一 重要提示

　　1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 未出席董事情况

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　　4 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2019年度实现归属于母公司股东的净利润-278,079,176.86元；母公司实现的净利润-121,111,703.11元，加上母公司年初未分配利润74,017,475.36元，2019年末母公司可供股东分配的利润为-47,094,227.75元。

　　按照公司章程相关规定，公司合并报表归属于母公司股东的净利润为负数，且母公司报表期末可供分配利润余额为负数，本年度不进行现金股利分配。本年度也不进行资本公积金转增股本。

　　二 公司基本情况

　　1 公司简介

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　　2 报告期公司主要业务简介

　　报告期内，公司的主营业务为新能源电池制造和境外林业资源开发。

　　1.新能源电池制造

　　新能源电池制造业务是公司集中优势资源大力发展的核心主业，目前拥有九夷能源和九夷锂能两个经营主体。

　　九夷锂能主要经营锂离子电池、电池组的研发、生产、制造、系统集成、销售和服务，目标市场定位于电动工具、个人护理、家庭电子、消费品等小动力领域。根据高工锂电（GGII）公布的数据，2019年小动力锂电池出货量为14.7GWh，产值规模已超100亿，同比增速超过50%，行业处于成长期。

　　九夷能源主要采取订单化模式经营镍氢电池的研发、生产和销售，产品主要应用于个人护理、民用消费品、电动工具等领域，在产品技术、生产管理、质量水平等方面具备明显竞争优势。2019年，受锂电池替代及原材料市场价格波动较大、同业间降价竞争等负面因素影响，行业内企业经营压力较大。

　　2.林业资源开发

　　林业资源开发业务以融诚林业为经营主体，通过“采伐+加工+销售”经营模式，从事非洲原木及其初加工产品的生产销售及国际贸易，经营业务覆盖林业资源管理、开发利用全过程，主要产品为原木、锯材、单板，销往中国、欧洲、非洲等国家和地区。由于项目地处非洲加蓬，受当地营商环境、基础设施等因素影响，生产经营存在不稳定因素。另一方面，由于国内木材市场需求下滑以及环保压力增加，使得上游林业资源开发行业面临较大的生存压力。

　　3 公司主要会计数据和财务指标

　　3.1 近3年的主要会计数据和财务指标

　　单位：元  币种：人民币

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　　3.2 报告期分季度的主要会计数据

　　单位：元  币种：人民币

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　　4 股本及股东情况

　　4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表

　　单位: 股

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　　4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

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　　4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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　　三 经营情况讨论与分析

　　2019年，全球经济增速放缓趋势明显，国内经济下行压力较大。面对复杂严峻的经济形势，公司新一届董事会、经理班子不畏艰难，继续实施以新能源电池产业为核心和重点，林业资源开发业务为辅助和补充的改革发展、转型升级之路，稳中求进，稳健经营。报告期内，公司虽然经营业绩出现亏损，但在深化企业改革和主业发展方面取得了一定成绩，为后续发展奠定了基础。

　　(一)业务发展情况

　　1.电池业务

　　锂电池：2019年，飞利浦、博世、百得、BMZ、飞科等国内外知名客户的检测和验厂工作取得重要进展，并已开始向飞利浦批量供货，其它客户开发工作有序进行。但由于订单量不足，导致实际销售水平不及预期，处于亏损状态。

　　镍氢电池：受锂电池对镍氢电池替代的影响，九夷能源产品市场及利润空间被压缩。为此，九夷能源团队积极调整思路，在新产品开发、工艺改进、生产效率提升、降低生产成本、扩大产能和客户结构调整等方面进行了大量工作，经营情况总体稳定。

　　2.林业业务

　　2019年，融诚林业一方面继续加强管理，保持稳定的基础产能，促进采伐、加工、运输、销售协调一体化；另一方面，继续开源增效，实施技术改造扩大产能，开拓中国单板市场以及欧洲锯材市场，开展多元化销售。同时，公司为优化林业项目资本结构，降低财务负担，回购了中非基金持有的融诚林业股权并对林业项目实施债转股增资，为今后实现较好经营业绩打下良好基础。

　　报告期内，受市场需求下降、经营所在地营商环境等因素影响，林业项目尚未实现扭亏为盈。

　　（二）总体经营情况

　　报告期内，公司实现营业收入43,916.48万元，较上年同期下降46.10%,主要是由于上年重大资产重组剥离贸易业务，本年合并范围无贸易业务营业收入所致。实现营业利润-41,604.27万元，与上年同期相比盈利下降幅度较大，主要原因是：（1）九夷锂能因对技术难度及市场开发认证程序等方面估计不足，以及高能锂离子动力电池生产线资产转固后计提较高的折旧费用，致使现阶段盈利较为困难，与此同时本年度计提大额存货跌价准备及固定资产减值准备；（2）时代万恒投资因市场需求下滑，偶发不利状况频出导致产能未充分利用，以及计提大额长期资产减值准备，本年度仍处于亏损状态。实现归属于母公司所有者的净利润为-27,807.92万元，较上年同期-17,482.42万相比减少10,325.50万元 。

