证券代码：002575    证券简称：ST群兴   公告编号：2020-041

　　广东群兴玩具股份有限公司

　　第四届董事会第九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第四届董事会第九次会议于2020年4月28日以现场和通讯相结合的方式召开，会议通知于近日以电子邮件、电话和专人送达的方式向全体董事、监事和高级管理人员发出。会议应出席会议董事6人，实际出席会议董事6人，会议由董事长范晓东先生主持,公司监事、高级管理人员列席了会议。本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会全体董事认真审议后，采用记名投票表决的方式审议通过了如下议案：

　　1、审议通过《关于延期披露2019年经审计年度报告的议案》

　　由于受新型冠状病毒感染肺炎疫情影响，群兴玩具公司2019年度报告编制及审计工作进度晚于预期，年审会计师事务所无法在2020年4月29日按期出具审计报告。公司原定于 2020年4月29日披露的经审计年度报告等相关信息将延期至2020年6月23日进行披露。

　　●表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权

　　2、审议通过《关于公司副总经理兼法务总监、证券事务代表辞职的议案》

　　董事会同意公司副总经理兼法务总监马静女士、证券事务代表王琼女士辞职的议案。

　　●表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权

　　3、审议通过《关于更换公司内审负责人的议案》

　　董事会同意更换王美玉女士为公司内审负责人。简历详见附件。

　　●表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第四届董事会第九次会议决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　广东群兴玩具股份有限公司董事会

　　2020年4月28日

　　简历：

　　王美玉，女，1983年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权。分别于2007年、2009年获得吉林大学学士学位、硕士学位，已获得中国注册会计师资格。王美玉女士2009年至2012年任交通银行吉林省分行客户经理；2012年至2014年立信会计师事务所北京分所审计经理；2014年至2018年任民信集团审计总监；2018年至2019年任九次方信息集团有限公司审计经理；2019年8月起任广东群兴玩具股份有限公司审计部审计经理。

　　证券代码：002575    证券简称：ST群兴    公告编号：2020-042

　　广东群兴玩具股份有限公司

　　关于法务总监兼副总经理、证券

　　事务代表辞职的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月27日收到公司法务总监兼副总经理马静女士、证券事务代表王琼女士的通知，马静女士因个人原因申请辞任公司法务总监兼副总经理的职务，王琼女士因个人原因申请辞去公司证券事务代表职务，上述二人辞任后将不在公司继续担任任何其他职务。根据《公司法》、《公司章程》的规定，上述二人的辞任自送达公司董事会之日起生效。

　　马静女士、王琼女士辞去公司上述职务不会影响公司相关工作的正常运行。

　　公司将根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规规定，尽快聘任新的证券事务代表。在公司聘任新的证券事务代表前，由公司董事会秘书胡明珠女士代为履行证券事务代表职责。

　　马静女士、王琼女士在担任公司任职期间认真履职、勤勉尽责、兢兢业业，公司及董事会对马静女士、王琼女士在担任公司任职期间所做的工作给与高度评价和充分肯定，并向马静女士、王琼女士表示由衷的感谢！

　　特此公告。

　　广东群兴玩具股份有限公司董事会

　　2020年4月28日

　　证券代码：002575    证券简称：ST群兴    公告编号：2020-043

　　广东群兴玩具股份有限公司关于延期披露2019年经审计年度报告的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　●● 2019年经审计年度报告原预计披露日期：2020年4月29日

　　●● 2019年经审计年度报告延期后的披露日期：2020年6月23日

　　●● 董事关于延期的异议情况：无异议

　　广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“群兴玩具”或“公司”）原定于2020年4月29日披露2019年年度报告，但由于受新型冠状病毒感染肺炎疫情影响，公司年度报告的编制及审计工作进度晚于预期，预计无法按照《证券法》规定披露经会计师事务所审计的年度报告。为确保信息披露的真实性、准确性及完整性，根据《关于做好当前上市公司等年度报告审计与披露工作有关事项的公告》（证监会公告〔2020〕22号）及《关于支持上市公司做好2019年年度报告审计与披露工作的通知》（深证上〔2020〕275号），公司拟将2019年经审计的年度报告预计披露时间延期到2020年6月23日。

　　一、审议程序情况

　　公司于2020年4月28日以现场结合通讯的方式召开了第四届董事会第九次会议，会议应出席董事 6名，实际出席董事6名，会议的召集和召开符合《公司法》等相关法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定。会议表决通过了《关于延期披露2019年经审计年度报告的议案》。

　　二、无法按期披露的原因

　　（一）公司财务报表合并范围下属公司数量32家，覆盖区域面大，受新冠肺炎疫情影响，财务及相关人员复工较预期严重滞后，使得公司2019年度财务报表编制未能如期完成，进而影响了审计工作的开展。群兴玩具财务经理为湖北籍员工，因湖北疫情，严控返回复工。回京隔离14天后，于2020年4月20日正式开始现场工作，上述原因导致群兴玩具公司审计工作进展缓慢。目前，群兴玩具公司董事长兼任财务总监的工作，由于有京外差旅记录，且公司所处办公地点实施严格管控，目前尚处于隔离期，无法进行现场工作。

