一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√ 适用 □ 不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□ 是 √ 否

　　公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以655,662,399股为基数，向全体股东每10股派发现金红利7.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。若利润分配方案实施前，公司股本总额发生变化的，以分配方案未来实施时股权登记日的股本总额为股本基数，按前述分配比例不变，相应确定分配总额。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

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　　2、报告期主要业务或产品简介

　　（一）公司主要业务及产品

　　公司是一家以显控技术为核心的智能交互解决方案服务商，始终致力于提升电子产品更加丰富、高效的沟通及互动体验。公司自成立以来，依托在音视频技术、信号处理、电源管理、人机交互、应用开发、系统集成等领域的技术积累，面向多应用场景进行资源整合与产品开发，并通过技术创新不断延伸和丰富产品结构。目前公司的主营业务为液晶显示主控板卡和交互智能平板等显控产品的设计、研发与销售，产品已广泛应用于家电领域、教育领域、企业服务领域等。

　　1、部件业务

　　公司部件业务主要为向全球客户提供满足各区域电视制式的液晶电视主控板卡，并立足于技术和品质，持续向客户提供相关核心部件以及定制化的解决方案。液晶显示主控板卡是液晶显示产品的核心部件之一，承载显示驱动、信号处理、控制电路、电源管理、系统菜单、核心应用等重要功能。液晶显示主控板卡的性能影响液晶显示产品的图像质量、画面流畅程度、音视频效果、节电特性等指标。目前公司的液晶显示主控板卡已广泛应用于全球各种功能的液晶电视，覆盖从传统模拟电视、数字电视到带有丰富多媒体网络娱乐功能的智能电视，下游客户包括TCL、海信、海尔、康佳、长虹、创维、小米等液晶电视品牌商以及众多液晶电视行业OEM和ODM厂商。

　　在液晶显示主控板卡领域，公司基于Mstar、MTK、Realtek、Amlogic、RDA、海思等主流芯片平台，推出了可支持全球主流电视信号标准的液晶电视主控板卡产品体系。公司还通过产品功能的整合（例如二合一板卡、三合一板卡、四合一板卡、五合一、六合一板卡、智能电视板卡等），帮助客户降低供应链成本，提高客户产线效率，提高产品竞争力，同时也提高了产品的附加值。

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　　图1：部件业务主要产品

　　随着当前新一代显示技术的进步和新型显示形态的电视问世，公司逐步随客户需要提供相应的电视主控板卡设计方案。此外，公司部件业务还为客户提供TV电源、白家电控制组件等核心部件及定制化的解决方案，致力于成为全球消费和商用电子产品主控板卡的设计服务商。

　　2、教育业务——希沃（seewo）

　　希沃作为教育信息化应用工具提供商，始终坚持以“用户为核心”，依托教育业务各事业部以及教学研究基地——教育研究院，致力于为教育用户提供专业的教育信息化应用工具、教育信息化前沿理论研究成果、教育信息技术常态化应用培训服务等。

　　希沃提供的教育信息化应用工具主要分为三大类产品：数字化教学硬件、常态化应用软件、教师培训与小数据服务。这些产品或服务紧紧围绕“教师、教室、教学”的“三教”定位，从教学应用场景出发，区分学段和线上线下，多维度构建完整的教育信息化应用场景。以硬件设备为基础，完善教学软件体系，打通了教学环节的模块，对教学小数据进行无缝采集，最后通过呈现、分析小数据，辅助教学管理决策，助力教学优化，帮助教师发展。

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　　图2：希沃教学应用场景

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　　图3：希沃产品体系

　　（1）数字化教学硬件

　　交互智能平板是数字化教学硬件的核心产品，又称交互式液晶一体机，是以高清或超高清液晶屏显示，集成计算能力、多点触控、网络连接、音视频采集能力于一体的设计，可实现互动白板书写、课件演示、远程教学，并具有强兼容性、响应速度快、低辐射，低功耗的特点。除此之外，数字化教学硬件产品还包括智慧黑板、交互智能录播、云班牌、智能学习终端等。

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　　图4：希沃数字化硬件产品

　　（2）常态化应用软件

　　依据应用软件在教学过程中发挥的作用及重要程度，常态化应用软件可分为教学核心应用和教学辅助应用。教学核心应用软件主要为希沃白板5、班级优化大师、易课堂等。教学辅助应用软件主要为希沃传屏、希沃品课、希沃剪辑师等。

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　　图5：希沃常态化应用软件产品

　　（3）教师培训与小数据服务

　　由希沃学院提供信息化产品的在线培训，同时定期邀请教育专家和优秀讲师开展在线培训，将丰富的教学经验和实用的技巧通过互联网的方式传播，让全国的教师都可以快速提升信息化教学能力。

　　为了学校实现校园教学场景的全面信息化管理，希沃开发了数据管理与服务应用软件，主要为希沃集控管理软件、希沃信鸽、区域数据看板等产品，旨在辅助教学管理决策，助力教学优化。

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　　图6：希沃数据管理与服务产品

　　3、企业服务业务--MAXHUB

　　企业服务业务以MAXHUB高效会议平台为核心产品，通过交互智能显示终端、无线传屏、会议门牌、云会议等多维度软硬件产品，能够满足用户全会议场景的沟通需求，为用户带来显示、交互、协同的一体化体验，营造高效协同的办公方式。MAXHUB会议平板是一款集投影仪、电子白板、远程设备、平板电脑、会议音响于一体的会议终端，产品具有高清显示、触摸书写、无线传屏等功能，具备远程会议配置，兼容多种远程会议软硬件，可搭载丰富的办公应用，可应用于金融机构、科技行业、地产企业、咨询服务行业、政务组织等各行业领域的会议场景中。

