一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2020年度母公司实现净利润为374,115,435.06元。依据《公司法》和《公司章程》的规定，母公司提取10%法定盈余公积 37,411,543.51元,加上年初未分配利润6,133,764,038.39 元，扣除本年度支付2019年度现金股利308,139,054.80元，当年可供股东分配的利润为6,162,328,875.14元。

　　本次拟向全体股东每10股派现金红利0.50元（含税）。截至2020年12月31日，公司总股本4,313,946,766股，2021年1月29日增发H股159,482,759股后，公司总股本增加至4,473,429,525股。至本次董事会召开日，公司总股本4,473,429,525股，以此为基数计算拟派发现金红利223,671,476.25元，剩余未分配利润结转以后年度分配。

　　本议案尚须提交公司2020年度股东大会审议。

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

　　■

　　■

　　2 报告期公司主要业务简介

　　（一）业务范围

　　公司批准许可范围内的业务主要为：黄金开采、选冶、黄金矿山专用设备、建筑装饰材料（不含国家法律法规限制产品）的生产、销售，主要生产标准金锭和各种规格的投资金条和银锭等产品。

　　公司一方面着力发挥境内资源核心优势，一方面积极实施“走出去”战略，参与全球资源配置，所辖矿山企业分布于中国山东、福建、内蒙、甘肃、新疆等省份以及南美洲阿根廷、非洲加纳等地，形成了集黄金勘探、采矿、选矿、冶炼（精炼）和黄金产品深加工、销售以及矿山设备物资的生产、销售于一体的完整产业链，并拥有与之配套的科技研发体系。

　　（二）经营模式

　　1.规模化生产经营

　　公司以黄金矿产资源的开发利用为主业，采用分散采选、集中冶炼的黄金生产模式，着力发挥公司位于胶东半岛的莱州区域黄金资源的规模化优势和现代化生产水平。公司所属焦家金矿、玲珑金矿和三山岛金矿，在全国相继率先实现累计黄金产量过百吨，山东黄金冶炼公司精炼、交易量均位居全国同行业前列。公司以建设 “国际一流示范矿山”项目为载体，大力提高机械化作业水平和企业效能，助力公司规模化经营。目前矿山企业的生产装备水平和机械化程度已牢牢占据国内矿业界领先地位，并且井下无轨采掘设备始终处于世界先进水平。当前公司正加快推进世界级黄金基地建设，确定了以“三山岛资源带、焦家资源带、新城资源带”等矿权为资源基础，以矿业、冶炼、循环经济、智能矿山、生态矿业、产业协同六大规划板块为依托的世界级黄金基地建设规划，致力建设成为国内首个万吨级规模的黄金生产基地。

　　2.科技创新驱动

　　公司始终注重技术创新，以构建企业数字化时代核心竞争力为主线，加快新一代信息技术与工业自动化的深度融合。所属深井采矿实验室、充填实验室和选冶实验室三个实验室已逐步发挥科技引领作用，创新能力和科技实力显著增强，科技创新工作亮点纷呈。承担及参与的国家重点研发计划项目成果显著，创新平台及体系日趋完善，一系列关键技术取得重大突破，先进信息技术推广应用，部分科研成果正在或将为公司的技术创新发展起到关键支撑作用。山东黄金矿业科技有限公司取得省级新型研发机构备案；与东北大学共同组建了“矿业技术创新研究院；牵头承担的“深部金属矿绿色开采关键技术研发与示范”项目通过中期检查。公司注重改革创新，聚力转型升级，完成三山岛“国际一流示范矿山”的建设工作，实现国内首例进口凿岩台车远程遥控改造及5G技术应用，完成充填自动化改造及斜坡道综合管理系统建设，成为“智慧矿山”“生态矿业”的引领者。

　　3.安全绿色发展

　　公司自觉践行绿色发展模式，积极推进绿色矿山建设。坚持把绿色发展放在与公司战略同等重要的位置上，进一步加强山东黄金品牌形象建设；紧盯安全、环保“双零”目标不动摇，努力打造国际一流的本质安全矿山，形成符合生态文明建设要求的无尾无废矿业发展新模式，努力达到矿山生产方式的规模集约化，生产工艺清洁环保化，生产设备实现节能降耗；矿产资源实现高效开发和综合利用；矿山废弃物得到综合治理、地质环境最大限度得到保护、矿山土地最大限度进行复垦；矿山与周边社区实现和谐互利共赢。其中，在无尾无废矿山建设方面取得了重大突破。以鑫汇公司为试点，建立起细粒级尾砂高浓度胶结充填、粗粒级尾砂作为矿山产品外销的黄金矿山生产新模式，总体上达到国际领先水平，真正成为无尾无废矿山。此外，焦家金矿、新城金矿尾砂干排能力已达到1.1万吨，玲珑金矿实现零排放。截至2020年末，公司所属国内矿山企业全部进入国家级或省级绿色矿山标准，把“山东黄金 生态矿业”的品牌擦得更亮、叫得更响。

