公司代码：600428             公司简称：中远海特

　　一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人陈威先生、主管会计工作负责人郑斌女士及会计机构负责人（会计主管人员）张庆华先生保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用 

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用 

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用 

　　■

　　■

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 □不适用 

　　（1） 投资成立中远海运特种运输（东南亚）有限公司

　　为推进公司全球化经营战略，统筹协调东南亚区域营销网点，整合区域营销资源公司，经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，由公司下属中远航运（香港）投资发展有限公司在新加坡投资成立子公司中远海运特种运输（东南亚）有限公司，初始投资金额为70万美元。2021年1月，公司已完成投资款的支付。公司已将中远海运特种运输（东南亚）有限公司纳入本报告期合并报表范围。

　　（2） 成立合资汽车滚装公司

　　为落实公司战略规划，实现强强联合，更好地促进公司汽车船业务长远健康发展，经公司2021年2月25日第七届董事会第二十次会议审议通过，同意公司与上汽安吉物流股份有限公司共同出资成立合资公司。合资公司注册资本2亿元，双方以现金作为出资，公司和安吉物流的持股比例分别为35%和65%。目前双方正在筹备成立该合资公司。

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用 √不适用 

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用 

　　■

　　股票简称：中远海特      股票代码：600428        编号：2021-020

　　中远海运特种运输股份有限公司

　　第七届监事会第十二次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　中远海运特种运输股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十二次会议通知于2021年4月16日以电子邮件方式发出，会议于2021年4月29日在大连以现场会议结合通讯方式召开，应到监事6人，实到6人。公司部分高级管理人员列席会议。会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》有关规定，会议合法、有效。会议由张善民监事会主席主持，会议以书面记名表决方式审议并通过如下议案：

　　一、审议通过关于公司2021年第一季度报告的议案

　　监事会全体成员对公司2021年第一季度报告发表如下意见：

　　1、公司2021年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司2021年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所提供的信息全面、真实和准确反映了公司2021年第一季度经营管理和财务状况等事项；

　　3、截至监事会提出本意见时止，未发现参与2021年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　同意票6票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。

　　二、审议通过关于公司会计政策变更的议案

　　监事会对公司会计政策变更发表了说明。

　　详细内容请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》公告。

　　同意票6票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。

　　特此公告。

　　中远海运特种运输股份有限公司

　　监事会

　　二○二一年四月三十日

　　股票简称：中远海特       股票代码：600428           编  号：2021-021

　　中远海运特种运输股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●中远海运特种运输股份有限公司（以下简称“公司”）自2021年1月1日起，执行财政部《企业会计准则第21 号-租赁》（财会[2018]35号）规定。

　　●公司根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本次会计政策变更会增加公司总资产和总负债，但预计不会对净利润产生重大影响。

　　一、本次会计政策变更概述

　　根据财政部2018 年12 月修订印发的《企业会计准则第21 号-租赁》（财会[2018]35号，以下简称“新租赁准则”），中远海特自2021年1月1日起执行新租赁准则，同时按照要求对公司会计政策相关内容进行调整。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　（一）变更原因

　　新租赁准则在承租人进行租赁识别、初始确认、后续计量、列报、披露等方面的规定均有重大变化。主要变化包括：新租赁准则取消了承租人关于融资租赁与经营租赁的分类，要求在租赁开始日承租人对各项资产租赁考虑未来租赁付款额折现等因素分别确认使用权资产和租赁负债；后续计量时，对相应资产进行折旧处理，对相应负债按实际利率法计算利息支出；对于短期租赁和低价值资产租赁，可以选择不确认使用权资产和租赁负债。新租赁准则同时对相关事项提出了财务报告披露的具体要求。对于出租资产的会计处理，新租赁准则没有实质性的变化。

　　（二）变更内容

　　公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司的增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。

　　执行上述会计政策变更，公司2021年期初财务报表相关项目影响主要如下表所示：

　　■

　　（三）本次会计政策变更对公司的影响

　　新租赁准则实施对公司的影响主要体现在公司租入的船舶和房屋建筑物等方面，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人均应按照新租赁准则的规定确认使用权资产和租赁负债。因执行新租赁准则，公司对使用权资产计提折旧费用，对相应租赁负债按实际利率法计提利息支出，同一租赁合同总成本将呈现前高后低（即租赁前期较高，再逐年减少）的特点，但租赁期内总支出与原租赁准则下相等。本次会计政策变更会增加公司总资产和总负债，但预计不会对净利润产生重大影响。

　　三、董事会、独立董事和监事会的结论性意见

　　（一）董事会说明：本次会计政策变更是根据财政部发布的会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，实施后不会对公司经营数据产生重大影响，公司对期初数进行调整的方法符合新租赁准则的衔接要求。同意本次会计政策变更。

　　（二）独立董事意见：公司本次会计政策变更，严格执行财政部新修订会计准则和相关政策要求，变更后的会计政策有利于更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益。

　　（三）监事会说明:公司本次会计政策变更是执行财政部新修订《企业会计准则》的有关规定，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定。同意公司本次会计政策变更。

　　四、上网公告附件

　　（一）独立董事意见；

　　（二）监事会说明。

　　特此公告。

　　中远海运特种运输股份有限公司

　　董事会

　　二○二一年四月三十日

　　股票简称：中远海特      股票代码：600428        编号：2021-019

　　中远海运特种运输股份有限公司

　　第七届董事会第二十二次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　中远海运特种运输股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十二次会议通知于2021年4月16日以电子邮件方式发出，会议于2021年4月29日在大连以现场会议结合通讯方式召开，应到董事7人，实到7人（陈冬董事因工作原因未能参加会议，书面委托陈威董事长参加会议并行使表决权）。公司部分高管和监事列席会议。会议召开程序符合《公司法》、《公司章程》有关规定，会议合法、有效。会议由陈威董事长主持，会议以书面记名表决方式逐项审议并形成如下决议：

　　一、审议通过关于公司2021年第一季度报告的议案

　　详细内容请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》公告。

　　同意票7票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。

　　二、审议通过关于公司会计政策变更的议案

　　公司独立董事出具了独立意见，董事会对公司会计政策变更发表了说明。

　　详细内容请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》相关公告。

　　同意票7票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。

　　三、审议通过关于将部分船舶内部转让的议案

　　为合理利用现有存量平台的资源，平衡公司船舶的分布，更好地防范经营风险，参照业内通用做法，董事会同意将公司全资子公司——中远航运（香港）投资发展有限公司（简称“香港公司”）拥有的新光华、祥和口和祥安口（在建）3艘半潜船转入香港公司下属的全资子公司。上述3艘船舶将按转让时点的账面净值或评估值进行转移。

　　同意票7票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。

　　特此公告。

　　中远海运特种运输股份有限公司

　　董事会

　　二○二一年四月三十日