证券代码：002798                           证券简称：帝欧家居                           公告编号：2020-042

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人刘进、主管会计工作负责人吴朝容及会计机构负责人(会计主管人员)蔡军声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）合并资产负债表

　　■

　　（二）合并利润表

　　■

　　注：母公司利润表中研发费用本期发生额为5,543,488.26元，上期发生额为3,393,069.88元，本期较去年同期增长63.38%，系母公司增加卫生洁具产品研发投入所致，主要为重庆卫浴基地投产前集中新产品研发试验定款。

　　（三）合并现金流量表

　　■

　　（四）重要子公司变化情况

　　佛山欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“欧神诺”）2020年1-3月实现营业收入73,118.28万元，与上年同期相比减少22.78%；实现净利润 5,950.83万元，与上年同期相比减少13.99%，扣除合并摊销费用影响551.80万元后，实现净利润为5,399.03万元。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）公司2020年度限制性股票激励计划

　　公司于2020年2月9日召开第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议，2020年3月16日召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈帝欧家居股份有限公司 2020 年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案。

　　■

　　股份回购的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、证券投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在证券投资。

　　五、委托理财

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、衍生品投资情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在衍生品投资。

　　七、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

　　证券代码：002798               证券简称：帝欧家居  公告编号：2020-043

　　帝欧家居股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导

　　性陈述或者重大遗漏。

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　帝欧家居股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月29日召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，公司按照财政部发布的相关文件要求进行会计政策变更，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情况。具体情况如下：

　　一、变更概述

　　（一）变更原因

　　2017年7月5日，中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）修订发布了《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）（以下简称“新收入准则”）。根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。根据上述文件的要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　（二）变更介绍

　　1、变更前采取的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　2、变更后采取的会计政策

　　本次变更后，公司将执行财政部修订后的新收入准则的有关规定。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　3、变更日期

　　公司根据财政部上述相关准则及通知规定，作为境内上市企业，自2020年1月1日起执行新收入准则。

　　二、本次会计政策变更的主要内容以及对公司的影响

　　修订后的新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型，以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准，识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入，对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引，对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

　　根据新旧准则衔接规定，公司自2020年1月1日起按新准则要求进行会计报表披露公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，亦无需对以前年度进行追溯调整，即本次会计政策变更不影响公司2019年度相关财务指标。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　帝欧家居股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002798               证券简称：帝欧家居             公告编号：2020-044

　　帝欧家居股份有限公司

　　关于使用自有资金对募投项目追加投资的公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导

　　性陈述或者重大遗漏。

　　帝欧家居股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月29日召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用自有资金对募投项目追加投资的议案》，公司拟使用自有资金9,931.46万元对募投项目“大规模自动化生产线扩建项目”追加投资，本次项目追加投资不构成关联交易，该事项在董事会审议权限范围内，无需提交股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、募集资金投资项目概述

　　公司根据中国证券监督管理委员会于2017年9月28日印发的《关于核准四川帝王洁具股份有限公司向鲍杰军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》 （证监许可[2017]1762号），向刘进、陈伟、吴志雄和博时基金管理有限公司、兴全基金管理有限公司共5名投资者发行股票募集配套资金，募集配套资金总额为454,500,981.20元，扣除承销费用、验资费共计32,674,276.73元后，本次募集资金净额为421,826,704.47元。上述募集资金已于2017年12月19日到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具《验资报告》（信会师报字[2017]第ZD10184 号）。

　　根据《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》，本次募集资金投资项目如下：

　　■

　　二、本次拟追加投资的募投项目基本情况

　　1、大规模自动化生产线扩建项目的基本情况

　　项目名称：大规模自动化生产线扩建项目

　　项目实施单位：景德镇欧神诺陶瓷有限公司

　　项目实施方式：自主实施

　　项目实施地点：景德镇陶瓷工业园

　　项目原计划投资总额：25,356.37万元

　　项目建设方案及规模：本项目扩建1条大规模瓷片生产线和1条仿古砖/抛釉砖生产线。该项目建成后将新增1000万平方米瓷片生产能力、125万平方米仿古砖生产能力和125万平方米抛釉砖的生产能力。项目总投资25,356.37万元，其中铺底流动资金和预备费合计5,643.63万元拟通过自筹方式解决，其余19,712.73万元拟使用募集资金投入。

　　项目进展情况：1条仿古砖/抛釉砖生产线于2018年9月份建设完成，目前处于达标达产的正常生产运营状态。1条大规模瓷片生产线的配套仓库即将完成建设，瓷片生产线设备已进场安装，预计2020年6月底建设完成。

　　2、本次使用自有资金追加投资大规模自动化生产线扩建项目的情况

　　根据项目设备采购合同和土建工程合同金额，项目总投资预计增加为35,287.82万元，比原投资总额25,356.37万元增加了9,931.46万元：其中设备购置及安装增加投资8,614.20万元，土建工程增加投资713.65万元；工程建设其他费用增加603.61万元。

　　结合项目建设实际情况，公司决定使用自有资金9,931.46万元对募投项目追加投资，项目总投资由25,356.37万元调整为35,287.82万元，以确保项目顺利建成投产和高效低成本运行。

　　三、对募投项目追加投资的原因

　　本次募集资金投资项目“大规模自动化生产线扩建项目”追加投资的主要原因具体情况如下：

　　大规模自动化生产线扩建项目是公司控股子佛山欧神诺陶瓷有限公司（以下简称“欧神诺”）于2016年规划的扩建项目，其建设规模及设计方案是根据当时的技术基础、生产工艺及预计的未来发展需要做出的。2018年公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易重大资产重组完成资产交割，该项目募集资金到位后欧神诺经营规模较规划之时已实现了大幅的增长，同时生产工艺技术持续革新，生产设备不断迭代升级。公司根据现有产品研发及生产工艺，从提升产品品质和科研技术层次、降低生产成本的角度出发，调整了部分关键设备，调增了设备购置及安装的投资金额；此外，受物价影响，项目建设成本略有增加。

