本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、重要提示

　　1、本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　2、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　3、非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　4、董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　5、董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　（1）概述

　　2020年受新型冠状病毒疫情影响，多数国家的疫情蔓延未得到有效控制，世界经济陷入衰退。世界银行6月发布的《全球经济展望》预测，今年全球经济将萎缩5.2%，是第二次世界大战以来最严重的衰退，预计发达经济体将萎缩7.0%。疫情对我国经济运行造成较大冲击，一季度主要宏观经济指标均出现明显下滑。二季度以来，随着统筹推进疫情防控和经济社会发展成效显现，生产需求持续改善，积极因素累积增多。面对疫情影响、地缘政治、中美贸易摩擦和增速换档等诸多不确定因素叠加影响，我国宏观经济政策进行了新的“校准”，实施积极的财政政策，提高赤字率，发行抗疫特别国债，增加地方政府专项债券，政府全面做好“六稳”工作，首次提出“六保”，并落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展，上半年我国经济呈先降后升发展趋势，一季度GDP同比下降6.8%，二季度经济增长3.2%由负转正，经济稳步复苏态势明显，市场预期总体向好，总的来看，经济运行延续复苏态势。从工程机械行业来看，受益于复工复产进程加快、基建投资不断落地以及前期抑制需求释放，行业需求呈现前低后高走势，需求旺季延后。但整体来看，上半年行业销量各产品呈分化态势，挖掘机、压路机、铣刨机同比增长，推土机、平地机同比下滑，装载机同比基本持平。

　　2020年上半年，公司结合市场与行业形势，深入践行“客户满意是我们的宗旨”这一核心价值观，通过战略引领，紧抓结构调整，攻坚改革，加快提升公司的核心竞争力。

　　报告期内，公司实现营业收入36.93亿元，较去年同期增长6.08%，实现归属于母公司所有者的净利润6,443.30万元，较去年同期增长46.03%，经营活动产生的现金流量净额为2.81亿元，较去年同期增长70.20%。通过坚定不移的落实结构调整，公司步入良性发展轨道，经营恢复高质量发展。2020年上半年主要工作情况如下：

　　①业务结构调整取得新突破

　　国内多元化产品销量大幅增长，产品占有率再上新台阶。2020年公司创新销售业务模式，线上线下相结合。疫情期间克服客户走访困难、市场需求潜伏等不利影响，通过多种线上平台，开展产品网络促销活动，精准营销，提升市场覆盖能力，助力多款产品销量、占有率增长。

　　海外克服疫情影响，营销工作有序开展。2020年上半年，在做好海外疫情防护的同时，通过资源协同，拓宽渠道覆盖率，新发展了多家海外经销商。关注海外重点市场重大项目，在重点区域获得批量订单。积极拓宽公司线上营销渠道，完善网上平台，全新改版并正式上线山推英文网站，以新业态新模式助力营销攻坚克难。

　　②产品结构调整取得新突破

　　加速平台升级、强化研发投入，推动产品迈向高端。为加快科研及技术成果落地，持续推动2020年度技术攻关计划，完成压路机、铣刨机、推土机等产品型式试验，开展数据平台建设，提高产品竞争力。同时新能源产品应时应势批量投入市场。

　　③智能化水平与质量管控能力提升

　　优化整合供应链，保障交付，完善相关制度流程，保障业务高效运转，通过集团集采、推进统型优化等方式降低成本，确保了交付周期。细化工艺管理，统筹工艺分析，加快智能制造进程；加强体系建设，强化产品各阶段质量管控。

