证券代码：002246          证券简称：北化股份         公告编号：2021-012

　　北方化学工业股份有限公司

　　第四届董事会第四十七次会议

　　决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第四十七次会议的会议通知及材料于2021年2月24日前以邮件、传真、专人送达方式送至全体董事，会议于2021年2月28日以通讯方式召开，本次会议应出席董事人数12人；实际出席董事人数12人。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议：

　　（一）会议12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

　　公司董事会认为，依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2020年度计提应收账款、存货、固定资产等减值准备共计2,475.14万元，计提资产减值准备公允的反映了公司资产状况。同意公司2020年度计提资产减值准备2,475.14万元，公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审定的财务数据为准。

　　独立董事对公司计提资产减值准备发表了同意的独立意见。

　　详细内容登载于2021年3月2日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，相关独立董事意见登载于2021年3月2日的巨潮资讯网。

　　（二）会议12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》。同意公司核销应收账款坏账264.181万元，以上坏账公司已全额计提坏账准备。

　　公司董事会认为，本次核销坏账事项符合企业会计准则及相关规定，符合公司发展的实际情况，核销依据充分，本次核销的应收账款坏账，不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，一致同意公司本次核销应收账款坏账事项。

　　独立董事对公司核销应收账款坏账发表了同意的独立意见。

　　详细内容登载于2021年3月2日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网，相关独立董事意见登载于2021年3月2日的巨潮资讯网。

　　（三）会议12票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于修订〈内部控制手册〉的议案》。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　北方化学工业股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二一年三月二日

　　证券代码：002246              证券简称：北化股份              公告编号：2021-013

　　北方化学工业股份有限公司

　　第四届监事会第二十八次会议

　　决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十八次会议的会议通知及材料于2021年2月24日前以邮件、传真、专人送达方式送至全体监事，会议于2021年2月28日以通讯方式召开，本次会议应出席监事人数3人；实际出席监事人数3人。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事认真审议，采取记名投票表决，形成以下决议：

　　（一）会议3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

　　经公司监事会核查，公司2020年度计提应收账款、存货、固定资产等减值准备共计2,475.14万元，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备公允的反映了公司资产状况，同意公司2020年度计提资产减值准备2,475.14万元。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审定的财务数据为准。

　　详细内容登载于2021年3月2日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

　　（二）会议3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》。

　　经公司监事会核查，本次核销坏账事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，核销依据充分，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。同意公司核销应收账款坏账264.181万元，以上坏账公司已全额计提坏账准备。

　　详细内容登载于2021年3月2日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　北方化学工业股份有限公司

　　监  事  会

　　二〇二一年三月二日

　　证券代码：002246           证券简称：北化股份             公告编号：2021-014

　　北方化学工业股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年2月28日召开第四届董事会第四十七次会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》等相关规定，公司对合并报表范围内的 2020年末各类资产进行了全面清查、分析和减值测试，对截至 2020年 12 月 31 日可能发生资产减值损失的资产计提相应的减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　经公司及下属子公司对 2020 年末可能存在减值迹象的资产进行全面清查和减值测试后，拟计提 2020 年度各项资产减值准备合计2,475.14万元，明细如下表：

　　单位：元

　　■

　　3、本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第四十七次会议和第四届监事会第二十八次会议审议通过，独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备的说明

　　（一）应收款项计提坏账准备的说明

　　根据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，公司对应收票据、应收账款、其他应收款等应收款项的预期信用损失进行评估，分析确定应计提的坏账准备。2020年，公司共计提坏账准备-19.37万元。

　　（二）计提存货跌价准备的说明

　　1、公司依据《企业会计准则》和相关会计政策的规定，在资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

　　2、基于上述计提标准，根据现有存货的库存时间、质量指标、市场行情以及产品更新换代等综合因素，对存货的可变现值进行了充分的分析和评估，公司及子公司山西新华防化装备研究院有限公司的部分存货成本高于可变现净值，需要计提存货跌价准备。2020 年度公司计提存货跌价准备 2,361.25万元,其中，原材料跌价准备 337.76万元，在产品跌价准备814.55万元，库存商品跌价准备 1,208.94万元。