　　（三）行业发展情况及山东黄金所处位置情况

　　2020年伊始，新冠肺炎疫情席卷全球。为应对疫情，各国普遍采取加强隔离、停工停产等措施。消费与投资下滑、国际贸易规模锐减、全球产业链与供应链遭到破坏，世界经济陷入严重衰退。

　　从国内看，中国政府率先采取强有力的措施，疫情在短时间内得到控制，经济活动有序重启。主要经济指标大幅改善，宏观经济经历第一季度短暂下滑，在随后的三个季度加速反弹。2020年GDP同比增长2.3%，成为全球唯一实现正增长的主要经济体。从国际看，全球疫情仍在持续，欧美、日本等主要经济体持续低迷。与此同时，保护主义、单边主义上升，国际经济、科技、文化、安全、政治等格局都在发生深刻调整，世界进入动荡变革期，国际经济与政治格局的不确定性推动黄金价格连续上涨。

　　2020年以来，国内黄金行业将新发展理念贯穿于行业改革发展全过程，通过加大资源整合和企业兼并重组，产业集中度得到提升；重点项目科技攻关取得突破性成果，创新驱动成为黄金行业发展的新引擎；“走出去”战略频传佳绩，重点黄金企业境外投资额境外资源量大幅增长。黄金行业正在从过去小而散、拼资源、高消耗的发展模式，向资源整合、综合利用、节能减排和绿色环保的方向转变。2020年国内原料黄金产量为365.34吨，与2019年同期相比减少14.88吨，同比下降3.91%。其中，矿产金完成301.69吨，相比减少12.68吨，同比下降4.03%。

　　山东黄金国内、国际双向发力，国内以科技创新为动力，瞄准世界一流行业水平，加快转型升级，提升企业运营质量和效率；国际上对标世界领先黄金企业，不断加快“走出去”步伐，进一步拓展全球化布局。2020年，公司矿产金产量37.80吨，因受新冠肺炎疫情影响，同比下降2.32吨，降幅5.78%，仍保持行业领先地位。

　　2021年是“十四五”规划和实现第二个百年奋斗目标的开局之年，也是公司加快转型升级步伐、深化企业改革、实现更高质量发展的关键之年。公司将充分挖掘在产企业产能和加快“走出去”步伐，进一步拓展全球化布局，为“十四五”战略实现打下坚实基础。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

　　■

　　季度数据与已披露定期报告数据差异说明

　　□适用  √不适用

　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■ 

　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　√适用  □不适用

　　■

　　4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

　　□适用 √不适用

　　5 公司债券情况

　　√适用 □不适用

　　5.1 公司债券基本情况

　　单位:元  币种:人民币

　　■

　　5.2 公司债券付息兑付情况

　　√适用 □不适用

　　公司于2015年3月30日发行的山东黄金矿业股份有限公司2013年公司债券（第二期）于2020年3月30日支付自2019年3月30日至2020年3月29日期间最后一个年度利息和本期债券的本金，并摘牌。具体内容详见2020年3月21日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《山东黄金矿业股份有限公司2013年公司债券（第二期）2020年付息兑付公告》（临2020-013）、《山东黄金矿业股份有限公司2013年公司债券（第二期）摘牌公告》（临2020-014）。

　　公司于2019年3月22日发行的山东黄金矿业股份有限公司2019年绿色公司债券于2020年3月23日支付自2019年3月22日至2020年3月21日期间的利息；2021年3月22日支付自2020年3月22日至2021年3月21日期间的利息。具体内容详见分别于2020年3月13日、2021年3月12日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）《山东黄金矿业股份有限公司2019年公开发行绿色公司债券2020年付息公告》（临2020-012）、《山东黄金矿业股份有限公司2019年公开发行绿色公司债券2021年付息公告》（临2021-015）。

　　“20鲁金Y1”报告期内未到付息日。

　　“20鲁金Y2”报告期内未到付息日。

　　5.3 公司债券评级情况

　　√适用  □不适用

　　截止2020年3月30日，作为受评对象的“13鲁金02”已全部偿还本息，联合信用评级有限公司终止对“13鲁金02”的跟踪评级，并宣布“13鲁金02”的信用等级失效。

　　根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的2020年跟踪评级报告，评定公司主体信用等级为AAA，评级展望为稳定，“G19鲁金1”债券信用等级为AAA。

　　根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《山东黄金矿业股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券（面向专业投资者）（第一期）信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AAA，评级展望为稳定，“20鲁金Y1”债券信用等级为AAA。

　　根据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《山东黄金矿业股份有限公司2020年公开发行可续期公司债券（面向专业投资者）（第二期）信用评级报告》，评定公司主体信用等级为AAA，评级展望为稳定，“20鲁金Y2”债券信用等级为AAA。