　　（2）主营业务分析

　　①概述

　　参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

　　②主要财务数据同比变动情况

　　单位：元

　　■

　　③公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

　　④营业收入构成

　　单位：元

　　■

　　⑤占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

　　□ 适用 √ 不适用

　　相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　（3）非主营业务分析

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　（4）资产及负债状况分析

　　①资产构成重大变动情况

　　单位：元

　　■

　　②以公允价值计量的资产和负债

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　其他变动的内容

　　报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

　　□ 是 √ 否

　　③截至报告期末的资产权利受限情况

　　单位：元

　　■

　　（5）投资状况分析

　　①总体情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　②报告期内获取的重大的股权投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　③报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　④以公允价值计量的金融资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　⑤金融资产投资

　　a.证券投资情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　b.衍生品投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在衍生品投资。

　　（6）重大资产和股权出售

　　①出售重大资产情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期未出售重大资产。

　　②出售重大股权情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　（7）主要控股参股公司分析

　　√ 适用 □ 不适用

　　主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

　　单位：万元

　　■

　　报告期内取得和处置子公司的情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　（8）公司控制的结构化主体情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　（9）对2020年1-9月经营业绩的预计

　　预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　（10）公司面临的风险和应对措施

　　①宏观政策调整的风险

　　公司所属的工程机械行业与宏观经济周期密切相关，国际市场因政治、经济形势发生非预期性变化也会导致市场需求、交易价格等发生变化。

　　应对措施：积极关注政策导向，针对有可能出现的政策类风险，提前预防和布局，进行适应性调整，将可能引起的损失降到最低。在国际业务方面，各区域市场均衡发展，增加收入、利润来源渠道，联合中信保国家风险评估，制定合理的区域发展规划，降低非预期因素带来的损失。

　　②市场竞争加剧风险

　　国内方面，环保政策收紧成为新常态，行业同质化竞争更趋白热化，市场容量趋近饱和，各厂家间竞争更加激烈。国际经济贸易环境复杂严峻，不确定、不稳定因素依然较多，一些国家保护主义、单边主义抬头，全球贸易增长的动力减弱，一些不稳定、不确定性因素增加。如果公司不能在优势产品上持续保持核心竞争力，公司就有可能面临市场份额下降的风险。

　　应对措施：持续贯彻实施集团整车整机带动战略，强化渠道建设，继续加快营销渠道结构调整，抢抓市场机遇；加快产品结构调整，打造产品竞争优势；加快技术结构调整，激发创新活力；强化战略布局，加快方案落地，使山推产品在行业的竞争中始终处于优势地位。

　　③汇率风险

　　随着公司国际业务的不断发展，国际化进程的进一步深入，海外销售体系日益完善，受国际收支及外汇储备、政治局势及人民币汇率走势不确定性的影响。

　　应对措施：紧盯全球金融市场和国家相关汇率及其他相关政策，加快回收货款，缩短货款回收期、采用信用保险等避险工具保障出口收汇安全。另外，通过扩大跨境人民币结算、加强贸易融资、开展远期结售汇等锁汇业务，规避汇率变动带来的贸易风险。

　　④贸易壁垒风险

　　主要是指由于进口国对外国商品劳务进口所实行的各种限制措施而产生损失的可能性。公司国际化稳步发展，全球贸易保护主义抬头，各国相互加征关税，欧美国家不断提高环保排放标准等技术壁垒的风险给国际市场带来一定程度的不确定性。

　　应对措施：研究不同市场法律法规，完善预警机制；优化产品结构，提升产品附加值；推进高端产品本土化技术适应性提升与海外合作项目开展。

　　⑤疫情风险

　　2020年初出现新冠肺炎疫情，导致行业企业生产和下游开工受到限制，短期内可能对生产销售带来不利影响，国际市场方面，部分国家签证等手续办理受到一定限制，短期内可能对国际市场开拓造成不利影响。

　　应对措施：严格执行省、市对疫情期间企业复工复产相关规定与要求，确保安全有序复工复产，做到防疫防控与生产经营两手抓，两手都要硬。严格遵守各国对疫情期间相关政策与规定，充分利用国家针对外贸的相关政策，采用多种形式的开拓方式，确保海外业务稳定，降低出口风险。

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　财政部2017年7月发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。