　　（三）计提固定资产减值准备的说明

　　1、公司根据《企业会计准则》相关规定，在资产负债表日按账面价值与可收回金额孰低的原则对相关固定资产进行清查和评估，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

　　2、公司及子公司山西新华防化装备研究院有限公司部分固定资产由于停产、陈旧老化等原因存在减值迹象。2020年，公司共计提固定资产减值准备 133.25万元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　2020年，公司计提减值准备2,475.14万元，共计减少2020年度利润总额2,475.14万元，减少净利润2,103.86万元，减少所有者权益2,103.86万元。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审定的财务数据为准。

　　四、董事会意见

　　公司董事会认为，依据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司2020年度计提应收账款、存货、固定资产等减值准备共计2,475.14万元，计提资产减值准备公允的反映了公司资产状况。同意公司2020年度计提资产减值准备2,475.14万元，公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审定的财务数据为准。

　　五、独立董事意见

　　公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司生产经营的实际情况计提资产减值准备，符合谨慎性原则，计提方式和决策程序合法、合规，能够公允地反映公司的财务状况和资产价值，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次计提资产减值准备事项，公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审定的财务数据为准。

　　六、监事会意见

　　经公司监事会核查，公司2020年度计提应收账款、存货、固定资产等减值准备共计2,475.14万元，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备公允的反映了公司资产状况，同意公司2020年度计提资产减值准备2,475.14万元。公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审定的财务数据为准。

　　七、备查文件

　　1、公司第四届董事会第四十七次会议决议。

　　2、公司第四届监事会第二十八次会议决议。

　　3、独立董事意见。

　　特此公告。

　　北方化学工业股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二一年三月二日

　　证券代码：002246           证券简称：北化股份             公告编号：2021-015

　　北方化学工业股份有限公司

　　关于核销应收账款坏账的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北方化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年2月28日召开第四届董事会第四十七次会议和第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于核销应收账款坏账的议案》，根据深圳证券交易所《股票上市规则》和《公司章程》相关规定，本次核销坏账无需提交股东大会批准。现将本次核销坏账具体内容公告如下：

　　一、核销坏账情况

　　根据《企业会计准则》、《公司章程》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关规定，为真实反映公司财务状况，公司按照依法合规、规范操作、逐笔审批、账销案存的原则，对公司截止2020年12月31日已全额计提坏账准备的应收账款9笔金额共计264.181万元予以核销，其中：山西新华防化装备研究院有限公司7.936万元；襄阳五二五泵业有限公司256.245万元。

　　核销后，公司财务与业务部门将建立已核销应收款项备查账，继续全力追讨。

　　二、本次核销坏账对公司的影响

　　公司本次核销的应收账款已按会计准则有关规定全额计提坏账准备，不影响公司 2020年度及以前年度的利润。本次核销应收账款坏账事项基于会计谨慎性原则，真实反映了企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　三、董事会意见

　　公司董事会认为，本次核销坏账事项符合企业会计准则及相关规定，符合公司发展的实际情况，核销依据充分，本次核销的应收账款坏账，不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，一致同意公司本次核销应收账款坏账事项。

　　四、独立董事意见

　　经核查，本次资产核销依据充分，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》等相关规定，能真实反映公司的财务状况和经营成果。本次核销事项不涉及公司关联方，审议程序符合有关法律法规和本公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司本次核销应收账款坏账事项。

　　五、监事会意见

　　经公司监事会核查，本次核销坏账事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，核销依据充分，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。同意公司核销应收账款坏账264.181万元，以上坏账公司已全额计提坏账准备。

　　六、备查文件

　　1、公司第四届董事会第四十七次会议决议。

　　2、公司第四届监事会第二十八次会议决议。

　　3、独立董事意见。

　　特此公告。

　　北方化学工业股份有限公司

　　董  事  会

　　二〇二一年三月二日