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　　图7：MAXHUB交互智能平板产品

　　（二）行业发展前景及行业地位

　　根据中国证监会2012年10月26日发布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），按照主营业务分类，公司属于行业分类指引下的“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。公司产品目前主要应用于液晶显示主控板卡行业、教育信息化行业、企业服务行业，产品下游客户所处行业分布较为广泛，不存在明显的周期性特点。

　　1、液晶显示主控板卡行业

　　公司的液晶显示主控板卡产品目前主要应用于全球各种功能的液晶电视。近年来，全球液晶电视需求整体趋于稳定，智能电视的市场份额逐年增长。随着液晶显示主控芯片技术的进步以及互联网技术的发展，具有全开放式平台，搭载智能操作系统，用户在欣赏普通电视内容的同时可自行安装和卸载各类应用软件，持续对功能进行扩充和升级的智能电视开始逐步普及。在流畅的网络环境下，智能电视用户不仅可以浏览超高清视频、体验影院般的视觉效果，还可以利用电视搭载的应用程序，实现游戏、学习、购物、缴费等多种功能。根据IHS Markit全球电视市场数据统计，2018—2022年将逐年小幅回升，全球电视年出货量总体在2.10至2.30亿台区间小幅波动，市场需求整体保持稳定态势。全球智能电视出货量占比近年来不断提升，智能电视的普及带动液晶显示主控板卡向网络化、智能化方向发展，成为推动行业发展的重要因素。

　　2019年3月，工业和信息化部、国家广播电视总局、中央广播电视总台联合发布《超高清视频产业发展行动计划（2019～2022年）》，这是我国继视频数字化、高清化之后新一轮重大技术革新。《行动计划》提出，将按照“4K先行，兼顾8K”的总体技术路线，大力推进超高清视频产业发展和相关领域的应用。2022年，我国超高清视频产业总体规模超过4万亿元，4K产业生态体系基本完善，8K关键技术产品研发和产业化取得突破，形成一批具有国际竞争力的企业。《行动计划》坚持整机带动、应用牵引、标准先行，从突破核心关键器件、推动重点产品产业化、提升网络传输能力、丰富超高清电视节目供给、加快行业创新应用和加强支撑服务保障等6大方面提出了产业发展重点任务。国家政策的支持和行业标准的形成有利于驱动以视频为核心的行业智能化转型升级，进而将为液晶显示主控板卡行业带来新的发展机会。

　　公司自创立以来，立足于技术和品质，提供的液晶显示主控板卡逐渐获得了国内外主要液晶电视整机厂商的认可，已连续多年位居全球液晶电视主控板卡行业领先地位。依据奥维云网数据统计，全球液晶电视2017年、2018、2019年出货量分别为21,939.75万台、22,495.25万台、22,628.80万台。公司液晶电视主控板卡在2017年、2018年、2019年的销量分别为6,040.68万片、7,877.55万片、7332.97万片，分别占各期全球液晶电视主控板卡出货量的比例为27.53%、35.02%、32.41%。

　　2、教育信息化行业

　　长期来看，国家重要方针政策为教育信息化行业的长期发展指引了方向。2019年2月，中共中央、国务院印发了《中国教育现代化2035》，提出的十大战略任务之一就是要加快信息化时代教育变革。建设智能化校园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台；并提出确保财政一般预算教育经费支出逐年只增不减，保证国家财政性教育经费支出占国内生产总值比例不低于4%。总体来看，教育信息化已经逐步成为变革教育体系、提升教育品质的内生变量。全面推动信息技术与教育教学深度融合，建立网络化、数字化、智能化、个性化、终身化教育体系，以教育信息化支撑引领教育现代化，是新时代我国教育改革发展的战略选择。同日，国务院办公厅下发了《加快推进教育现代化实施方案（2018-2022）》也提出以信息化手段服务教育全过程，加快推进智慧教育创新发展，构建“互联网+教育”支持服务平台。

　　从教育信息化行业发展的阶段性来看，教育信息化1.0阶段已取得阶段性成果，近期仍有政策支持与经费保障。2020年是教育部《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020年）》的收官之年，规划纲要明确指出，信息技术对教育发展具有革命性的影响，把教育信息化纳入国家信息化发展整体战略，到2020年基本建成覆盖城乡各级各类学校的数字化教育服务体系，促进教育内容、教学手段和方法现代化，加快终端设施普及，推进数字化校园建设，实现多种方式接入互联网等目标。《教育信息化十年发展规划（2011-2020年）》也提出，各级政府在教育经费中按不低于8%的比例列支教育信息化经费。

　　2018年4月，教育部在国家教育信息化工作会议上提出的《教育信息化2.0行动计划》，提出了更高的要求，到2022年基本实现“三全两高一大”的发展目标，即教学应用覆盖全体教师、学习应用覆盖全体适龄学生、数字校园建设覆盖全体学校，信息化应用水平和师生信息素养普遍提高，建成“互联网+教育”大平台。教育信息化迈入2.0时代，将更加注重软件、平台、管理和服务体系的建设。

　　上述国家产业政策的支持及财政性教育经费的保障，为希沃的发展带来了良好的机遇，提供了广阔的发展空间。希沃定位于教育信息化应用工具提供商，以满足市场需求为导向，以行业发展方向和产业发展政策为依据，以技术创新、产品创新为驱动，打造开放共赢平台，与合作伙伴共同营造健康的教育信息化发展生态环境。希沃作为国内交互智能平板品类首创者，2012年-2019年连续8年蝉联中国交互智能平板行业市占率桂冠，是行业标杆企业。根据奥维云网报告统计，公司在教育市场交互智能平板2017年、2018年、2019年销售额市占率分别为35.50%、36.50%、46.18%，各期均位居中国大陆交互智能平板市场领先地位。

　　3、企业服务行业

　　在庞大的企业级服务市场中，会议服务是智能商务时代的风口，在竞争日趋激烈的市场经济环境下，企业等机构组织更加重视会议效率乃至运营效率的提升。交互智能平板产品集成电脑、投影机、触摸屏、电子白板等产品功能，能够满足视频会议、多方通信、共享白板、文件传送、应用程序共享等需求，为用户带来显示、交互、协同的一体化体验，满足企业等各类机构提升会议及运营效率的需求。目前会议服务市场正在快速起步阶段，从全球会议室数量来看，会议交互智能平板产品的市场具有广阔的发展空间。