　　新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。

　　本公司首次执行新收入准则对报表项目的影响如下：

　　单位：元

　　■

　　■

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　　董事长：刘会胜

　　山推工程机械股份有限公司董事会

　　二○二○年八月二十八日

　　证券代码：000680     证券简称：山推股份     公告编号：2020-025

　　山推工程机械股份有限公司

　　第十届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山推工程机械股份有限公司第十届董事会第二次会议于2020年8月28日上午在公司总部大楼203会议室以现场和通讯表决相结合的方式召开。会议通知已于2020年8月18日以书面和电子邮件两种方式发出。会议应到董事9人，实到董事9人，公司董事刘会胜、江奎、申传东、吴汝江、张民、王俊伟、王金星、刘燕、陈爱华出席了会议，其中江奎、申传东、吴汝江、王金星、刘燕、陈爱华以通讯表决方式出席本次会议。会议由刘会胜董事长主持。公司监事、高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下决议：

　　一、审议通过了《公司2020年上半年计提资产减值准备及资产核销的报告》；（详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn））

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　该议案需提交公司股东大会审议。

　　二、审议通过了《公司2020年半年度报告》及其《摘要》；(详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn））；

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　三、审议通过了《关于山东重工集团财务有限公司2020年上半年风险评估报告的议案》；（详见公告编号为2020-028的“关于山东重工集团财务有限公司2020年上半年风险评估报告”）；

　　该项议案关联董事刘会胜、江奎、申传东、吴汝江、王俊伟回避表决；表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　山推工程机械股份有限公司董事会

　　二〇二〇年八月二十八日

　　证券代码：000680      证券简称：山推股份           公告编号：2020—026

　　山推工程机械股份有限公司

　　第十届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山推工程机械股份有限公司第十届监事会第二次会议于2020年8月28日上午在公司总部大楼203会议室以现场和通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知已于2020年8月18日以书面和电子邮件两种方式发出。会议应到监事3人，实到监事3人。公司监事王涤非、孟亮、孔祥田出席了会议，其中王涤非以通讯表决方式出席本次会议，会议由监事会主席王涤非女士主持。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下决议：

　　一、审议通过了《监事会关于公司2020年上半年计提资产减值准备及资产核销的报告》；

　　按照《企业会计准则》及《公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的规定，《公司2020年上半年计提资产减值准备及资产核销的报告》反映了公司本期计提应收款项坏账准备、存货跌价准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备、商誉减值准备和核销坏账的情况：本期坏账准备余额64,820.36万元，存货跌价准备余额14,217.34万元，长期股权投资减值准备余额490.32万元，固定资产减值准备余额386.70万元，无形资产减值准备余额0万元，商誉减值准备余额0万元，核销坏账1,210.61万元。该报告对计提坏账准备、计提存货跌价准备、计提长期股权投资减值准备、计提固定资产减值准备、计提无形资产减值准备、计提商誉减值准备和核销坏账金额对公司财务状况和经营成果的影响进行了分析。

　　监事会审核认为，本期计提资产减值准备及资产核销符合《公司法》、《企业会计准则》及《公司计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度》的规定。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　该议案需提交公司股东大会审议。

　　二、审议通过了《公司2020年半年度报告》及其《摘要》；

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议《公司2020年半年度报告》及其《摘要》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　三、审议通过了《关于山东重工集团财务有限公司2020年上半年风险评估报告的议案》；

　　表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。

　　特此公告。

　　山推工程机械股份有限公司监事会

　　二〇二〇年八月二十八日

　　证券代码：000680           证券简称：山推股份          公告编号：2020—028

　　山推工程机械股份有限公司关于

　　山东重工集团财务有限公司2020年上半年风险评估报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司信息披露指引第5号——交易与关联交易》的要求，山推工程机械股份有限公司（以下简称“山推股份”）通过查验山东重工集团财务有限公司（以下简称“重工财务公司”）《金融许可证》、《营业执照》及重工财务公司相关情况等资料，并审阅了重工财务公司的月度财务报表，对重工财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

