公司代码：600184                      　　　　　　　　　　     公司简称：光电股份

　　北方光电股份有限公司

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司2021年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　■

　　■

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用 √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用 √不适用

　　证券代码：600184    证券简称：光电股份   公告编号：2021-17

　　北方光电股份有限公司

　　2021年第一次临时股东大会决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会议是否有否决议案：无

　　一、 会议召开和出席情况

　　(一) 股东大会召开的时间：2021年8月26日

　　(二) 股东大会召开的地点：陕西省西安市新城区长乐中路35号公司会议室。

　　(三)出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况：

　　■

　　(四)表决方式是否符合《公司法》及公司《章程》的规定，大会主持情况等。

　　会议由公司董事会召集，董事长李克炎先生主持，采取现场投票及网络投票方式召开并表决。会议的召集和召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》等有关法律法规和公司《章程》的规定。

　　(五) 公司董事、监事和董事会秘书的出席情况

　　1、 公司在任董事8人，出席7人，董事刘贤钊因工作原因未出席本次会议；

　　2、 公司在任监事3人，出席2人，职工监事孔晓华因工作原因未出席本次会议；

　　3、 公司董事会秘书袁勇出席本次会议，部分高级管理人员列席本次会议。

　　二、 议案审议情况

　　(一) 非累积投票议案

　　1、议案名称：《关于变更独立董事的议案》

　　审议结果：通过

　　表决情况：

　　■

　　2、议案名称：《关于聘任2021年度审计机构的议案》

　　审议结果：通过

　　表决情况：

　　■

　　(二)涉及重大事项，5%以下股东的表决情况

　　■

　　(三)关于议案表决的有关情况说明

　　无

　　三、 律师见证情况

　　1、 本次股东大会见证的律师事务所：陕西岚光律师事务所

　　律师：汪艳萍、李梦娜

　　2、律师见证结论意见：

　　光电股份本次股东大会的召集及召开程序、出席本次股东大会人员的资格及表决程序均符合《公司法》等法律、法规及光电股份《章程》的规定，本次股东大会的决议合法有效。

　　四、 备查文件目录

　　1、 北方光电股份有限公司2021年第一次临时股东大会决议；

　　2、 陕西岚光律师事务所关于北方光电股份有限公司2021年第一次临时股东大会召开的法律意见书。

　　北方光电股份有限公司

　　2021年8月27日

　　证券代码：600184     股票简称：光电股份      编号：临2021-19

　　北方光电股份有限公司

　　第六届监事会第七次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　北方光电股份有限公司第六届监事会第七次会议通知于2021年8月17日以邮件、传真、电话等形式向公司全体监事发出，会议于2021年8月26日以现场加通讯表决方式召开，应表决监事3人，实际表决监事3人。会议的召开符合《公司法》和公司《章程》的规定。监事会经过审议，会议作出如下决议：

　　1、审议通过《2021年半年度报告及摘要》

　　监事会对公司2021半年度报告的书面审核意见：本次半年报的编制和审议程序符合法律法规、公司章程以及公司的各项管理制度的规定；本次半年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2021年半年度的经营管理和财务状况；在本报告作出前，未发现参与半年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　2、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　监事会认为本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　北方光电股份有限公司监事会

　　二〇二一年八月二十七日

　　证券代码：600184      股票简称：光电股份 编号：临2021-20

　　北方光电股份有限公司关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更是根据财政部《企业会计准则第21号—租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”）相关规定对公司的会计政策进行相应变更，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　北方光电股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月26日召开第六届董事会第十二次会议和第六届监事会第七次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　财政部于2018年12月修订发布的新租赁准则规定，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。

　　根据上述规定，公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。

　　二、本次会计政策变更的具体内容

　　（一）变更的具体内容

　　1.承租人会计处理的主要变化

　　（1）新租赁准则下，基于合同约定的权利和义务，要求承租人对所有租赁（选择简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外）不再区分融资租赁和经营租赁，采用单一的会计模型，在资产负债表中均须确认相应的使用权资产和租赁负债，并分别确认累计折旧和利息费用。

　　（2）承租人需要确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失计提减值准备。

　　（3）对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　2.出租人会计处理的主要变化

　　新租赁准则下，基本沿用现行准则中有关出租人的会计处理规定，出租人的租赁分类是以租赁转移了与标的资产所有权相关的风险和报酬的相关程度为依据，强调了要依据交易实质，而非合同的形式，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

　　（二）新租赁准则对报表的影响

　　1.对承租人财务报表影响

　　■

　　根据上述财务报表列报的影响，新租赁准则对承租人的财务指标也会产生影响：

　　（1）因承租人对租赁资产同时确认使用权资产和负债，影响资产负债率预期上升，总资产周转率预期下降。

　　（2）因承租人对租赁资产确认的租赁负债进行折现，会计期间内形成利息支出，影响息税前利润预期上升。

　　（3）因部分或全部租赁现金流被分类到筹资活动，经营现金流量预期上升。

　　2.对出租人财务报表影响

　　虽然出租人的会计处理基本无变化，但因新租赁准则对租赁定义、转租、合同合并和分拆等事项作出指引，出租人若涉及到相关业务，财务报表可能会受到影响。

　　（三）新旧租赁准则的衔接

　　新租赁准则在新旧准则衔接上规定，首次执行日前已存在的合同，可选择重新评估是否包含租赁或不重新评估是否包含租赁，但需在财务报表附注中披露这一事实，并一致应用于所有在首次执行日前已存在的合同。

　　首次执行后签订的合同，需要评估是否包含租赁。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　1.对2021年期初数影响

