一、 重要提示

　　1.1  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.2  公司全体董事出席董事会审议季度报告。

　　1.3  公司负责人姬苏春、主管会计工作负责人殷雪灵及会计机构负责人（会计主管人员）唐玲保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　1.4  本公司第一季度报告未经审计。

　　二、 公司主要财务数据和股东变化

　　2.1 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　近日，根据《破产法》的相关要求，公司与破产管理人完成了中航特材财产和营业事务的交接以及资产审计评估工作，中航特材正式恢复生产经营，因此公司一季度报告按非同一控制下企业合并将其重新纳入合并范围。合并日，中航特材经评估后的净资产（即公允价值）为-60,622,724.24 元，公司按持有中航特材66.8336%的股权计算应享有中航特材净资产为-40,516,349.03元，公司将支付的合并对价与享有的中航特材净资产的差额在合并报表中确认为商誉，金额为40,516,349.03元。

　　非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

　　单位：股

　　■

　　2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　一、截止报告期末，公司资产负债表项目大幅度变动原因分析

　　单位：万元

　　■

　　二、本报告期，公司利润表项目大幅度变动原因分析

　　单位：万元

　　■

　　三、本报告期，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析

　　单位：万元

　　■

　　■

　　3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用 √不适用

　　3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□适用√不适用

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

　　□适用 √不适用

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　　证券代码：600765证券简称：中航重机公告编号：2021-037

　　中航重机股份有限公司

　　第六届董事会第十八次会议决议公告

　　■

　　中航重机股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十八次会议于2021年4月28日以现场和视频方式在中航重机会议室（贵州省贵阳市双龙航空经济港区机场路9号太升国际A3栋5层）召开。会议由董事长姬苏春主持，应到董事8名，实到董事8名。公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　会议以书面表决方式审议通过如下事项：

　　一、 审议通过了《中航重机2021年第一季度报告及正文》

　　表决情况：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　表决结果：通过。

　　二、 审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　表决情况：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　表决结果：通过。

　　三、审议通过了《关于调整独立董事薪酬的议案》

　　表决情况：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　表决结果：通过。

　　该事项尚需提交股东大会审议。

　　中航重机股份有限公司董事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：600765   证券简称：中航重机    公告编号：2021-038

　　中航重机股份有限公司

　　第六届监事会第十六次会议决议公告

　　■

　　中航重机股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年4月18日书面发出召开第六届监事会第十六次会议的通知，并于4月28日在中航重机会议室（贵州省贵阳市双龙航空经济港区机场路9号太升国际A3栋5层）以现场加视频的方式召开。会议应到监事3人，实到监事3人。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　会议审议通过了如下决议：

　　一、审议通过了《中航重机2021年第一季度报告及正文》

　　表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　表决结果：通过。

　　二、审议通过了《关于会计政策变更的议案》

　　表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　表决结果：通过。

　　中航重机股份有限公司监事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：600765   证券简称：中航重机    公告编号：2021-039

　　中航重机股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

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　　重要内容提示：

　　●本次会计政策变更，是中航重机股份有限公司（以下简称“中航重机”或“公司”）根据财政部修订的企业会计准则相关规定要求进行的调整，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　一、公司会计政策变更原因、事项及审批

　　（一）公司会计政策变更原因

　　2018年12月财政部发布《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”或“新准则”），根据新租赁准则，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司按照规定自2021年1月1日起施行新租赁准则。

　　（二）公司会计政策变更审批

　　2021年4月28日，公司召开第六届董事会第十八次会议、第六届监事会第十六次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见。

　　二、公司会计政策变更的具体情况及其影响

　　（一）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行的会计政策为财政部 2006 年发布的《企业会计准则第 21 号——租赁》及其相关规定。

　　（二）变更后采用的会计政策

　　公司将执行财政部于2018年12月修订并发布的《企业会计准则第21号—租赁》。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

　　（三）会计政策变更主要内容

　　修订后的《企业会计准则第21号—租赁》主要变更内容如下：

　　1.新租赁准则下，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁（除短期租赁和低价值资产租赁外）将采用相同的会计处理，确认使用权资产和租赁负债；