　　一、重工财务公司基本情况

　　重工财务公司是经中国银行保险监督管理委员会（以下简称“中国银保监会”）批准设立的非银行金融机构(银监复[2012]269号)。重工财务公司于2012年6月11日取得《金融许可证》（机构编码：L0151H237010001），并于同日领取了《营业执照》（统一社会信用代码：91370000597828707N）。

　　根据2017年12月26日《山东银监局关于山东重工集团财务有限公司增加注册资本及调整股权结构的批复》（鲁银监准〔2017〕449号），重工财务公司于2017年12月27日完成山东省工商行政管理局股权变更登记。因法定代表人更换重工财务公司于2019年11月14日，完成法人变更登记并换取了新的《营业执照》，重工财务公司注册资本及股权构成如下：

　　（一）山东重工集团有限公司（以下简称“山东重工”）出资6亿元人民币，占重工财务公司注册资本的37.5%；

　　（二）潍柴动力股份有限公司（以下简称“潍柴动力”）出资5亿元人民币(含1000万美元)，占重工财务公司注册资本的31.25%；

　　（三）潍柴重机股份有限公司（以下简称“潍柴重机”）出资2亿元人民币，占重工财务公司注册资本的12.5%；

　　（四）山推股份出资2亿元人民币，占重工财务公司注册资本的12.5%；

　　（五）陕西法士特齿轮有限责任公司（以下简称“陕西法士特”）出资1亿元人民币，占重工财务公司注册资本的6.25%。

　　法定代表人：吴汝江

　　注册及营业地:山东省济南市燕子山西路40-1号

　　经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票二级市场投资除外）；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁;中国银保监会批准的其他业务。

　　二、重工财务公司内部控制制度的基本情况

　　（一）控制环境

　　重工财务公司已按照《银行业金融机构全面风险管理指引》相关要求，建立起组织架构健全、职责边界清晰的风险治理架构，明确董事会、监事会、高级管理层、各职能部门、风险管理部门和内部审计部在风险管理、内部控制中的职责分工，并持续建立健全多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。重工财务公司按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置公司组织结构，决策系统包括股东会、董事会；执行系统包括高级管理层及其下设专业委员会和各职能部门；监督反馈系统包括监事会、直接向董事会负责的风险管理委员会、风险合规部及审计部。重工财务公司组织架构设计情况如下:

　　董事会:负责制定重工财务公司的总体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责制定公司基本管理制度，制定公司风险管理、内部控制及合规政策，并监督制度的执行情况；负责确保重工财务公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。

　　董事会风险管理委员会：风险管理委员会是董事会风险管理与内部控制的协调、议事及执行机构，在董事会授权的范围内独立行使职权，并直接向董事会负责。主要负责审议公司风险战略、风险管理政策、风险管理组织机构设置及其职责分工；负责监督高级管理层关于信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、合规风险、信息科技风险、反洗钱风险和声誉风险等风险的控制情况，对财务公司风险管理状况进行评估，提出完善公司风险管理和内部控制的意见，并向董事会提交全面风险管理年度报告。

　　监事会:检查公司财务，对公司董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员向股东会或董事会提出罢免或解聘的提议；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害重工财务公司利益的行为并监督执行；负责对公司经营决策、风险管理和内部控制等经营管理行为进行监督，检查和督促公司内部控制措施的有效执行；对董事、监事和高级管理人员年度履职情况进行评价，并向股东会和监管部门报告。

　　高级管理层:依据公司授权与转授权执行董事会决策；负责制定重工财务公司的具体规章；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。

　　高管层下设专业委员会:公司设立信贷审查委员会、投资管理委员会、资产负债比例管理委员会、价格管理工作委员会、财务审核工作委员会、信息科技工作委员会、招标委员会及风险内控合规工作委员会，各委员会对总经理负责，是各专业条线涉及风险管理、内部控制、合规管理等事项的协调、议事及执行机构，为公司高级管理层决策提供参考。