　　从产业链来看，公司作为会议交互智能平板整机品牌厂商，上游企业为原材料、部件供应商，下游渠道为系统集成商、区域经销商等，终端用户为各类型企业、金融机构、政府机构、国有企业、医疗行业、通信行业等。公司高效会议平台MAXHUB交互智能平板自2017年推出市场以来，实现了业务的较快增长，诸多国内外知名企业，如招商银行、东风日产、网易、南方基金、阿里巴巴、腾讯、合生元、东方航空、金地地产等公司正在使用MAXHUB产品。依据奥维云网报告统计，MAXHUB交互智能平板产品2017-2019连续三年在中国大陆会议市场交互智能平板排名位居首位，2019年MAXHUB交互智能平板销售额市占率为32.87%。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　是

　　（1）公司债券基本信息

　　■

　　（2）公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　报告期内，评级机构出具的评级结果一致。2018年9月3日，联合信用评级有限公司出具了《广州视源电子科技股份有限公司2018年可转换公司债券信用评级报告》，本期债券信用等级为AA，公司主体长期信用等级为AA，评级展望为稳定。该评级报告已于2019年3月7日在巨潮资讯网披露。2019年5月27日，联合信用评级有限公司出具了《广州视源电子科技股份有限公司可转换公司债券2019年跟踪评级报告》，本期债券信用等级为AA，公司主体长期信用等级为AA，评级展望为稳定。该评级报告已于2019年5月29日在巨潮资讯网披露。

　　（3）截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　■

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　2019年，面对复杂的国内外经济环境，公司凭借产品和技术创新优势、供应链整合管理能力和规模优势、以及市场渠道的优化完善，继续保持了主营业务的市场领先地位。报告期内，公司实现营业收入1,705,270.17万元，同比增长0.41%，实现归属于上市公司股东的净利润为161,090.86万元，同比增长60.41%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为151,621.04万元，同比增长61.13%。

　　1、部件业务

　　根据奥维云网《2019年12月全球电视品牌出货月度数据报告》统计，2019年全球液晶电视出货量约为22,628.80万台，同比上涨0.59%。全球电视行业销量虽略有回升，但受报告期内上游核心器件、重要原材料供需失衡的影响，市场竞争加剧，全球电视产业面临整机、零部件、元器件均价下滑的局面。同时，由于中美贸易摩擦，造成电子产业供应链转移、客户端加工厂转移等一系列影响，下游客户的海外业务受到一定程度的冲击。

　　报告期内，公司深耕TV内销品牌客户群、互联网品牌客户群和OEM客户群，积极开拓海外客户群，推广标准化产品，优化产品质量，缩短客户交付周期，进一步提升服务竞争力。同时，公司持续推行成本控制的精细化管理，加大研发及试验设备投入，秉承技术降本的思路，从产品开发阶段就强调降本增效；通过强化外部供应商协同，加快优势供应商的导入和切换速度，增强成本优势。报告期内，液晶电视主控板卡业务的综合毛利率提升至17.65%。2019年，公司液晶电视主控板卡实现营业收入791,489.62万元，较上年同比下降7.89%。公司液晶电视主控板卡全年出货量为7,332.97万片，占全球液晶电视主控板卡2019年出货量比重为32.41%。公司积极调整产品线结构，优化主推产品结构配置，进一步提升智能电视板卡的出货占比。2019年，公司智能电视板卡出货量为3609.60万片，占公司全年液晶电视主控板卡出货量的49.22%；智能电视板卡营业收入583,654.06万元，占公司全年液晶电视主控板卡营业收入的73.74%。

　　公司部件业务聚焦于消费和商用两大电子领域的产品设计及供应链服务，在保障液晶电视主控板卡业务稳健经营的基础上，依托多年来在显示、触控、交互等方面的技术积累及供应链管理和规模优势，努力开拓部件业务新的发展方向和机会。随着家电智能化与变频化的趋势发展，公司家电智能控制业务已与国内外诸多品牌客户建立合作，涵盖冰箱、洗衣机、空调、厨房电器等产品领域，为客户提供显示组件、驱动控制板卡等产品的研发设计与技术支持。同时，公司供应链服务业务已与国内外多家智能硬件一线品牌、新兴互联网品牌等建立了ODM和OEM合作关系，充分发挥公司在产品设计和供应链管理方面的优势，为客户提供电子部件的设计及供应链服务，目前产品领域涵盖音视频产品、小家电和智能锁等。

　　2、教育业务

　　报告期内，希沃定位于教育信息化应用工具提供商，积极把握国内教育行业政策动态，巩固中小学公立校市场，开拓进入幼教、培训、高职高教市场，由公办教育市场向民办教育市场逐步延展。希沃依托在教育行业长期积累的渠道和客户资源，继续保持了交互智能平板产品的市场领先优势，并针对教育信息化的不同应用场景，进行产品体系升级，基本实现了全学段教育信息化应用工具的初步覆盖。2019年，希沃推出针对幼教及教育培训场景的交互智能平板，还推出了新一代智慧黑板，云屏，交互电子白板一体机等多种硬件产品，智慧黑板、智能录播系统、学生终端产品的销售均取得了同比快速增长。在软件方面，以教学应用为核心，逐步由智慧课堂向智慧校园进行产品延伸，持续优化希沃白板、易课堂、班级优化大师、集控管理平台等软件产品，立足于教师、教室、教学，不断强化在教育专业领域的综合竞争力。