　　（二）受新冠疫情影响，全国各省市对人员流动加强管控，审计团队实际进行现场审计的时间比原计划推迟1个多月。由于群兴玩具公司总部位于北京，北京目前仍处于对疫情的一级响应阶段，受此影响，审计团队在京外项目返京时，需要隔离14天，隔离期间无法进场执行审计工作。审计团队合伙人于2020年4月2日才解除居家隔离，第一时间抵达群兴玩具公司，陆续开展现场审计工作。群兴玩具公司2019年度审计项目团队其他成员无法按原计划到达现场审计，导致很多重要审计程序尚未实施，群兴玩具公司及其子公司因回函比例尚未达到要求，应收账款、应付账款、营业收入、营业成本、其他应收款、存货项目发生、存在及准确性认定，目前无法获取充分适当审计证据。包括到不限于：

　　1、货币资金流向证据，尚未完全取得；

　　2、收入及往来款项等现场走访程序无法如期实施；

　　3、内控测试如观察、重新执行等程序无法如期实施；

　　4、期初余额审计，尚未取得前任会计师的全套审计工作底稿。

　　（三）群兴玩具公司部分项目的收入确认、资金流水检查，需要与京内外相关单位进行现场访谈，因疫情管控、不能及时全面复工等原因，无法正常开展相关审计程序。西藏三品农业科技有限公司、北京赢商咨询服务有限公司、青岛西虹视科技有限公司三家子公司年度营业收入占群兴玩具公司合并报表营业收入比例较大在50%左右，目前，尚未完成对全部项目的现场走访工作。

　　（四）群兴玩具公司按照相关法律法规《会计监管风险提示第9号——控股股东资金占用专项审计》的相关要求进行自查，存在控股股东资金占用问题。审计团队需要重新评估审计风险，对相关事项进行谨慎核查。但由于新冠疫情影响，群兴玩具公司财务及相关人员复工较预期严重滞后，使得公司财务核算工作进展缓慢，上述资金占用情况发现的较晚。使得审计团队对上述资金占用的审计程序无法按计划实施，也无法按原计划尚未取得充分适当的审计证据，目前存在多笔对于该等款项的性质尚无法认定的情形。

　　5.群兴玩具公司投资性房地产公允价值计量等需聘请专业评估机构出具评估报告。原拟聘资产评估机构因位于北京受疫情影响，因出京后需要实行隔离，这段时间无法安排人员到群兴玩具公司投资性房地产所在地汕头市开展评估工作，现在群兴玩具公司寻找新的评估机构，现已达成新的协议。

　　三、审计工作开展情况

　　审计团队目前已经完成发函和部分子公司审计，因新冠疫情等原因，审计工作受到影响的财务报表项目主要为货币资金、其他应收款、其他权益工具投资、投资性房地产以及营业收入项目。

　　群兴玩具已积极向审计团队提供了必要的工作条件、配合审计工作的开展，审计团队就群兴玩具是否存在控股股东资金占用问题、收入确认问题与管理层正在进行沟通。

　　截至目前，经审计团队的初步估算，已完成总体审计工作量的50%左右。审计团队将全力以赴完成群兴玩具2019年年度报告的全部审计工作。

　　四、已采取和拟采取的应对措施

　　（一）已采取的应对措施

　　项目组已经在现场执行审计工作，进场前已经通过远程审计方式完成发函以及群兴玩具公司部分子公司审计工作，但回函效果不理想。为尽快完成审计工作审计团队已经指派更多有经验的员工负责现场审计工作。

　　审计团队已经就目前的状态做出积极应对，包括进场前预先跟当地联防联控部门沟通，了解当地采取的各项管控措施，在隔离期间尽可能开展远程审计工作，密切关注外部环境变化，考虑实施替代方案获取充分适当审计证据，检查期后事项，具体审计计划时间视情况延后，条件允许后及时实施现场审计工作。

　　（二）拟采取的重要措施

　　审计团队还将采取以下重要措施：统筹安排审计资源，保障群兴玩具公司年报审计项目的及时完成；项目合伙人加强对群兴玩具公司年报审计项目的持续督导；采取远程与现场审计相结合的方式，有效开展审计工作。

　　（三）预计完成审计报告时间

　　目前项目组已经进场审计，预计于2020年6月初完成现场审计工作，6月中旬出具审计报告初稿，6月23日左右出具正式审计报告。

　　五、会计师事务所结论性意见

　　公司聘请的大华会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《广东群兴玩具股份有限公司2019年报延期披露专项意见》，受新型冠状病毒感染肺炎疫情影响，群兴玩具公司2019年度年报编制及审计工作进度晚于预期，预计无法按照《证券法》规定披露经会计师事务所审计的年度报告，预计披露时间延期到2020年6月23日。

　　六、报备文件

　　（一）《大华会计师事务所(特殊普通合伙)关于广东群兴玩具股份有限公司2019年报延期披露专项意见》。

　　特此公告。

　　广东群兴玩具股份有限公司董事会

　　2020年4月28日