　　职能部门:重工财务公司设置的资金结算部、客户服务部、产业链业务部、资金运营部、国际业务部、信贷管理审查中心、风险合规部、财务统计部、信息科技部、审计部等职能部门包含了重工财务公司大部分的资产和负债业务及主要管理职能，在日常工作中直接面对各类风险，是重工财务公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责:

　　1．充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效的落实和执行。

　　2．将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报风险管理部门所要求的日常风险监测报表。

　　3．对内控措施的有效性进行测试和评估，并向风险合规部门提出操作流程和内控措施改进建议。

　　4．及时发现和报告可能出现的风险类别，并提出风险管理建议。

　　风险合规部: 主要职责是制定重工财务公司全面风险管理与合规管理的相关政策，组织各职能部门落实全面风险管理与合规管理工作；组织对公司经营活动开展风险识别、评估、监测、预警、与报告；组织对新业务新产品开展风险评估；组织研究和审核公司各项规章制度、操作流程，并对风险管理、合规管理及内控执行情况进行监督与考核；组织实施资产风险分类认定工作；组织开展反洗钱及案防管理工作。

　　审计部：负责对公司经营管理开展内部审计，对公司资金结算业务及投资运营业务进行事后监督，对公司风险管理、内部控制及合规管理情况进行监督，并按年开展内部控制评价。

　　（二）风险的识别与评估

　　重工财务公司在总结提炼八年经营管理实践经验的基础上，持续建立健全全面风险管理体系，于2018年全面建成并运行以法人治理风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险和信息科技风险为主体的风险管理体系，指导和规范公司的各项风险管理活动。重工财务公司结合实际，采取定性与定量相结合的方法，识别、计量、评估、监测、报告、控制各类风险，同时充分考虑风险之间的关联性，审慎评估各类风险的相互影响，探索风险加总的方法和程序。风险合规部负责对公司风险管理体系运行情况及各项经营管理进行监测与考核，审计部定期审计、评价公司全面风险管理的充分性和有效性。

　　（三）控制活动

　　重工财务公司始终坚持“制度先行”的理念，将内控制度体系建设作为公司发展战略及全面风险管理规划的重要组成部分，致力于内控制度体系的不断改进和完善。自2016年以来重工财务公司以内控制度全覆盖为导向，明确制度遵循标准，完善制度执行标准，建立检查和监督控制标准，不断完善关键风险点的识别与重点业务内部控制措施，同时加强计算机系统环境下的内部控制，持续完善突发事件及业务连续性应急管理机制。

　　1．结算业务控制情况

　　重工财务公司根据国家有关部门及中国人民银行规定的各项规章制度，制定了《结算业务管理办法》、《结算账户管理办法》、《同业账户管理办法》、《电子商业汇票业务管理办法》、《应收应付利息核算操作规程》、《表外业务核算办法》、《重要空白凭证管理办法》、等业务管理办法、业务操作流程，做到首先在程序和流程中规定操作规范和控制标准，有效控制业务风险，具体如下所示：

　　（1）在资金计划管理方面，重工财务公司业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债管理要求，通过制定和实施资金计划管理、现金流分析、资产负债比例管理等制度，建立运行流动性管理模型，保证公司资金的安全性、效益性和流动性。

　　（2）在成员单位存款业务方面，重工财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

　　（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在重工财务公司开设结算账户，通过专网传输路径实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。重工财务公司严格执行货币资金内部控制规范，支票、预留银行财务专用章和预留银行名章由不同人员分管，并禁止将财务专用章带出单位使用。