　　根据奥维云网《2019年Q4中国大陆教育IWB市场研究报告》，2019年中国大陆教育IWB产品市场销量同比下降12.88%，市场整体销售额同比下降21.46%。在国内市场出现阶段性下滑的形势下，希沃凭借在产品、销售和服务等方面的综合竞争优势，交互智能平板产品销售额市占率提升至46.18%，继续位居中国大陆教育市场交互智能平板排名首位。2019年，公司交互智能平板产品在教育市场实现营业收入614,389.90万元，同比增长8.25%。

　　3、企业服务业务

　　报告期内，MAXHUB基于书写、展示、协同的核心会议功能，提出了云、网、端的布局思路，凭借领先的产品研发能力，产品不断迭代，发布了无线全向麦、笔迹、电子讲台等会议周边产品，进一步丰富了产品线，提升了产品竞争力，继续保持产品领先优势。报告期内，MAXHUB完成了全国两级渠道的布局，完善了电商渠道销售体系，形成了针对大客户的完整营销体系，售前售后服务体系得到进一步完善，为品牌建设及市场推广提供了有力支撑。根据不同行业客户的应用需求，MAXHUB通过软硬件的优化调整在多个行业建立了标杆用户案例。同时，MAXHUB针对全用户提供免费试用的体验，展开全国各区域大范围推广，增加百度等搜索引擎及主流媒体的投放覆盖，进一步打开产品及品牌的用户认知。

　　据奥维云网《2019Q4中国商用平板市场研究报告》统计，2019年中国大陆商用平板市场与上年同比销售量增长8.6%，市场销售额同比增长5.8%。在日益激烈的市场竞争中，MAXHUB交互智能平板2019年销售额市占率为32.87%，继续保持中国大陆市场份额第一的领先优势。2019年，公司交互智能平板产品在企业服务市场实现营业收入79,821.39万元，同比增长23.27%。

　　4、新业务拓展

　　报告期内，公司继续围绕主营业务进行相关新业务的培育和拓展。2019年1月，公司以股权转让和增资方式收购了西安青松光电技术有限公司51%的股权，西安青松主要从事LED显示产品的研发及销售，本次收购有助于进一步完善公司在商用显示领域的产品布局。公司通过技术研发优势和供应链资源优势，积极为并购业务赋能，西安青松2019年实现营业收入25,408.23万元，同比增长86.44%；实现归属于母公司（西安青松）净利润2140.18万元，同比增长504.62%。2019年9月，公司与黄埔投资（控股）广州有限公司、广州开发区城市发展基金管理有限公司、广州市新兴产业发展基金管理有限公司等5家机构共同设立了股权投资基金“广州黄埔视盈科创股权投资合伙企业（有限合伙）”，旨在充分发挥政府引导基金的资金优势和项目资源优势，挖掘优质或潜力投资标的，为公司业务发展拓宽资源整合路径。

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、重要会计政策变更

　　(1)  财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：

　　对合并资产负债表的影响列示如下：

　　■

　　对母公司资产负债表的影响列示如下：

　　■

　　上述会计政策变更业经本公司第三届董事会第二十次、第二十二次会议审批通过。

　　（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）

　　财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。

　　以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

　　对合并资产负债表的影响列示如下：

　　■

　　对母公司资产负债表的影响列示如下：

　　■

　　上述会计政策变更业经本公司第三届董事会第十六次会议审批通过。

　　以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

　　合并

　　■

　　母公司

　　■

　　本集团及本公司根据新金融工具准则下的计量类别，将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则的账面价值的调节表如下：

　　新金融工具准则下以摊余成本计量的金融资产

　　■

　　■

　　■

　　■

　　新金融工具准则下以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产

　　■

　　新金融工具准则下以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产

　　■

　　■

　　2018年12月31日，本公司持有的以成本计量的非上市股权投资，账面余额为9,000,000.00元，计提减值准备0.00元，账面价值为9,000,000.00元。2019年1月1日，出于战略投资的考虑，本公司选择将该部分股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资，账面价值与公允价值无重大差异。

　　（3）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

　　（4）财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。

　　2.重要会计估计变更

　　本报告期主要会计估计未发生变更。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）公司本报告期内新取得一家子公司,具体情况如下：

　　■

　　（二）其他原因的合并范围变动

　　1、报告期内注销的子公司

　　2019年7月16日，北京希孚科技有限公司办理工商注销手续，不再纳入财务报表合并范围。

　　2019年9月29日，广州鑫翔电子科技有限公司办理工商注销手续，不再纳入财务报表合并范围。

　　2、其他原因

　　2019年11月27日，公司将持有的广州掌灵信息科技有限公司100%股权以100万元的价格转让给下属子公司上海仙视电子科技有限公司。自2019年11月27日起，广州掌灵信息科技有限公司纳入上海仙视电子科技有限公司的财务报表合并范围。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　王毅然

　　二零二零年四月二十五日

　　证券代码：002841                证券简称：视源股份         公告编号：2020-023

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　■

　　广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开的第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更属于按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）的有关规定进行相应调整，无需提交公司股东大会审议。现将具体内容公告如下：

　　一、会计政策变更情况

　　（一）变更的原因

　　2017年7月5日，财政部于2017年发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入的通知〉（财会【2017】22号）》（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。公司根据财政部上述通知规定对相应会计政策进行变更。

　　（二）变更的日期

　　根据财政部要求，公司自2020年1月1日起执行新收入准则。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则第14号—收入》、《企业会计准则第15号—建造合同》和各项具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司将执行2017年财政部发布的新收入准则，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的相关准则及其他有关规定执行。

　　（五）变更审议程序

　　公司于2020年4月23日召开了第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事对该议案发表了同意的独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》和《广州视源电子科技股份有限公司章程》等有关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　根据新收入准则有关规定，公司对合并财务报表格式进行以下主要调整：将现行收入和建造合同准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

　　在衔接规定方面，首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，亦无需对以前年度进行追溯调整。此次会计政策变更预计不会对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响。

　　三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的变更，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果。本次会计政策变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关要求，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。董事会同意公司本次会计政策变更。