　　5.4 公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　√适用 □不适用

　　■

　　三 经营情况讨论与分析

　　1 报告期内主要经营情况

　　2020年公司矿产金产量37.80吨（1,215.2千盎司），受新冠肺炎疫情影响，同比下降2.32吨，降幅5.78%。完成选矿（堆浸）处理量2,945万吨，同比增加73万吨，增幅2.54%，其中：国内选矿处理量达到1,743万吨，同比增加230万吨，增幅15.19%；阿根廷贝拉德罗金矿堆浸处理量达到1,201万吨，同比下降157万吨，降幅11.55%。原矿品位1.48g/t，同比下降0.05g/t，降幅3.05%，原矿品位下降主要原因是国内企业入选原矿品位同比降低，拉低了公司整体品位。国内矿山黄金选冶回收率91.45%，同比提高0.38个百分点，增幅0.42%；阿根廷贝拉德罗金矿黄金选冶回收率73.26%，同比下降4.45个百分点，降幅5.73%。

　　下表为公司2019-2020年度各矿山的矿石开采量、矿石处理量及黄金产量情况：

　　■

　　附注：

　　1、包含中国境内各矿山100%的矿石开采量、矿石处理量及黄金产量。

　　2、青岛金矿（包括鑫汇金矿和莱西金矿）。

　　3、包括贝拉德罗金矿50%的矿石开采量、矿石处理量及黄金产量，截至2020年12月31日，公司拥有贝拉德罗金矿的50%权益。

　　4、 2019年黄金产量总计包含矿山企业产金1274.6千盎司及冶炼公司冶炼产金15.3千盎司。

　　5、1盎司等于31.1035克。

　　2 导致暂停上市的原因

　　□适用  √不适用

　　3 面临终止上市的情况和原因

　　□适用  √不适用

　　4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　□适用  √不适用

　　5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

　　□适用  √不适用

　　6 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明

　　√适用 □不适用

　　本公司2020年度纳入合并范围的子公司共28户，详见 “在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加2户，减少1户，详见 “合并范围的变更”。

　　董事长：李国红

　　山东黄金矿业股份有限公司

　　2021年3月30日

　　证券代码：600547       证券简称：山东黄金    编号：临2021-020

　　山东黄金矿业股份有限公司

　　第六届董事会第四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第四次会议于2021年3月30日在济南市历城区经十路2503号公司会议室以现场和视频会议相结合的方式召开。本次会议应参会董事9人，实际参会董事9人。会议由董事长李国红先生主持，公司监事及部分高级管理人员列席会议。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、香港《公司条例》等监管规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议以记名投票表决方式，形成如下决议：

　　（一）审议通过了《2020年度董事会工作报告》

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　（二）审议通过了《2020年度总经理工作报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（三）审议通过了《2020年度独立非执行董事述职报告》

　　公司独立非执行董事向董事会提交了《2020年度独立非执行董事述职报告》，并将在公司2020年年度股东大会上进行述职。2020年度独立非执行董事述职报告内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　（四）审议通过了《2020年度财务决算报告》

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（五）审议通过了《公司2020年年度报告及摘要》

　　公司2020年年度报告包括A股年报和H股年报，分别根据上海证券交易所及香港联合证券交易所上市规则、中国企业会计准则和国际财务报告准则编制，其中，A股年报包括年报全文和摘要，详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）；H股年报包括年度业绩公告和印刷版年报，业绩公告于2021年3月30日收市后在香港交易及结算所有限公司披露网站http://www.hkexnews.hk披露，H股年报全文将于2021年4月底前择期在香港交易及结算所有限公司披露网站http://www.hkexnews.hk披露。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（六）审议通过了《2020年度利润分配预案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2020年度利润分配预案的公告》（临2021-022号）。

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　公司将于2021年4月1日召开业绩说明会。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（七）审议通过了《2021年度生产经营计划》

　　因受山东五彩龙投资有限公司栖霞市笏山金矿、山东招远曹家洼金矿（为两家地方企业，均非山东黄金所属企业）2021年年初发生的安全事故影响，公司所属山东省内矿山根据当地主管部门的要求，自2021年2月开始开展安全检查。截至2021年3月29日，公司山东省内所属山东黄金矿业（莱西）有限公司、山东金洲矿业集团有限公司已恢复正常生产；三山岛金矿的主要矿区、玲珑金矿的东风矿区及新城金矿、焦家金矿已经通过复工验收，并逐渐恢复生产；省内沂南金矿、蓬莱金矿、归来庄金矿、鑫汇金矿等四家企业以及玲珑金矿的其他矿区正统筹推进复工复产，具体复工复产时间尚未确定。

　　三山岛金矿、焦家金矿、新城金矿、玲珑金矿等四家矿山为公司境内主力矿山，2020年合计产量占公司矿产金产量约61%，尚未复工验收的沂南金矿、蓬莱金矿、归来庄金矿、鑫汇金矿等四家企业2020年合计产量占公司矿产金产量约9%。因上述停产安全检查导致公司产能受到较大影响，目前公司尚未确定2021年矿产金产量计划，公司将视矿山复产情况，及时跟进确定产量计划。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（八）审议通过了《关于固定资产报废的议案》