　　2．授信业务

　　重工财务公司坚持稳健经营，综合运用风险规避、风险分散、风险转移、风险补偿等手段，实现信用风险有效管理。重工财务公司通过实施一户一策，引导信贷经营部门的客户营销向符合集团战略规划的客户集中，规避高信用风险客户；通过实施限额管理，拓宽业务范围，分散业务风险；通过抵质押担保等各类风险缓释措施，增加第二还款来源转移信用风险；通过风险定价策略，平衡风险与收益。同时公司遵循先评级、后授信、再具体支用的原则，建立了职责清晰、分工明确、授权适度的信贷业务流程，严格按照“审贷分离”的原则开展各项授信业务，公司业务部按照要求开展贷前调查和贷后管理，信贷管理审查中心按照要求开展审查，信贷审查委员会按照规定进行审批，风险合规部按照要求开展风险评价。

　　3．投资业务

　　重工财务公司按照监管要求开展投资业务。公司董事会审议确定每年开展的业务品种、交易对手准入名单以及投资限额，高管层下设信贷审查委员会在董事会准入范围内核准交易对手同业授信额度，在具体业务经办过程中，投资决策、交易执行、资金清算和风险控制职能相对分离。

　　4.资金交易业务

　　重工财务公司的资金业务包括：存款准备金缴交、头寸调拨、同业存放、同业拆借、转贴现和再贴现、逆回购等，其中同业拆借业务经全国银行间同业拆借中心批准，并对交易对手实行同业授信准入管理，实行限额管理。资金业务实行严格的岗责分离，在三定中明确部门、岗位职责。重工财务公司通过转授权管理，分层级对资金交易业务进行审批。

　　5.会计业务

　　重工财务公司建立并执行规范的会计账务处理流程，通过三定明确资金结算部和财务统计部及工作人员的权限，实行不相容岗位职责分离、相互制衡的原则。

　　6．内部审计

　　重工财务公司实行内部审计制度，设立审计部，向董事长负责。建立内部审计管理办法和操作规程，对重工财务公司的经济活动全程进行内部审计和监督。针对重工财务公司的内部控制执行情况、业务和财务活动的合法性、合规性、风险性、准确性、效益性进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和由此导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议。

　　7．信息系统

　　重工财务公司信息系统主要是为成员单位提供资金结算服务和会计核算等。重工财务公司制订了《信息化管理制度》、《信息系统安全管理制度》、《信息系统日常运维管理办法》、《计算机中心机房管理办法》、《数字证书管理办法》、《数据备份管理制度》、《网络、办公电子设备管理办法》、《信息系统连续性及突发事件管理办法》、《信息化项目管理办法》等多项管理制度，满足公司业务核算和规范自身业务发展的需要。

　　（四）内部控制总体评价

　　根据重工财务公司审计部及和信会计师事务所出具的关于公司2019年度的内部控制评价报告，重工财务公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷，重工财务公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

　　三、重工财务公司经营管理及风险管理情况

　　2020年上半年重工财务公司全面风险管理体系平稳运行，未发生重大风险事项，各类风险得到有效管理和控制，总体风险水平适中。

　　（一）自成立以来，重工财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、企业会计准则、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。

　　（二）重工财务公司未从事任何离岸、跨境融资业务，也未开展实业投资、贸易等非金融业务。重工财务公司目前还未开设分公司。

　　（三）根据《企业集团财务公司管理办法》与《山推工程机械股份有限公司与山东重工集团财务有限公司发生存款业务风险处置预案》规定，截止2020年6月末，重工财务公司的各项监管指标如下：

　　1．2020年6月末的资本充足率为15.31%，未低于银保监会规定的10%标准；重工财务公司的自有固定资产与资本净额的比例为1.07%，不高于银保监会规定的20%标准；重工财务公司拆入资金与资本净额的比例为0%，不高于银保监会规定的100%标准；重工财务公司担保比例为71.13%，不高于银保监局规定的100%标准。

　　2．2020年6月末，重工财务公司投资金额为20亿元，投资比例为62.26%，不高于银保监局规定的70%标准。

　　（四）重工财务公司自成立至今未发生挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、电脑系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项。

