并范围子公司数量增加。

　　财务费用2,250.44万元，比上年同期3,879.64万元，减少1,629.20万元，减幅41.99%，减少的主要原因：报告期收到定期存款利息致利息收入同比增加；有息负债总额减少且利率下降致利息支出同比减少；因汇率变动致汇兑收益同比增加。

　　投资收益133.70万元，比上年同期1.41万元，增加132.29万元，增幅9405%，增加的主要原因：报告期收到结构性存款利息、控股子公司海直租赁项目投放产生的收益同比增加。

　　资产减值损失291.28万元，比上年同期0万元，增加291.28万元，增加的主要原因：报告期转回航材减值损失。

　　营业外收入1,337.55万元，比上年同期157.22万元，增加1,180.33万元，增幅750.75%，增加的主要原因：报告期确认H225直升机停飞补偿收入1,327.05万元。

　　所得税费用3,818.40万元，比上年同期5,562.77万元，减少1,744.37万元，减幅31.36%，减少的主要原因：报告期母公司按照优惠税率计提所得税致所得税费用同比减少。

　　3.合并现金流量表变动项目及原因分析

　　经营活动产生的现金流量净额49,480.90万元，比上年同期72,542.34万元，减少23,061.44万元，减幅31.79%，减少的主要原因：报告期租赁业务经营活动净额同比减少5.19亿元。

　　投资活动产生的现金流量净额-3,254.25万元，比上年同期-8,351.25万元，增加5,097.00万元，增幅61.03%，增加的主要原因：报告期收购华夏九州51%股权，购买日华夏九州所持有的现金及现金等价物与购买华夏九州股权所支付的现金的差额计入收到的其他与投资活动有关的现金，致报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加。

　　筹资活动产生的现金流量净额86,892.27万元，比上年同期-71,634.38万元，增加158,526.65万元，增幅221.30%，增加的主要原因：报告期收到非公开发行股票募集资金净额10.81亿元，致吸收投资收到的现金同比增加；报告期偿还到期借款、债券支付的现金同比减少6.58亿元。

　　二、股东信息

　　(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

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　　(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、其他重要事项

　　1.公司与空客直升机公司就8架H225型直升机停飞导致的损害、成本以及经济损失等相关事项于2018年11月28日签署《和解协议》，详见2018年11月29日在巨潮资讯网披露的《关于与空中客车直升机公司签署〈和解协议〉的公告》（公告编号：2018-039）。本事项对公司的财务状况影响延续至2021年度。

　　2.公司及控股股东共同作为合同一方，与深圳市南山区相关方于2018年11月签署了《关于南头直升机场搬迁项目补偿框架协议》，并于2020年1月签署了《南头直升机场搬迁项目补偿协议书》，详见分别于2018年11月19日、2020年1月13日在巨潮资讯网披露的《签订〈关于南头直升机场搬迁项目补偿框架协议〉的公告》（公告编号：2018-038）和《关于签署南头直升机场搬迁项目补偿协议的公告》（公告编号：2020-004）。

　　3.经公司于2019年12月27日召开的第六届董事会第二十五次会议审议，同意公司于2020年初以持有的中海油各分公司的应收账款作为基础资产在银行间交易市场发行资产支持票据。2020年5月11日公司收到交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2020]ABN78号），同意接受公司资产支持票据注册金额为3.2亿元。2020年6月16日，公司 2020 年度第一期资产支持票据在中国银行间债券市场发行完成。票据发行总额为 3.20 亿元，其中优先级发行总额为 3.05 亿元，次级发行总额为 0.15 亿元，发行期限为 3 年。2020年6月16日公司账户收到本期票据发行所募集的资金。

　　4.经公司于2020年9月25日召开的第七届董事会第三次会议，及2020年11月5日召开的2020年第一次临时股东大会审议，同意公司开展2020年度非公开发行股票项目，于2021年1月6日取得中国证监会核准批文。详见2020年9月29日、2020年11月6日、2020年12月8日及2021年1月7日披露的第七届董事会第三次会议2020年度非公开发行股票系列公告、《2020年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-048）、《关于非公开发行股票申请获得中国证监会发审会审核通过的公告》（公告编号：2020-53）和《关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准批文的公告》（公告编号：2021-003）。2021年6月1日及2021年6月10日分别在深圳和北京两地进行了项目路演。2021年7月1日完成设立募集资金专户并授权签署四方监管协议，详见《关于设立募集资金专户并授权签署四方监管协议的公告》（公告编号：2021-023）。2021年8月16日完成非公开发行股票簿记工作，2021年8月20日募集资金净额已划拨至公司募集资金专户。2021年8月27日公司已收到中国证券登记结算有限责任公司的股份登记申请受理确认书。2021年9月2日完成募集资金四方监管协议签署，公司非公开发行股票于2021年9月9日在深交所上市，详见2021年9月8日在巨潮资讯网披露的非公开发行股票上市系列公告。