　　（三）2020年经营目标

　　公司董事会将采取以下主要措施以实现2020年扭亏为盈的经营目标：

　　1.公司将对资源进行合理优化、整合，进一步聚焦新能源电池产业，深耕细分市场，培育核心竞争力。

　　2.进一步拓展融资渠道，增强资金保障能力，防范因疫情影响导致的现金流断裂风险。

　　3.继续推动降本增效，加强成本费用管理，提升运营质量，确保公司可持续发展。

　　4.利用信息化手段进一步完善内控体系建设，加强内部控制，优化业务流程，提高公司规范化运作水平。

　　5.严格执行预算管理制度，加强事前、事中、事后管理及控制，规范经营决策程序及经营行为，防范经营风险。

　　6.优化人才结构，根据经营需要积极引进紧缺型人才，填补业务短板；建立有效的薪酬考核激励制度，为公司业务高效运营保驾护航。

　　1 报告期内主要经营情况

　　报告期内，新能源电池业务实现主营业务收入29,162.38万元，毛利率为22.57%；林业资源开发业务实现主营业务收入14,105.64万元，毛利率为7.49%。

　　（一）主营业务分析

　　1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

　　单位:万元  币种:人民币

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　　2. 收入和成本分析

　　报告期内，公司主营业务新能源电池业务实现营业收入29,162.38万元，营业成本22,581.57万元；林业资源开发业务实现营业收入14,105.64万元，营业成本13,049.12万元。

　　(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

　　单位:万元  币种:人民币

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　　主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

　　分行业暨分产品情况的说明：

　　新能源电池业务：九夷锂能已开始实现批量生产，营业收入和营业成本较上年有较大幅度的增加，但由于订单量不足，导致实际销售水平不及预期，而高能锂离子动力电池生产线资产转固后计提较高的折旧费用，导致毛利率下降。

　　林业资源开发：近两年以来受国内经济形势及房地产调控影响，整个木材行业及市场处于底部调整期，销售情况不甚理想，限制产能的提升，营业收入较上年同期下降。同时由于加蓬国内陆路运输及油料供应成本增加，毛利率较上年同期下降。

　　分地区情况的说明：

　　公司主营业务中国内外营业收入和营业成本都较上年同期下降，主要是由于上年重大资产重组剥离贸易业务，本年合并范围无贸易业务营业收入所致。

　　(2). 成本分析表

　　单位：万元

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　　成本分析其他情况说明

　　新能源电池业务：九夷锂能已开始实现批量生产，随着营业收入的增加，营业成本较上年有较大幅度的增加。

　　林业资源开发：加蓬国内陆路运输及油料供应成本增加导致营业成本增加。

　　(3). 主要销售客户及主要供应商情况

　　前五名客户销售额12,614.29万元，占年度销售总额28.72%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

　　前五名供应商采购额9,682.07万元，占年度采购总额26.98%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

　　3. 费用

　　单位：万元

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　　销售费用、管理费用较上年同期相比有较大幅度下降，主要是由于上年重大资产重组剥离贸易业务，合并范围发生变化所致。销售费用主要是职工薪酬、海关费用、成品运杂费减少所致。管理费用主要是职工薪酬、房租及物业管理费、中介机构费用减少所致。

　　研发费用较上年同期减少主要是研发工资薪酬及奖励减少所致。

　　财务费用较上年同期减少主要是由于上年陆续偿还贷款，本年利息支出减少所致。

　　4. 研发投入

　　(1). 研发投入情况表

　　单位：元

　　■

　　5. 现金流

　　单位：万元

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　　（二）非主营业务导致利润重大变化的说明

　　报告期末，公司为真实反映公司财务状况和资产价值，根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，确认资产减值损失345,310,470.48元，主要包括计提存货跌价准备32,382,233.09元，计提固定资产减值准备280,412,861.73元，计提在建工程减值准备5,705,884.19，计提无形资产减值准备26,809,491.47元。该事项导致公司2019年度合并报表净利润减少345,310,470.48元。

　　公司全资子公司时代万恒投资回购中非发展基金（香港）有限公司持有的融诚林业40%股权交易事项已完成股权变更手续，根据交易各方签署的《加蓬林业项目-股权和债权转让协议》，本次回购交易以中非发展基金（香港）有限公司总投资金额795万欧元为基数， 自2014年7月3日起，按照6.6%的年固定收益利率计算，与2014 年 5 月 8 日因设立融诚林业签署的《股东投资协议》约定的12%及15%的利率计算的应付债券利息22,413,877.71元不再需要支付，计入营业外收入。该事项导致公司2019年度合并报表净利润增加22,413,877.71元。