　　（五）未发现重工财务公司发生可能影响其正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项。

　　（六）2020年6月末重工财务公司对山东重工、潍柴动力、潍柴重机、山推股份和陕西法士特的贷款余额情况如下：

　　■

　　2020年6月末，重工财务公司对其股东山东重工、山推股份贷款余额超过该股东对重工财务公司的出资额。对此情况，重工财务公司已经按照相关规定向山东省银保监局备案，并出具说明，以保证重工财务公司股东的资金安全。

　　（七）2020年6月末山推股份及其分子公司在重工财务公司的存款余额为人民币115,416.15 万元，重工财务公司吸收存款的余额为人民币3,000,545.16万元，山推股份及其分子公司的存款余额与重工财务公司吸收存款余额的比率为3.85%。

　　（八）重工财务公司的股东对财务公司的负债未出现逾期1年以上未偿还的情况。

　　（九）2020年6月末重工财务公司为了规避风险，未开展金融衍生品等业务，至2020年6月末吸收存款余额已达到人民币3,000,545.16万元,较2019年末增加34.68%。山推股份在重工财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟付款的情况。

　　（十）2020年6月末重工财务公司资产总额达到3,319,965.33万元，较2019年末增长28.06%，发放贷款1,328,124.27万元，实现营业收入28,850.71万元，净利润达19,895.83万元，经营状况良好，且重工财务公司未因违法违规受到中国银保监会等监管部门的行政处罚。

　　（十一）重工财务公司的风险管理体系完备，资金运用科学有效，内控体系运转流畅，监督机制有效运行。

　　综上所述，重工财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，可较好地控制风险。山推股份将督促重工财务公司严格按中国银监会《企业集团财务公司管理办法》规定经营。山推股份根据对重工财务公司基本情况、内部控制制度及风险管理情况的了解和评价，未发现重工财务公司与财务报表相关的资金、信贷、投资、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷；重工财务公司运营正常，资金较为充裕，内控健全，资产质量良好，资本充足率较高，拨备充足，与其开展存款金融服务业务的风险可控。

　　山推工程机械股份有限公司董事会

　　二〇二〇年八月二十八日

　　证券代码：000680     证券简称：山推股份     公告编号：2020—029

　　山推工程机械股份有限公司

　　关于获得政府补助的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、获取补助的基本情况

　　山推工程机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020年3月27日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（ www.cninfo.com.cn）上披露了《关于获得政府补助的公告》（公告编号：2020—012）及《公司2019年年度报告》，于2020年6月29日披露了《关于获得政府补助的公告》（公告编号：2020—024）。2020年7月至今，公司及下属子公司陆续获得与收益相关的各项政府补助共计8,737,872.68元，占公司最近一个会计年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的15.43%。上述政府补助形式均为货币资金，均与日常活动相关。

　　具体情况如下：

　　■

　　二、补助的类型及其对上市公司的影响

　　1、补助的类型

　　根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的规定，与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。上述政府补助873.79万元均系与收益相关的政府补助。

　　2、补助的确认和计量

　　根据《企业会计准则第 16 号-政府补助》的相关规定，公司收到的与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用的期间，计入当期损益其他收益科目；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益其他收益科目。公司及子公司2020年7月至今累计获得的各项与收益相关的政府补助资金8,737,872.68元，均计入“其他收益”。

　　3、补助对上市公司的影响

　　根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》和公司会计政策的规定，上述政府补助873.79万元计入2020年度损益，最终的会计处理和对公司损益的影响以会计师年度审计确认后的结果为准。

　　4、风险提示和其他说明

　　本次所披露政府补助的具体会计处理以会计师事务所年度审计确认后的结果为准，请投资者注意投资风险。

　　三、备查文件

　　1、有关补助的政府批文；

　　2、银行收款凭证。

　　特此公告。

　　山推工程机械股份有限公司董事会

　　二〇二〇年八月二十八日

　　证券代码：000680           证券简称：山推股份        公告编号：2020—027

　　山推工程机械股份有限公司