　　5.根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》及《民航中南局关于深圳市2021年民航发展基金转移支付资金（第一批）下达的通知》相关规定，公司申请2021年民航发展专项资金补贴（2019年7月—2020年6月）补贴。2021年7月30日公司收到2021年民航发展专项资金补贴27,730,000元，详见2021年8月2日披露的《关于获得2021年民航发展专项资金补贴的公告》（2021-028）。

　　6.公司第七届董事会第三次会议和2020年第一次临时股东大会，审议通过了公司《关于公司购置6架H135直升机的议案》，详见 2020年9月29日在巨潮资讯网披露的《关于公司购置6架H135直升机的公告》（公告编号：2020-042）。2021年9月29日公司与直升机供应商青岛联合通用航空产业发展有限责任公司签订了《6 架 H135 直升机购销合同》，详见2021年9月30日在巨潮资讯网披露的《关于公司购置6架H135直升机进展的公告》（公告编号：2021-035）。

　　7.经公司于2013年11月20日召开的第四届董事会第二十二次会议及2013年12月10日召开的2013年第三次临时股东大会审议，同意控股子公司海直通航向中信富通融资租赁2架Ka-32型直升机事项。2014年8月20日海直通航与中信富通设立的SPV公司天津信直通航融资租赁有限公司签署《直升机融资租赁协议》。2015年9月15日海直通航、天津信直通航融资租赁有限公司和天津信通融资租赁有限公司三方共同签署《直升机租赁合同转让与修订协议》，天津信直通航融资租赁有限公司将原《直升机融资租赁协议》通过概括转让的方式，转让给新出租人天津信通融资租赁有限公司。经公司于2017年2月10日召开的第六届董事会第一次会议审议，同意海直通航将中信富通融资租赁外币长期借款币种变更为人民币事项。2018年9月13日天津信通（作为原出租人）、浦银肆拾捌号（天津）航空租赁有限公司（作为新出租人）、海直通航（作为承租人）三方共同签署《直升机租赁合同变更协议》。报告期共支付浦银肆拾捌号（天津）航空租赁有限公司到期租金及增值税共计人民币1,879.61万元。

　　8.经公司于2015年4月17日召开的第五届董事会第十三次会议审议，同意控股子公司海直通航融资租赁3架Ka-32型直升机事项。2015年6月海直通航与天津招银津三十四租赁有限公司签署《直升机融资租赁协议》。经公司于2016年2月24日召开的第五届董事会第十九次会议审议，同意上述融资的美元长期应付款币种变更为人民币。海直通航与天津招银津三十四租赁有限公司签署《直升机融资租赁协议的补充协议二》,根据补偿协议，自2016年4月21日起租赁协议项下的租赁保证金和剩余美元本金按天津招银津三十四租赁有限公司实际购汇汇率6.4920全部置换为人民币，剩余本金共计折算人民币24,629.28万元，剩余融资租赁期限不变。报告期共支付天津招银津三十四租赁有限公司融资租赁3架Ka-32型直升机到期租金人民2,424.08万元。

　　9.根据《通用航空发展专项资金管理暂行办法》相关规定，子公司海直通航向中国民用航空局申请2021年通用航空发展专项资金（2019年7月—2020年6月）补贴。2021年7月20日，海直通航收到2021年通用航空发展专项资金补贴15,970,000元，详见2021年7月22日披露的《关于控股子公司海直通航获得2021年通用航空发展专项资金的公告》（2021-027）。

　　四、季度财务报表

　　(一)财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：中信海洋直升机股份有限公司

　　2021年09月30日

　　单位：元

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　　法定代表人：杨威主管会计工作负责人：王鹏会计机构负责人：李屹东

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

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　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：杨威主管会计工作负责人：王鹏会计机构负责人：李屹东

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

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　　(二)财务报表调整情况说明

　　1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　(三)审计报告

　　公司第三季度报告未经审计。

　　中信海洋直升机股份有限公司

　　2021年10月25日