　　为进一步加强资产管理，优化资源配置，最大限度地发挥资产效益，公司组织所属企业对固定资产进行了全面的清查。随着公司生产规模的不断扩大，部分固定资产不能满足生产工艺的需求，现对已到服务年限或因工艺改变、技术更新等原因不能继续使用的固定资产提请报废。报废的固定资产原值568,491,789.46元，累计折旧430,024,205.60元，账面价值138,467,583.86元，预计残值11,033,461.66元，净损失127,434,122.20元。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（九）审议通过了《关于计提2020年度资产减值准备的议案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于计提2020年度资产减值准备的公告》（临2021-023号）。

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十）审议通过了《关于聘任2021年度会计师事务所的议案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告》（临2021-024号）。

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十一）审议通过了《关于聘任2021年度内部控制审计师事务所的议案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告》（临2021-024号）。

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十二）审议通过了《关于2020年度内部控制评价报告的议案》

　　公司2020年度内部控制评价报告内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十三）审议通过了《2020年度社会责任报告》

　　公司2020年度社会责任报告内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十四）审议通过了《关于申请银行授信的议案》

　　根据生产经营的需要，公司拟向银行机构申请综合授信额度人民币709.48亿元整，外汇综合授信美元3.51亿元整，具体情况如下：

　　1.拟向中国工商银行股份有限公司济南历下支行申请综合授信额度人民币53亿元；

　　2.拟向中国农业银行股份有限公司济南和平支行申请综合授信额度人民币37亿元；

　　3.拟向中国银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币60亿元；

　　4.拟向中国建设银行股份有限公司济南珍珠泉支行申请综合授信额度人民币32亿元；

　　5.拟向中信银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币60亿元；

　　6.拟向交通银行股份有限公司山东省分行申请综合授信额度上限人民币55亿元；

　　7.拟向招商银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币35亿元；

　　8.拟向兴业银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币20亿元；

　　9.拟向广发银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币27亿元；

　　10.拟向山东黄金集团财务有限公司申请综合授信额度人民币50亿元；

　　11.拟向北京银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币15亿元;

　　12.拟向上海浦东发展银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币45亿元;

　　13.拟向华夏银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币27亿元;

　　14.拟向平安银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币100亿元;

　　15.拟向中国民生银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度人民币10亿元;

　　16.拟向中国邮政储蓄银行股份有限公司济南市历城区支行申请综合授信额度人民币20亿元;

　　17.拟向中国进出口银行山东省分行申请综合授信额度人民币30亿元;

　　18.拟向光大银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度10亿元；

　　19.拟向天津银行股份有限公司济南分行申请综合授信额度20亿元；

　　20.拟向星展银行（DBS Bank Ltd.以及星展银行（中国）有限公司青岛分行）申请人民币综合授信额度1亿元，外汇综合授信0.29亿美元，并接受由星展银行（中国）有限公司青岛分行作为DBS Bank Ltd.在本次信贷文件项下和与信贷文件有关事项的代理人；

　　21.拟向花旗银行（中国）有限公司北京分行申请综合授信额度0.35亿美元；

　　22.拟向澳新银行（包括澳新银行中国有限公司和澳新银行香港分行）申请综合授信额度不超过1.5亿美元等值外币或人民币额度；

　　23.拟向大华银行（中国）有限公司上海分行申请综合授信额度人民币2.48亿元和美元1.37亿元衍生品额度；其中人民币综合授信额度2.48亿元用于黄金租赁和流动资金贷款。

　　上述银行授信均为信用方式，用于办理流动资金贷款、黄金租赁（含远期）、银行承兑汇票、固定资产贷款、股权并购贷款、法人账户透支、债券发行、债券投资基金、股权融资、外汇远期、货币掉期、贸易融资等。

　　公司将在上述银行授信限额内根据生产经营的需要逐笔确定融资金额及融资期限。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十五）审议通过了《关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的公告》（临2021-025号）

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十六）审议通过了《关于发行H股一般性授权的议案》

　　根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》第19A.38条和现行《公司章程》第一百三十八条的相关规定，为确保于适合发行任何股份的情况下具有弹性及赋予董事酌情权，董事会提请在2020年年度股东大会中以特别决议的方式，授权董事会在相关期间（见下文定义）单独或同时发行、配发及/或处理公司境外上市外资股（H股），决定发行、配发及/或处理的条款及条件以及就该等事项订立或授予发售建议、协议或购股权（以下简称“H股发行一般性授权”）。董事会行使H股发行一般性授权，决定单独或同时发行、配发及/或处理（不论是否根据购股权或以其他方式）的H股数量不超过本议案获得股东大会审议通过之日公司已发行的H股数量的20%。董事会行使H股发行一般性授权在发行H股时，公司无需再召集全体股东大会或类别股东大会。