　　公司存在在首次执行日前已存在的合同，即公司全资子公司湖北新华光信息材料有限公司租赁湖北华光新材料有限公司设备、土地使用权及办公楼，公司选择首次执行日对其不再进行重新评估是否包含租赁，在剩余租赁年限按新租赁准则相关规定进行核算。

　　公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整公司2021年1月1日财务报表相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。

　　单位：元

　　■

　　2.对财务状况和经营成果的影响

　　本次会计政策变更不会对公司财务状况和经营成果和现金流量产生重大影响。

　　四、独立董事、监事会关于会计政策变更的意见

　　1.独立董事意见

　　公司独立董事认为，公司本次会计政策变更是根据财政部的规定进行的合理变更，执行会计政策变更有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合法律法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　2.监事会意见

　　公司第六届监事会第七次会议审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。监事会认为：公司此次会计政策变更符合财政部的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和公司《章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益情况，同意本次会计政策的变更。

　　五、备查文件

　　1.北方光电股份有限公司第六届董事会第十二次会议决议；

　　2.北方光电股份有限公司第六届监事会第七次会议决议；

　　3.独立董事关于会计政策变更的独立意见。

　　特此公告。

　　北方光电股份有限公司董事会

　　二○二一年八月二十七日

　　证券代码：600184          证券简称：光电股份          公告编号：2021-21

　　北方光电股份有限公司

　　关于召开2021年半年度业绩说明会的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●会议召开时间：2021年8月31日（星期二）10:00-11:00

　　●会议召开方式：网络在线交流

　　●会议交流平台：上证所信息网络有限公司上证路演中心（以下简称“上证路演中心”）（http://roadshow.sseinfo.com）

　　●投资者可于2021年8月27日（星期五）16:00前将需要了解的情况和有关问题预先通过电子邮件的形式发送至公司投资者关系邮箱（newhgzqb@163.com），公司将在业绩说明会上就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　北方光电股份有限公司（以下简称“公司”）定于2021年8月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露公司2021年半年度报告。为方便广大投资者更全面深入的了解公司2021年上半年业绩和经营情况，公司拟于2021年8月31日10:00-11:00在上证路演中心召开2021年半年度业绩说明会，就投资者普遍关心的问题进行在线交流，欢迎广大投资者积极参加。

　　一、业绩说明会类型

　　本次业绩说明会以互联网在线交流的方式召开，公司将针对2021年上半年业绩及经营情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内对投资者普遍关注的问题予以解答。

　　二、业绩说明会召开的时间、地点

　　1.会议召开时间：2021年8月31日（星期二）10:00-11:00

　　2.会议召开方式：网络在线交流

　　3.交流平台：上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com）

　　三、参加人员

　　公司董事长李克炎，公司董事、总经理陈良，公司财务总监、董事会秘书袁勇。

　　四、投资者参加方式

　　1.投资者可于2021年8月30日（星期一）16:00前将需要了解的情况和有关问题预先通过电子邮件的形式发送至公司投资者关系邮箱（newhgzqb@163.com），公司将在说明会上就投资者普遍关注的问题进行回答。

　　2.投资者可于2021年8月31日10:00-11:00通过互联网直接登录上证路演中心网站（http://roadshow.sseinfo.com），在线参与本次业绩说明会，公司将在线及时回答投资者的提问。

　　五、联系人及咨询办法

　　联系部门：公司证券管理部

　　联系邮箱：newhgzqb@163.com

　　联系电话：029-82537951

　　六、其他事项

　　本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。

　　特此公告。

　　北方光电股份有限公司董事会

　　二〇二一年八月二十七日

　　证券代码：600184     股票简称：光电股份    编号：临2021-18

　　北方光电股份有限公司

　　第六届董事会第十二次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　1、北方光电股份有限公司第六届董事会第十二次会议的召开符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和公司《章程》的规定。

　　2、会议于2021年8月17日以邮件、电话及专人送达书面通知的方式告知各位董事。会议于2021年8月26日下午3点以现场加通讯表决方式召开。

　　3、会议应表决董事8人，实际表决董事8人。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次董事会会议以记名投票的方式审议了以下议案：

　　1、审议通过公司《2021年半年度报告及摘要》

　　内容详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

　　本议案以8票同意获得通过，0票反对，0票弃权。

　　2、审议通过《关于调整董事会专业委员会成员组成的议案》

　　公司于2021年8月26日召开2021年第一次临时股东大会审议通过《关于变更独立董事的议案》，同意选举雷亚萍女士为公司独立董事，具体内容详见公司2021年8月27日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的临2021-17号《公司2021年第一次临时股东大会决议公告》。为保证董事会各专业委员会正常运作，结合公司董事变更情况对第六届董事会各专业委员会成员调整如下：

　　董事会薪酬与考核委员会：雷亚萍（主任委员）、张明燕、刘贤钊

　　董事会审计委员会：张明燕（主任委员）、陈友春、张沛

　　董事会提名委员会：陈友春（主任委员）、李克炎、雷亚萍

　　董事会战略委员会：李克炎（主任委员）、陈友春、雷亚萍、陈良、周立勇、刘贤钊

　　董事会风险管理委员会：陈良（主任委员）、陈友春、张明燕、周立勇、张沛

　　本议案以8票同意获得通过，0票反对，0票弃权。

　　3、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

　　内容详见于同日披露的公司临2021-20号《关于会计政策变更的公告》。

　　本议案以8票同意获得通过，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　北方光电股份有限公司董事会

　　二○二一年八月二十七日