　　四、监事会关于会计政策变更的意见

　　经审核，监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《广州视源电子科技股份有限公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　五、独立董事关于会计政策变更的意见

　　经核查，公司独立董事认为：本次会计政策变更是公司根据财政部的有关规定和要求进行的变更，能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律和《广州视源电子科技股份有限公司章程》的规定，此次会计政策变更预计不会对公司净利润、总资产和净资产产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司第三届董事会第二十六次会议决议

　　2、公司第三届监事会第二十一次会议决议

　　3、独立董事关于第三届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见

　　特此公告。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月25日

　　证券代码：002841               证券简称：视源股份           公告编号：2020-024

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　关于续聘会计师事务所的公告

　　■

　　广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日分别召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于续聘2020年审计机构的议案》，本事项尚需公司2019年年度股东大会审议。现将具体事宜公告如下：

　　一、续聘会计师事务所的情况说明

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）具备从事证券、期货相关业务资格，具有丰富的上市公司审计工作经验，已连续多年为公司提供审计服务。在过去的审计服务中，立信严格遵循相关法律、法规和政策，遵照独立、客观、公正的执业准则，按进度完成了公司各项审计工作，其出具的各项报告能够客观、公正、公允地反映公司财务情况和经营结果，较好地履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。

　　为保持审计工作的连续性，公司拟续聘立信为公司2020年审计机构，聘用期为一年，审计费用不超过人民币200万元。

　　二、拟聘请会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1. 基本信息

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）由潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市。立信是国际会计网络BDO国际（BDO International）的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

　　2. 人员信息

　　截至2019年末，立信拥有合伙人216名、注册会计师2,266名、从业人员总数9,325名，首席合伙人为朱建弟先生。立信的注册会计师和从业人员均从事过证券服务业务。2019年，立信新增注册会计师414人，减少注册会计师387人。

　　3. 业务规模

　　立信2018年业务收入37.22亿元，其中审计业务收入34.34亿元，证券业务收入7.06亿元，为近1万家公司提供审计服务，包括为569家上市公司提供年报审计服务，具有上市公司所在行业审计业务经验。

　　4. 投资者保护能力

　　截至2018年末，立信已提取职业风险基金1.16亿元、购买的职业保险累计赔偿限额10亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　5. 独立性和诚信记录

　　立信不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　立信2017年受到行政处罚1次，2018年3次，2019年0次；2017年受到行政监管措施3次，2018年5次，2019年9次，2020年1-3月5次。

　　（二）项目组成员信息

　　1. 人员信息

　　■

　　（1）项目合伙人从业经历：

　　姓名：黄春燕

　　■

　　（2）拟签字注册会计师从业经历：

　　姓名：黄志业

　　■

　　（3）质量控制复核人从业经历：

　　姓名：王耀华

　　■

　　2. 项目组成员独立性和诚信记录情况

　　项目合伙人、拟签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上述人员过去三年没有不良记录。

　　三、续聘会计师事务所履行的审批程序

　　（一）审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会已对立信会计师事务所（特殊普通合伙）的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力和诚信状况进行了调研和审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

　　1、公司独立董事对续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年审计机构，发表如下事前认可意见：

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）是经中华人民共和国财政部和中国证券监督管理委员会批准，具有从事证券相关业务资格的会计师事务所。经调查，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备担任财务审计机构的履职条件及能力，具有较为完善的内部组织结构、管理制度、充足的注册会计师资源，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力。我们同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年审计机构，并将本事项提交公司第三届董事会第二十六次会议审议。

　　2、公司独立董事对续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年审计机构，发表如下独立意见：

　　立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备担任财务审计机构的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，具有较为完善的内部组织结构、管理制度、充足的注册会计师资源，具备多年为上市公司提供审计服务的经验与能力。公司拟继续聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年审计机构，能够保障公司审计工作的质量，审议程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形。我们一致同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年审计机构，并同意提交公司2019年年度股东大会审议。

　　（三）董事会和监事会意见

　　公司于2020年4月23日分别召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于续聘2020年审计机构的议案》，本事项尚需公司2019年年度股东大会审议。

　　四、备查文件

　　1、第三届董事会第二十六次会议决议

　　2、第三届监事会第二十一次会议决议

　　3、独立董事关于第三届董事会第二十六次会议相关事项的事前认可意见

　　4、独立董事关于第三届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见

　　5、第三届董事会审计委员会第十八次会议决议

　　6、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式；

　　特此公告。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月25日

　　证券代码：002841              证券简称：视源股份 公告编号：2020-025

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　关于向银行申请综合授信额度的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开第三届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》，同意公司及其控股子公司（含额度有效期内新纳入合并报表范围的子公司）根据业务发展和资金需求计划，向中国工商银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、渣打银行（中国）有限公司、招商银行股份有限公司、交通银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司、浙商银行股份有限公司、中国农业银行股份有限公司、恒生银行（中国）有限公司、中信银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、广发银行股份有限公司、中国进出口银行、上海浦东发展银行等银行申请总额度不超过人民币50亿元（含人民币50亿元）或等值外币的综合授信额度（含现有业务占用的额度）。各公司可根据银行具体条件选择最有利于公司及其控股子公司的银行，上述综合授信额度可在2019年年度股东大会审议批准日起至2020年年度股东大会召开日期间滚动使用，以确保批准期限内任一时点综合授信额度不超过人民币50亿元（含人民币50亿元）或等值外币。

　　上述综合授信额度项下业务包括各类借款、承兑汇票贴现、商业承兑汇票、银行承兑汇票、票据质押、信用证、出口打包借款、出口押汇、保函、非融资类保函、保理、银行信贷证明、订单融资、资金业务、提货担保、外汇衍生等。公司及其控股子公司2020年向银行申请的综合授信额度最终以银行实际审批的授信额度为准，具体融资金额视公司或控股子公司实际需求确定。