　　上述H股发行一般性授权主要包括：

　　1、授权董事会根据市场情况，单独或同时发行、在授权期间决定发行、配售及处理H股及发行的条款及条件：

　　(1) 拟发行的股份的类别及数目；

　　(2) 股票的定价方式及/或发行价格（包括价格区间）；

　　(3) 开始及结束发行的时间；

　　(4) 向现有股东发行的股份的类别及数目；及/或

　　(5) 作出、订立或授予可能需要行使上述权利的任何建议、协议或购股权。

　　2、董事会根据上述第1项所述授权决定单独或同时发行、配发及处理（不论是否根据购股权或以其他方式）的H股的数量合计不超过本议案获得2020年度股东大会审议通过之日该类公司已发行的H股数量的20%。

　　3、董事会可于相关期间内作出、订立或授予需要或可能需要于相关期间结束后行使该等权利的售股建议、协议或购股权。

　　4、就本议案而言，“相关期间”指本议案获得2020年年度股东大会通过之日起至下列三者最早之日期止的期间：

　　(1)公司下年年度股东大会结束时；

　　(2)本议案经2020年年度股东大会通过后12个月届满之日；

　　(3)股东大会通过公司特别决议案撤销或更改本议案所述授权之日。

　　5、授权董事会根据公司股份发行和分配的方式、种类及数量，以及公司在该等股份发行及分配完成时公司股本结构的实际情况相应增加注册资本，并适时对《公司章程》做出其认为必要的修改，以反映新的股本结构、注册资本。

　　6、为了及时有效地推进公司根据前述规定实施H股发行一般性授权，批准及授权董事会在上述 1-6 项述及的事项获得2020年年度股东大会批准并在上述相关期间内：

　　(1) 根据市场时机，授权董事会厘定决定发行方式、发行对象和向各发行对象发行的数量和比例、定价方式及/或发行价格（包括价格区间）、发行起止时间、上市时间、募集资金用途及其他资料等；

　　(2) 聘请必要的专业中介机构并签署相关协议或合同；

　　(3) 代表公司签署承销协议、保荐协议、上市协议及其他为实施H股发行一般性授权所需之文件；

　　(4) 根据公司股份发行的方式、种类、数量和股份发行完成时公司股本结构的实际情况适时办理公司注册资本变更登记、股权登记等有关事宜；

　　(5) 代表公司向有关主管部门申请发行、上市相关的审批、登记、备案等手续；

　　(6) 决定和支付发行上市费用或申请费用；

　　(7) 根据公司股份发行的方式、种类、数量和股份发行完成时公司股本结构的实际情况适时对注册资本、《公司章程》进行相应修改并安排办理必要的登记备案手续；

　　(8) 办理董事会认为有关股份发行一切必要的所有其他手续及事宜，但不得违反任何使用的法律、法规、规例或《香港联合交易所有限公司证券上市规则》及《公司章程》。

　　7、公司董事会仅在该等发行及其相关事项符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及公司上市地监管规则（不时修订的），及在获得中国证券监督管理委员会和其他相关有权部门批准的情况下方可行使权利，公司董事会亦仅应根据股东大会授予董事会的权限范围内办理相关事宜。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十七）审议通过《关于2021年度公司为香港子公司提供担保额度的议案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2021年度公司为香港子公司提供担保额度的公告》（临2021-026号）

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十八）审议通过了《关于香港子公司向银行申请贷款的议案》

　　山东黄金矿业（香港）有限公司（以下简称“香港子公司”）为公司在香港设立的全资子公司，持有并运营公司海外矿山。为满足经营资金需求，香港子公司拟与招商银行股份有限公司续签双方于2020年3月4日签订的授信期间为12个月的总金额20,000万美元的《离岸授信协议》；续签的《离岸授信协议》授信期间为12个月。

　　根据《离岸授信协议》的约定，招商银行股份有限公司（离岸金融中心）将向香港子公司提供金额合计不超过20,000万美元的贷款。贷款用途为一般营运资金，包括但不限于香港子公司现有贷款的再融资以及香港子公司和所属合资公司的日常运营。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（十九）审议通过了《关于为香港子公司融资提供担保的议案》

　　山东黄金矿业（香港）有限公司（以下简称“香港子公司”）为满足其经营资金需求，拟与招商银行股份有限公司续签《离岸授信协议》，为期一年。公司拟为上述《离岸授信协议》项下贷款提供保证担保：公司将与招商银行股份有限公司济南分行签署《担保合作协议（适用于银行担保项下-跨境融资性保函）》及《开立不可撤销保函/备用信用证申请书》，由招商银行股份有限公司济南分行开立保函以担保上述《离岸授信协议》项下还款义务，公司对上述保函提供保证担保。

　　截至本公告日，本公司及控股子公司对外担保的贷款合同金额71,500万美元（不含本次担保金额），实际担保的贷款余额71,500万美元，均为公司为山东黄金香港公司境外融资提供的担保，无逾期担保。本次担保在公司2020年9月18日召开的2020年第三次临时股东大会批准的担保额度内。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（二十）审议通过了《关于变更注册资本的议案》