　　本次追加投资未改变原募投项目的实施主体及实施方式、建设地点和资金用途，不属于取消原募集资金项目实施新项目的情况，不会导致募投项目变更。

　　四、本次募投项目追加投资前后变化对比

　　项目拟追加投资9,931.46万元，投资总额增加至约35,287.82万元，追加投资前后投资情况如下：

　　■

　　注：上述合计数与各分项值直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。

　　五、对公司的影响

　　公司本次使用自有资金对募投项目追加投资是根据公司募投项目建设实际情况做出的适当调整，符合公司战略规划，符合公司当前及未来发展需要，不会对公司的财务状况和经营状况产生不利影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。

　　六、独立董事意见

　　公司本次使用自有资金对募投项目追加投资是根据公司募投项目建设实际情况做出的适当调整，符合公司战略规划，符合公司当前及未来发展需要，不会损害股东特别是中小股东的合法权益，不会对公司的财务状况和经营状况产生不利影响，不影响原项目募集资金的正常使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次公司使用自有资金对募投项目追加投资已履行了相关的决策程序，符合法律法规规定。独立董事同意公司使用自有资金对该募投项目追加投资。

　　七、监事会意见

　　监事会认为公司本次使用自有资金对募投项目追加投资是为保证公司募投项目的建成投产和高效低成本运营，符合公司战略规划，符合公司当前及未来发展需要，有利于股东的长远利益，不会对公司的财务状况和经营状况产生不利影响，不影响原项目募集资金的正常使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次公司使用自有资金对该募投项目追加投资已履行了相关的决策程序，符合法律法规规定。监事会同意公司使用自有资金对该募投项目追加投资。

　　八、备查文件

　　1、帝欧家居股份有限公司第四届董事会第九次会议决议；

　　2、帝欧家居股份有限公司第四届监事会第九次会议决议；

　　3、帝欧家居股份有限公司独立董事关于第四届董事会第九次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　帝欧家居股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2020-040

　　帝欧家居股份有限公司

　　第四届董事会第九次会议决议的公告

　　本公司及全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导

　　性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　帝欧家居股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第九次会议于2020年4月29日下午2：00在公司总部会议室以现场表决及通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知已于2020年4月28日以邮件和专人送达的方式发出，会议应出席董事9名，实际参加表决董事9名，公司监事及高级管理人员列席了会议。

　　会议由董事长刘进先生主持，本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过《2020年第一季度报告全文及正文》

　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。

　　《2020年第一季度报告正文》（公告编号：2020-042）于同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；《2020年第一季度报告》全文于同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　2、审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。

　　同意公司根据中华人民共和国财政部于2017年7月5日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》（财会[2017]22号），对公司原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　具体内容详见公司于同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2020-043）。

　　3、审议通过《关于使用自有资金对募投项目追加投资的议案》

　　表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。

　　同意公司根据公司募投项目建设实际情况，使用自有资金9,931.46万元对募投项目“大规模自动化生产线扩建项目”追加投资。独立董事对此议案发表了同意的独立意见。

　　具体内容详见公司于同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用自有资金对募投项目追加投资的公告》（公告编号：2020-044）；在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）披露的《独立董事关于公司第四届董事会第九次会议相关事项的独立意见》。

　　三、备查文件

　　1、帝欧家居股份有限公司第四届董事会第九次会议决议

　　2、独立董事关于公司第四届董事会第九次会议相关事项的独立意见

　　特此公告。

　　帝欧家居股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月30日

　　证券代码：002798              证券简称：帝欧家居             公告编号：2020-041

　　帝欧家居股份有限公司

　　第四届监事会第九次会议决议的公告

　　本公司及全体监事会成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导

　　性陈述或者重大遗漏。

　　二、监事会会议召开情况

　　帝欧家居股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第九次会议于2020年4月29日在公司总部会议室以现场和通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知已于2020年4月28日以电子邮件、电话和专人送达的方式发出，会议应出席监事3名，实际出席监事3名，公司董事会秘书列席了会议。

　　会议由监事会主席付良玉先生主持，本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　四、监事会会议审议情况

　　1、审议通过《2020年第一季度报告全文及正文》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　经审核，监事会认为：董事会编制、审核的公司2020年第一季度报告全文及正文的程序符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《2020年第一季度报告正文》（公告编号：2020-042）于同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；《2020年第一季度报告》全文于同日披露在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　4、审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　同意公司根据中华人民共和国财政部于2017年7月5日发布的《关于修订印发〈企业会计准则第14号——收入〉的通知》（财会[2017]22号），对公司原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　具体内容详见公司于同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2020-043）。

　　5、审议通过《关于使用自有资金对募投项目追加投资的议案》

　　表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

　　经审核，监事会认为：公司本次使用自有资金对募投项目追加投资是为保证公司募投项目的建成投产和高效低成本运营，符合公司战略规划，符合公司当前及未来发展需要，有利于股东的长远利益，不会对公司的财务状况和经营状况产生不利影响，不影响原项目募集资金的正常使用，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。本次公司使用自有资金对该募投项目追加投资已履行了相关的决策程序，符合法律法规规定。监事会同意公司使用自有资金对该募投项目追加投资。

　　具体内容详见公司于同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用自有资金对募投项目追加投资的公告》（公告编号：2020-044）。

　　三、备查文件

　　1、帝欧家居股份有限公司第四届监事会第九次会议决议

　　特此公告。

　　帝欧家居股份有限公司

　　监事会

　　2020年4月30日