　　待2019年年度股东大会审批通过后，董事会授权管理层根据公司经营计划和资金安排，办理相关手续，代表公司签署上述授信额度内各项法律文件。

　　三、备查文件

　　第三届董事会第二十六次会议决议

　　特此公告。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月25日

　　证券代码：002841              证券简称：视源股份        公告编号：2020-026

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　关于开展2020年外汇套期保值业务的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　广州视源电子科技股份有限公司（以下称“公司”）于2020年4月23日召开了第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于开展2020年外汇套期保值业务的议案》，为有效防范汇率波动风险，公司及其控股子公司2020年拟开展累计金额不超过5亿美元（或等值其他币种）的外汇套期保值业务，有效期拟自2019年年度股东大会审议批准之日起12个月内。

　　本业务不涉及关联交易，尚需2019年年度股东大会审议批准方可实施。具体情况如下：

　　一、开展外汇套期保值业务的目的

　　随着公司国际业务的规模增长，公司面临的汇率敞口风险也随之增加。为有效规避汇率波动对公司经营造成的不利影响，控制外汇敞口，公司及其控股子公司拟在2020年与银行开展外汇套期保值业务。

　　二、外汇套期保值业务情况

　　（一）外汇套期保值业务的品种及币种

　　外汇套期保值业务是在满足正常经营需要的前提下，以规避和防范汇率风险为目的，通过银行办理的远期外汇交易业务，包括远期结售汇、货币掉期、外汇期权等业务，主要交易外币币种为美元、欧元等。

　　远期结售汇业务是指与银行签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。

　　货币掉期业务是指在委托日同时与银行约定两笔金额一致、买卖方向相反、交割日期不同的人民币或外币对另一外币的买卖交易，并在两笔交易的交割日按照该掉期合约约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务。

　　外汇期权亦称为货币期权，指合约购买方在向出售方支付一定期权费后，所获得的在未来约定日期或一定时间内，按照规定汇率买进或者卖出一定数量外汇资产的选择权。

　　（二）拟投入的资金

　　根据公司进出口业务购汇敞口规模，公司及其控股子公司拟于2020年开展累计金额不超过5亿美元（或等值其他币种）的外汇套期保值业务，资金来源为自有资金。该业务尚需在公司股东大会审议通过后，由管理层根据具体经营需要，在决议有效期内视汇率波动评估单次操作的必要性，并择机安排。

　　三、开展外汇套期保值业务的会计核算原则

　　2020年，公司将根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。

　　四、外汇套期保值业务风险分析

　　外汇套期保值交易可以有效降低汇率波动对公司经营的影响，但也可能存在如下风险：

　　（一）汇率反向波动带来的风险：在汇率波动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司将来实际收付时的汇率，造成汇兑损失。

　　（二）资金预测风险：公司根据客户订单和采购订单进行资金收付汇预测，实际执行过程中，可能存在订单调整导致套期保值交割金额和期限错配的风险。

　　（三）内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善或业务人员专业能力局限而导致风险。

　　五、公司拟采取的风险控制措施

　　公司及其控股子公司进行外汇套期保值业务会遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、有风险套利性的交易操作。在开展外汇套期保值时严格进行风险控制，具体风险控制措施如下：

　　（一）确保套期保值业务与公司主营业务相匹配，严格控制交易保证金头寸。

　　（二）严格控制套期保值的资金规模和期限，合理计划和使用银行授信额度：

　　1、锁汇额度不能超过当月购汇敞口预算金额的50%；

　　2、锁汇期限不超过6个月；

　　（三）公司已制定《金融衍生品交易业务内部控制制度》，对套期保值业务作出明确规定，并由专人负责研究金融市场和汇率走势，做到能够及时发现和规避各类金融风险。

　　（四）严格按照公司管理制度的规定下达操作指令，根据规定履行相应的审批程序后，方可进行操作。

　　（五）合理调度资金用于套期保值业务，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。

　　六、监事会意见

　　监事会发表意见如下：公司在保证正常经营的前提下，开展外汇套期保值业务有利于降低汇率波动对经营成果造成的影响，符合公司实际情况，相关决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意公司开展外汇套期保值业务。

　　七、独立董事意见

　　公司开展外汇套期保值业务是以主营业务为基础，目的是为了规避外汇市场风险，控制财务成本，防范汇率大幅波动对公司的不良影响。同时，公司已建立了《金融衍生品交易业务内部控制制度》，完善了相关业务审批流程，制定了合理的会计政策及会计核算具体原则。公司开展外汇套期保值业务符合公司业务发展需求，符合相关法律法规的规定，该事项审议程序合法合规，不存在损害公司或股东利益的情形。因此，我们同意公司开展外汇套期保值业务。

　　八、保荐机构核查意见

　　经核查，保荐机构认为：在保障正常的经营前提下，公司及其控股子公司使用自有资金通过银行办理的远期结售汇业务、货币掉期业务、外汇期权等外汇套期保值业务，可以有效降低汇率波动对公司经营的影响，具有较强的必要性；同时，公司已根据相关法律法规的要求制订了《金融衍生品交易业务内部控制制度》作为进行套期保值业务的内部控制和风险管理制度。公司开展外汇套期保值业务已经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过，独立董事发表了明确同意的意见，履行了必要的审批程序。该事项尚需公司股东大会审议通过后方可执行，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等相关法律法规的规定。综上，保荐机构对公司2020年在批准额度范围内开展套期保值业务事项无异议。