　　公司于2020年9月30日召开第五届董事会第四十三次会议、于2020年11月13日召开2020年第五次临时股东大会、2020年第四次A股及H股类别股东大会，审议通过《关于新增发行H股并在香港联交所上市的议案》和《关于提请股东大会授权董事会全权办理新增发行H股并在香港联交所上市的议案》，本次发行的股票种类为境外上市外资股（H股），每股面值为人民币1.00元，本次发行的H股股票总数不超过159,482,759股。

　　公司于2021年1月29日增发159,482,759股H股做为私有化恒兴黄金控股有限公司的对价，公司新增注册资本159,482,759元，公司注册资本由原来的4,313,946,766元增加至4,473,429,525元。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（二十一）审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于修改公司章程的公告》（临2021-027号）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（二十二）审议通过了《关于2021年度子公司委托理财单日最高限额的议案》

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2021年度子公司委托理财单日最高限额的公告》（临2021-028号）。

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（二十三）审议通过了《关于对2020年度日常关联交易超出预计部分进行确认的议案》（关联董事李国红、王立君、汪晓玲回避表决，其他6名董事全部同意）

　　具体内容详见《关于对2020年度日常关联交易超出预计部分进行确认的公告》（临2021-029号）。

　　独立非执行董事发表同意意见。

　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。

　　（二十四）审议通过了《关于授权召开2020年年度股东大会通知的议案》

　　根据《公司法》和《公司章程》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、香港《公司条例》的有关规定，关于授权召开2020年年度股东大会通知的议案将于2021年6月30日前召开，公司董事会授权董事长李国红先生确定本次股东大会的具体召开时间并发出股东大会通知和其他相关文件。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　山东黄金矿业股份有限公司董事会

　　2021年3月30日

　　证券代码：600547       证券简称：山东黄金    编号：临2021-021

　　山东黄金矿业股份有限公司

　　第六届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二次会议于2021年3月30日在济南市历城区经十路2503号公司会议室以现场方式召开。本次会议应参会监事3人，实际参会监事3人。会议由监事会主席李小平先生主持。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》、《香港联合交易所有限公司证券上市规则》、香港《公司条例》等监管规定，会议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议以记名投票表决方式，形成如下决议：

　　（一）审议通过了《2020年度监事会工作报告》

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　（二）审议通过了《2020年度财务决算报告》

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（三）审议通过了《2020年年度报告及摘要》

　　针对2020年年度报告及摘要，监事会审核意见如下：

　　1、年报的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；

　　3、在提出本意见前，没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（四）审议通过了《2020年度利润分配预案》

　　监事会认为：公司2020年度利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，公司综合考虑了行业特点、发展阶段、盈利水平等因素，符合公司制定的现金分红政策，充分体现了合理回报股东的原则，有利于公司健康、稳定、可持续的发展战略。

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2020年度利润分配预案的公告》（临2021-022号）。

　　公司将于2021年4月1日召开业绩说明会。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（五）审议通过了《关于计提2020年年度资产减值准备的议案》

　　监事会认为：公司本次按照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定进行资产减值计提，公允地反映了公司的财务状况和资产价值，不会对公司治理及依法合规经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于计提2020年年度资产减值准备的公告》（临2021-023号）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（六）审议通过了《关于聘任2021年度会计师事务所的议案》

　　监事会认为：天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）已连续多年为公司提供审计服务，其恪尽职守、勤勉尽责；财务审计费用公允、合理，因公司收购项目，增加了A股审计师的工作范围和业务量，财务审计费用相应增加；同意继续聘用该所作为本公司2021年度A股财务报告审计机构，从事会计报表审计等业务，聘期一年。

　　信永中和（香港）会计师事务所有限公司具备证券、期货相关业务审计从业资格，财务审计费用公允、合理，本着独立、客观、公正的原则，圆满地完成了2020年境外审计业务工作。同意公司聘用该所为本公司2021年度 H股财务报告鉴证服务机构，从事国际会计准则下的财务报告鉴证服务相关工作，聘期一年。

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告》（临2021-024号）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（七）审议通过了《关于聘任2021年度内部控制审计师事务所的议案》

　　监事会认为：天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）具有从事证券、期货相关业务资格，其为公司提供了多年的财务审计服务，对公司经营状况、治理结构较为熟悉；财务审计费用公允、合理，因公司收购项目，增加了内控审计范围和业务量，内控审计费用相应增加；同意续聘天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2021年度内部控制审计机构。

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于聘任会计师事务所的公告》（临2021-024号）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（八）审议通过了《关于2020年度内部控制评价报告的议案》

　　监事会认为：公司内部控制组织机构完整、设置科学，内部控制体系健全、执行有效。内控评价报告全面、客观、真实、准确反映了公司内部控制体系建立、完善和运行的实际情况，评价中肯，未发现公司内控制度设计或执行方面存在重大缺陷及风险。

　　公司2020年度内部控制评价报告内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（九）审议通过了《2020年度社会责任报告》

　　监事会认为：公司2020年度社会责任报告客观实际地反映了公司的社会责任履行情况。

　　公司2020年度社会责任报告内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（十）审议通过了《关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》