　　2.对于使用权资产，承租人能够合理确认租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余寿命两者孰短的期间内计提折旧，同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

　　3.对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用并计入当期损益；

　　4.对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

　　（四）会计政策变更对本公司的影响

　　根据新租赁准则要求，公司自2021年1月1日起按新租赁准则要求进行会计核算和财务报表披露，并调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目，不调整可比期间数据。本次会计政策变更预计不会对本公司财务状况和经营成果等产生重大影响。

　　三、独立董事、监事会的结论性意见

　　独立董事意见：本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律、法规的相关规定，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，没有损害公司及股东利益的情形。变更后的会计政策客观公允反映了公司财务状况和经营成果。

　　监事会意见：公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，决策程序符合有关法律法规和公司《章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　中航重机股份有限公司董事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：60076    5证券简称：中航重机    公告编号：2021-040

　　中航重机股份有限公司

　　关于调整独立董事薪酬的公告

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　　中航重机股份有限公司（以下简称“中航重机”或“公司”）于2021年4月28日召开了第十六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于调整独立董事薪酬的议案》，现将相关情况公告如下：

　　为更好地实现公司战略发展目标，有效调动公司独立董事的工作积极性，进一步促进独立董事的勤勉尽责，参照公司所处地区及经营情况、同行业上市公司独立董事薪酬水平及公司实际情况，同意将公司独立董事薪酬标准由每人每年6万元人民币（税前）调整为每人每年8万元人民币（税前）。该薪酬标准为税前金额，由公司统一代扣并代缴个人所得税。调整后的独立董事薪酬经公司股东大会审议通过后，拟自公司2021年1月1日起开始执行。

　　公司独立董事关于此事项发表了同意的独立意见：公司独立董事津贴是参照公司同行业及所在地区薪酬水平，并结合公司规模及经营管理的实际情况制定的。作为公司独立董事，我们认为公司本次调整独立董事薪酬，符合公司经营实际及未来发展需要，体现了公平原则，有利于调动独立董事的工作积极性、强化独立董事勤勉履职。本次调整独立董事薪酬不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，相关决策程序合法有效。

　　本事项尚需提交股东大会审议。

　　特此公告。

　　中航重机股份有限公司董事会

　　2021年4月30日

　　证券代码：600765    证券简称：中航重机    公告编号：2021-041

　　中航重机股份有限公司关于控股子公司中航特材工业（西安）有限公司恢复生产经营的公告

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　　中航重机股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年8月18日披露了《中航重机股份有限公司关于控股子公司中航特材工业（西安）有限公司（以下简称：中航特材）被法院受理破产清算申请的公告》（公告号：2018-031），陕西省西安市中级人民法院已受理中航特材破产清算之申请，并指定了破产管理人；2020年1月10日，披露了《中航重机股份有限公司关于控股子公司中航特材工业（西安）有限公司由破产清算转入和解的公告》（公告号：2020-001），法院裁定中航特材和解；2020年4月14日，披露了《关于控股子公司中航特材工业（西安）有限公司终止和解程序的公告》（公告号：2020-017）。

　　近日，根据《破产法》的相关要求，公司与破产管理人完成了中航特材财产和营业事务的交接及其审计评估工作。中航特材正式恢复生产经营，并按照非同一控制下的企业纳入公司合并报表范围。

　　合并日，中航特材的总资产账面价值为16,222.72万元，评估价值为19,755.24万元，增值率为21.78%；总负债账面价值为25,970.04万元，评估价值为25，817.51万元，增值率为-0.59%；净资产账面价值为-9,747.32万元，评估价值为-6,062.27万元，增值率为37.81%。公司直接和间接持有中航特材66.8336%股权，以0元支付对价，与应享有其股权价值-4,051.63万元的差额计入商誉。

　　公司将中航特材纳入合并报表范围后，将恢复经营，开展特种材料集中采购业务，为各子公司实现材料资源共享，提升材料采购议价能力，提高材料周转效率，减少材料采购和周转成本作出贡献。

　　特此公告。

　　中航重机股份有限公司董事会

　　2021年4月30日

　　公司代码：600765                           公司简称：中航重机

　　中航重机股份有限公司