　　九、备查文件

　　1、公司第三届董事会第二十六次会议决议

　　2、公司第三届监事会第二十一次会议决议

　　3、独立董事关于第三届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见

　　特此公告。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月25日

　　证券代码：002841               证券简称：视源股份            公告编号：2020-027

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　关于使用暂时闲置自有资金购买

　　低风险理财产品额度的公告

　　■

　　广州视源电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月23日召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品额度的议案》，同意公司或子公司（含全资子公司、控股子公司，下同）自2019年年度股东大会审议批准之日起12个月内，在不影响正常经营及确保资金安全的情况下，使用暂时闲置的自有资金合计不超过人民币30亿元（含本数）进行低风险理财，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用；同意授权管理层在审批额度内和额度有效期内选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《广州视源电子科技股份有限公司章程》等相关规定，本次委托理财的额度审批事项尚需提交公司股东大会审议。本次事项不构成关联交易，不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　一、本次使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品额度的基本情况

　　1、投资目的：在保障公司或子公司正常运转资金需求的情况下，提高资金利用效率，增加公司收益。

　　2、投资额度：公司或子公司拟使用暂时闲置的自有资金合计不超过人民币30亿元（含投资额度获股东大会批准时未到期业务占用的额度）购买低风险理财产品。在上述额度内，资金可以滚动使用。

　　3、投资产品：安全性较高、流动性较好、风险较低的短期理财产品，单个理财产品的期限不得超过12个月。

　　4、投资额度有效期限：自2019年年度股东大会审议批准之日起12个月内有效。

　　5、实施方式：授权管理层在审批额度内和额度有效期内选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，公司财务部门应当严格按照公司内部管理制度执行。

　　6、关联关系：公司与理财产品发行主体之间不存在关联关系。

　　7、最近十二个月内已购买且尚未到期的委托理财情况：

　　截至2020年4月23日，公司及子公司最近十二个月内利用暂时闲置自有资金已购买尚未到期的理财产品合计人民币15亿元。

　　二、资金来源

　　在保证公司正常经营和发展所需资金的情况下，公司用于购买理财产品的资金均来源于公司暂时闲置自有资金，资金来源合法合规。

　　三、对公司日常经营的影响

　　公司通过使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品，是在保障公司日常营运资金的情况下进行的，不会影响公司正常运转及主营业务发展，能够获得一定的投资收益，有利于提高资金使用效益，有利于公司股东获取较好的投资回报。

　　四、风险控制措施

　　针对委托理财可能存在的风险，公司将采取措施如下：

　　1、公司股东大会审议通过后，授权管理层在审批额度内和额度有效期内选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，公司财务部门严格按照公司内部管理制度合规执行。公司财务部门资金管理人员将及时分析和跟踪所购买理财产品的投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时上报，公司将采取相应措施，控制投资风险。

　　2、公司审计部负责对自有资金购买理财产品情况进行审计与监督，定期或不定期审查自有资金购买理财产品的审批、操作、资金使用及盈亏等情况，同时对账务处理情况进行核实，并向董事会审计委员会报告。

　　3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　4、公司将根据实际购买的情况，在定期报告中披露报告期内理财产品买卖的具体情况。

　　五、相关审核程序及专项意见

　　1、董事会审议情况

　　公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品额度的议案》，同意公司或子公司自2019年年度股东大会审议批准之日起12个月内，在不影响正常经营及确保资金安全的情况下，使用暂时闲置的自有资金合计不超过人民币30亿元（含本数）进行低风险理财，用于购买安全性高、流动性好的理财产品，在上述额度范围内，资金可以滚动使用。

　　2、监事会意见

　　公司第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品额度的议案》。监事会认为：公司在保证经营正常运转和资金安全的前提下，使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品，有利于提高资金使用效益，未损害公司和全体股东的利益，相应决策程序合法合规；同意公司或子公司使用暂时闲置的自有资金合计不超过人民币30亿元（含本数）购买安全性高、流动性好的理财产品，自2019年年度股东大会审议批准之日起12个月内有效。在上述额度范围内，资金可以滚动使用。

　　3、独立董事意见

　　独立董事认为：公司在保障正常经营资金需求的前提下，使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品，有利于提高资金使用效益，增加公司收益，不存在违反《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定的情形，不会对公司经营活动造成不利影响，未损害公司或全体股东的利益；同意公司或子公司使用合计不超过人民币30亿元（含本数）的暂时闲置自有资金购买安全性高、流动性好的理财产品，自2019年年度股东大会审议批准之日起12个月内有效。在上述额度范围内，资金可以滚动使用。

　　4、保荐机构意见

　　视源股份在保证自有资金需求和资金安全、投资风险得到有效控制的前提下，使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品，不损害公司和全体股东的利益。公司《关于使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品额度的议案》已经公司第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第二十一次会议审议通过，公司独立董事亦发表了明确同意意见，该事项决策程序合法合规。因此，保荐机构对视源股份使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品的事项无异议。

　　六、备查文件

　　1、第三届董事会第二十六次会议决议

　　2、第三届监事会第二十一次会议决议

　　3、独立董事关于第三届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见

　　4、广发证券股份有限公司关于广州视源电子科技股份有限公司使用暂时闲置自有资金购买低风险理财产品额度的核查意见

　　特此公告。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月25日

　　证券代码：002841              证券简称：视源股份             公告编号：2020-029

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　关于2018年限制性股票预留授予第一个解除限售期

　　解除限售条件成就的公告

　　■

　　特别提示：

　　1、《2018年限制性股票激励计划》（以下简称“《激励计划》”）预留授予的限制性股票第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象为113人，解除限售股票数量为179,500股，占截至2020年4月22日公司总股本655,662,399股的0.0274%。

　　2、公司将尽快办理上述限制性股票解除限售上市流通的手续，本次解除限售的限制性股票在上市流通前，将发布相关提示性公告，敬请投资者注意。

　　2020年4月23日，公司召开第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于2018年限制性股票预留授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，董事会认为《激励计划》预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已满足，并根据2018年第二次临时股东大会对董事会的相关授权，尽快办理本次限制性股票解除限售事宜。现将相关事项公告如下：

　　一、限制性股票激励计划概述

　　（一）2018年7月6日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，审议通过《关于审议公司〈2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于审议公司〈2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划有关事项的议案》。关联董事按照规定回避表决。同日，公司独立董事发表同意本次激励计划的独立意见。监事会对《激励计划（草案）》所确定的列入公司本次激励计划的激励对象名单进行了核实。