　　监事会认为：公司《关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的编制符合相关法律、法规的规定，真实、客观地反映了公司2020年度公司募集资金的存放与使用情况。2020年度公司募集资金的存放与使用符合中国证监会、香港联合交易所有限公司、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的公告》（临2021-025号）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（十一）审议通过《关于2021年度公司为香港子公司提供担保额度的议案》

　　监事会认为：公司以预计年度担保额度的形式进行审议，符合相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定；该担保为满足香港子公司生产运营、项目建设、境外并购及到期贷款接续等的资金需求，可有效利用境外资金市场进行融资、降低融资成本，提高决策效率。

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2021年度公司为香港子公司提供担保额度的议案》（临2021-026号）。

　　同意将本议案提请公司2020年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（十二）审议通过了《关于2021年度子公司委托理财单日最高限额的议案》

　　监事会认为：本次委托理财事项使用资金仅限于金控公司及所属子公司的自有资金，该资金的使用不会造成金控公司及所属子公司的资金压力，也不会对公司及所属子公司的正常生产经营带来影响。

　　具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于2021年度子公司委托理财单日最高限额的公告》（临2021-028号）。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（十三）审议通过了《关于对2020年度日常关联交易超出预计部分进行确认的议案》

　　监事会认为：2020年日常关联交易超出预计金额，主要是由于2020年国际金价大幅上涨所致。上述关联交易均是公司日常生产经营所必需，目的为保障公司生产经营持续有效地进行。关联方的选择是基于对其经营管理、资信状况及履约能力的了解以及地域的便利条件，利于降低采购销售成本以及拓宽融资渠道。关联交易条件公平、合理，不损害公司及中小股东的利益。本项关联交易对公司的持续经营、盈利能力及独立性等不会产生不利影响，亦不会因此形成对关联方的依赖。

　　具体内容详见《关于对2020年度日常关联交易超出预计部分进行确认的公告》（临2021-029号）。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　山东黄金矿业股份有限公司监事会

　　2021年3月30日

　　证券代码：600547         证券简称：山东黄金         编号：临2021-022

　　山东黄金矿业股份有限公司

　　关于2020年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　重要内容提示：

　　●每股分配比例

　　每股派发现金红利人民币0.05元（含税）

　　●本次现金分红以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

　　●若在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分红总额不变，相应调整每股分配，并将另行公告具体调整情况。

　　●本年度现金分红比例低于30%的简要原因说明：主要原因是公司项目建设、资源并购业务拓展对资金需求增加，结合了公司当前的发展阶段、自身盈利水平和对资本的需求，兼顾了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。

　　●本次利润分配方案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

　　一、利润分配方案内容

　　经天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2020年度母公司实现净利润为374,115,435.06元。依据《公司法》和《公司章程》的规定，母公司提取10%法定盈余公积 37,411,543.51元,加上年初未分配利润6,133,764,038.39 元，扣除本年度支付2019年度现金股利308,139,054.80元，当年可供股东分配的利润为6,162,328,875.14元。

　　本次拟向全体股东每10股派现金红利0.5元（含税）。至公司第六届董事会第四次会议召开日（2021年3月30日），公司总股本4,473,429,525股，以此为基数计算拟派发现金红利223,671,476.25元，剩余未分配利润结转以后年度分配。

　　若在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分红总额不变，相应调整每股分配，并将另行公告具体调整情况。

　　二、现金分红比例低于30%的情况说明

　　公司2020年向全体股东每10股派现金红利0.5元（含税），合计223,671,476.25元，占当期归属于上市公司股东净利润的9.91%，低于30%。主要原因是：

　　（一）公司所处行业情况及特点

　　公司所处的黄金行业近年来将新发展理念贯穿于行业改革发展全过程，加大资源整合及兼并重组力度，产业集中度得到提升。黄金行业正在从过去小而散、拼资源、高消耗的发展模式，向资源整合、综合利用、节能减排和绿色环保的方向转变。

　　（二）公司发展阶段和自身经营模式

　　公司为国内黄金的领先企业，主要采取规模化生产经营、科技创新驱动、安全绿色发展的经营模式，一方面着力发挥境内资源核心优势，一方面积极实施“走出去”战略，参与全球资源配置。

　　（三）盈利水平及资金需求

　　2020年度，公司实现营业收入636.64亿元，同比增长1.65%；归属于上市公司股东的净利润22.57亿元，同比增长 75.05%。公司将在2021年坚定不移实施“走出去”战略，进一步拓展全球化布局，坚持技术创新，推进绿色矿山建设，加快推进莱州“世界级黄金生产基地”项目，致力于打造业内领先、国际一流黄金矿业公司。

　　（四）公司现金分红水平较低的原因

　　基于行业状况及企业发展面临的新形势，公司将进一步大力推进项目建设，拓展资源并购业务，加大安全环保投入，因此对资金的需求进一步增加。在充分考虑公司现阶段的战略需要、资金需求，以及股东回报、公司可持续发展等因素的基础上，公司董事会提出2020 年度利润分配预案。