　　（二）2018年7月24日，公司2018年第二次临时股东大会审议通过了《关于审议公司〈2018年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《〈2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理2018年限制性股票激励计划有关事项的议案》。

　　（三）2018年11月30日，公司召开第三届董事会第十二次会议和第三届监事会第十一次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意公司以2018年11月30日为授予日，授予115名激励对象共36.50万股限制性股票。公司独立董事发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，确定的授予日符合相关规定，律师出具了相应法律意见。

　　（四）2019年1月16日，公司董事会已实施并完成了限制性股票预留授予登记工作，授予日为2018年11月30日，预留授予股份的上市日期为2019年1月17日。公司2018年限制性股票激励计划的预留授予对象为115人，预留授予的股份数量为36.50万股，占授予日时点公司总股本的0.06%。

　　（五）2019年6月5日，公司分别召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十六次会议，审议通过《关于调整2017年和2018年限制性股票激励计划授予价格及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司根据《2017年限制性股票激励计划》、《2018年限制性股票激励计划》和《2018年年度权益分派实施公告》相应调整各批次授予价格，并回购注销离职人员对应获授的尚未解除限售的限制性股票及《激励计划》中因个人绩效考核非“优秀”对应当期不得解除限售的限制性股票。公司独立董事发表了独立意见，律师已发表法律意见。

　　（六）2020年4月23日，公司分别召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过《关于2018年限制性股票预留授予第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》和《关于〈2018年限制性股票预留授予第一个解除限售期解除限售名单〉的议案》，除2名激励对象离职，已不符合解除限售条件，其余113名激励对象的个人业绩考核结果为良好及以上，113名激励对象持有的合计179,500股限制性股票在第一个解除限售期解除限售条件已满足。关联董事回避表决，公司独立董事发表了独立意见，律师已发表法律意见。

　　二、关于2018年限制性股票激励计划解除限售条件成就的说明

　　公司预留授予激励对象的限制性股票符合《激励计划》规定的第一个解除限售期各项解除限售条件。

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　　综上所述，董事会认为《激励计划》预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已成就，根据公司2018年第二次临时股东大会对董事会的授权，公司董事会将尽快办理相应解除限售事宜。

　　三、本次可解除限售限制性股票的数量及对应激励对象

　　本次符合解除限售条件的激励对象共计113人，可申请解除限售的限制性股票数量为179,500股，占截至2020年4月22日公司总股本655,662,399股的0.0274%。具体如下：

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　　注1：以上百分比计算结果四舍五入，保留四位小数。

　　注2：未满足本次股权激励计划设定的相关条件的，公司将根据限制性股票激励计划回购注销因2019年年度个人绩效考核非“优秀”对应本期不得解除限售的限制性股票，以及本次董事会审议前已离职激励对象的已获授且尚未解除限售的限制性股票，详见公司于2020年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于回购注销2017年与2018年限制性股票激励计划部分限制性股票的公告》（公告编号：2020-030）。

　　四、董事会薪酬与考核委员会对《激励计划》预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售的核查意见

　　公司董事会薪酬与考核委员会对公司《激励计划》预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售的条件进行了考核，并对激励对象名单进行了核查，除2名激励对象离职，已不符合解除限售条件，其余113名激励对象的个人业绩考核结果为良好及以上，主体资格合法、有效。公司经营业绩、激励对象及其个人绩效考核均符合《上市公司股权激励管理办法》、公司《2018年限制性股票激励计划》和《2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等的相关规定，董事会薪酬与考核委员会同意按照相关规定办理本次解除限售事宜。

　　五、独立董事关于2018年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售的独立意见

　　经核查，董事会审议公司《2018年限制性股票激励计划》预留授予113名激励对象持有的合计179,500股限制性股票在第一个解除限售期解除限售条件成就，符合《上市公司股权激励管理办法》、公司《2018年限制性股票激励计划》和《2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的有关规定。本次解除限售条件已经成就，未发生《2018年限制性股票激励计划》中规定的不得解除限售的情形。本次解除限售的激励对象满足《2018年限制性股票激励计划》规定的解除限售条件，其作为公司本次可解除限售的激励对象主体资格合法、有效。

　　我们一致同意公司2018年限制性股票激励计划预留授予的合计113名激励对象在相应解除限售期内按规定解除限售179,500股，同意公司办理本次解除限售事宜。

　　六、监事会关于2018年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售的核查意见

　　经审核，监事会认为：公司2018年限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件已满足，本次解除限售符合《上市公司股权激励管理办法》、公司《2018年限制性股票激励计划》和《2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的有关规定。公司监事会对激励对象名单进行核查，激励对象的解除限售资格合法、有效，同意公司2018年限制性股票激励计划预留授予合计113名激励对象在本激励计划解除限售期内按规定解除限售179,500股，同意公司办理本次解除限售事宜。

　　七、律师事务所法律意见

　　北京市君合（广州）律师事务所认为：截至本法律意见书出具日，本次解除限售及回购注销已取得现阶段必要的批准和授权，符合《管理办法》和《2017年激励计划》及《2018年激励计划》的相关规定；公司及激励对象满足《2018年激励计划》及《考核办法》规定的解除限售条件；公司本次回购注销的数量和价格符合《2017年激励计划》和《2018年激励计划》的规定；公司尚需就本次回购注销所引致的公司注册资本减少，履行相应的法定程序。

　　八、备查文件

　　1、第三届董事会第二十六次会议决议

　　2、第三届监事会第二十一次会议决议

　　3、独立董事关于第三届董事会第二十六次会议有关事项的独立意见

　　4、关于广州视源电子科技股份有限公司限制性股票激励计划之解除限售及回购注销相关事宜的法律意见

　　特此公告。

　　广州视源电子科技股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月25日