　　（五）留存未分配利润的确切用途及预计收益情况

　　公司2020年度未分配利润累积滚存至下一年度，全部用于公司运营及发展以及支付永续债利息。2021年度公司投资预算总额为95亿元，其中建设项目投资12亿元，维持简单再生产投资43亿元，无形资产投资预算4亿元，股权投资36亿元（含换股投资约21亿元），2021年公司预算付现投资额高于本期实现的归属于上市公司股东的净利润；2020年度未分配利润还将用于支付永续债利息，预计2021年永续债利息为1.9亿元。

　　未分配利润的使用，有利于公司发展战略的实施，可提升企业未来综合竞争能力和持续盈利能力。公司将持续重视对投资者的回报，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》以及其他相关法律法规的要求，综合考虑与利润分配相关的各种因素，积极履行公司的利润分配制度，与投资者共享公司发展的成果。

　　三、公司履行的决策程序

　　（一）董事会及监事会审议情况

　　公司于2021年3月30日召开第六届董事会第四次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《2020年度利润分配预案》，并同意将该议案提交公司2020年年度股东大会审议。

　　公司于2021年3月30日召开第六届监事会第二次会议，以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《2020年度利润分配预案》，并同意将该方案提交公司2020年年度股东大会审议。

　　（二）独立非执行董事意见

　　独立非执行董事认为：考虑到公司当前的发展阶段、自身盈利水平和对资本的需求，公司将大力推进项目建设、资源并购业务拓展，进一步加大安全环保投入，因此对资金需求增加。公司2020年利润分配预案符合《上海证券交易所上市公司现金分红指引》及《公司章程》等有关规定及公司实际情况，既能使投资者获得合理的投资回报，又兼顾了公司业务持续发展，有利于公司的持续、稳定和健康发展。同意上述分配预案，并同意将此议案提交公司2020年年度股东大会审议。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：公司2020年利润分配预案符合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》、《公司章程》等相关规定，公司综合考虑了行业特点、发展阶段、盈利水平等因素，符合公司制定的现金分红政策，充分体现了合理回报股东的原则，有利于公司健康、稳定、可持续的发展战略。监事会同意《2020年度利润分配预案》。

　　四、相关风险提示

　　本次利润分配预案结合了公司发展阶段、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

　　本次利润分配预案尚需提交2020年年度股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　山东黄金矿业股份有限公司董事会

　　2021年3月30日

　　证券代码：600547      证券简称：山东黄    金编号：临2021-023

　　山东黄金矿业股份有限公司

　　关于计提2020年度资产减值准备的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2021年3月30日召开第六届董事会第四次会议，审议通过了《关于计提2020年度资产减值准备的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　为更加真实、准确、客观地反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司及所属子公司对2020年末各类资产进行了全面清查，对资产减值的情况进行了评估及测试，对相关资产计提相应的减值准备。其中对商誉资产的可收回金额进行了专项测试，对存在减值的资产计提了减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额、拟计入的报告期间

　　经过公司及子公司对2020年末存在可能发生减值迹象的资产进行清查和资产减值测试后，无形资产、固定资产、存货、应收账款、其他应收款、其他流动资产发生减值。

　　2020年度中国会计准则下财务报表计提各项资产减值准备共计199,384,734.79元，明细如下表：

　　单位：元

　　■

　　二、本次计提资产减值准备的具体情况

　　（一）本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备金额为199,384,734.79元，全部计入2020年度损益，将相应减少2020年度的利润总额199,384,734.79元。

　　（二）本次计提资产减值准备的情况说明

　　1、资产减值准备

　　根据《企业会计准则第8号——资产减值》〔财会（2006）3号〕，公司自购买日起将非同一控制下企业合并形成的商誉账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，每年进行减值测试。如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再按比例抵减其他各项资产的账面价值。

　　根据《山东黄金矿业股份有限公司商誉减值测试涉及的福建省政和县源鑫矿业有限公司与商誉相关的资产组可收回金额资产评估报告》（中锋评报字(2021)第30013号），预测资产组可收回金额为360,131,300.00元。福建源鑫公司包含整体商誉的资产组账面价值为629,094,870.29元，资产组组合的可收回金额低于其账面价值，需确认相应的减值损失。2019年福建源鑫所在资产组商誉已计提减值准备108,477,670.29元至0元。2020年按比例继续抵减其他资产的账面价值：计提无形资产减值准备153,988,051.61元及固定资产减值准备6,497,848.39元。

　　2、存货减值准备

　　根据《企业会计准则第1号——存货》（财会〔2006〕3号），资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。如果以前减记存货的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　经测试，公司存货应计提减值准备140,300.00元。

　　3、金融工具减值准备

　　根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号），公司以预期信用损失为基础确认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确

　　公司代码：600547                                                  公司简称：山东黄金

　　山东黄金矿业股份有限公司

　　（下转B116版）