　　（三）资产、负债情况分析

　　1. 资产及负债状况

　　单位：万元

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　　其他说明

　　货币资金减少主要是收购中非发展基金（香港）有限公司持有的融诚林业40%股权所致。

　　应收账款减少主要是控股子公司加快销售回款所致。

　　其他应收款减少主要是公司2018年度重大资产重组，公司已收到六家标的企业到期偿还的拆借资金及往来款项所致。

　　存货增加主要是九夷锂能进行生产，在产品和产成品增加所致。

　　长期股权投资增加主要是确认联营企业投资收益所致。

　　投资性房地产减少主要是按照会计政策计提折旧所致。

　　固定资产增加主要是九夷锂能高能锂离子动力电池生产线达到预定可使用状态结转固定资产所致。

　　在建工程减少主要是九夷锂能高能锂离子动力电池生产线达到预定可使用状态结转固定资产所致。

　　无形资产减少主要是报告期末计提无形资产减值准备所致。

　　短期借款减少主要是报告期偿还银行借款所致。

　　预收款项增加主要是预收销货款增加所致。

　　一年内到期的非流动负债、长期借款合计数减少主要是报告期偿还银行借款所致。

　　应付债券减少主要是由于中非发展基金（香港）有限公司持有的融诚林业40%股权在公司合并报表层面确认为应付债券，报告期内，公司全资子公司时代万恒投资回购上述40%股权交易事项已完成股权变更手续，故减少应付债券所致。

　　2. 截至报告期末主要资产受限情况

　　单位：元

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　　（四）投资状况分析

　　截止至报告期末，公司对外股权投资为对联营企业辽宁时代大厦有限公司的投资，持股比例45.76%，采用权益法核算。

　　（五）主要控股参股公司分析

　　单位：万元

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　　（六）行业格局与趋势

　　公司主营业务分布于新能源电池制造及林业资源开发两大行业。

　　新能源电池：①锂离子电池。小动力市场具有庞大的可替代存量市场，随着锂电池技术的完善、成本的下降、政策的持续推动，锂电池在电动工具、电动自行车、特种车等小动力市场的渗透率将不断提升；加之部分国际电动工具、消费品巨头逐步向国内电池供应商采购产品，行业有望保持快速增长；②镍氢电池。由于锂电池的迅猛发展，镍氢电池的发展已步入成熟期，市场将逐步萎缩，但在镍镉电池的替代、混合动力汽车和电动工具等部分细分市场仍具备一定的生存空间。

　　林业资源开发业务：中国全面禁止天然林商业采伐，依靠进口木材的状况将长期存在，进口木材需求有望保持规模增长。但需面对产品周期性强、市场喜好多变、采伐和初加工环节盈利空间有限等不利因素的影响。

　　（七）可能面对的风险及拟采取的措施

　　公司可能面对的风险

　　新能源电池制造业务：行业竞争加剧，市场开发不及预期，同时电池产品的上游原材料等价格波动较大，可能引起成本的上升，给经营业绩带来不确定性的风险。

　　林业资源开发业务：受当地营商环境、基础设施等因素影响，生产经营存在不稳定因素；国内木材消费市场周期性风险。

　　新冠疫情的发展趋势还无法准确预测，其可能给公司整体经营业绩带来不确定性的风险。

　　公司拟采取的措施

　　新能源电池制造业务：进一步优化生产工艺、增强设备稳定性、提高产品合格率，积极开拓市场，最大程度保障经营业绩的稳定性和成长性。

　　林业资源开发业务：加强内部管理，降低当地营商环境对生产经营的影响；积极开拓市场渠道，开展多元化销售。

　　2 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

　　1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更

　　财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自2019年1月1日起执行新金融工具准则。

　　经公司第六届董事会第四十四次会议于2019年3月27日决议通过，于2019年1月1日起开始执行新金融工具准则。

　　公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，公司调整2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018年度的财务报表未予重述。

　　执行新金融工具准则的主要变化和影响如下：公司年初持有的理财产品，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产。由于其合同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，公司在2019年1月1日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。

　　2、年度财务报表格式变更

　　在资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目，拆分为“应收票据”和“应收账款”项目；在资产负债表中将“应付票据及应付账款”行项目，拆分为“应付票据”和“应付账款”项目；将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。

　　公司按照上述通知的要求对财务报表格式和合并财务报表格式的相关内容进行了相应调整。财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

　　■

　　公司该项会计政策的变更仅对公司财务报表相关科目列示产生影响，不会对公司财务报表产生重大影响。

　　3、执行非货币性资产交换准则导致的会计政策变更

　　财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订<企业会计准则第7号—非货币性资产交换>的通知》（财会[2019]8号）（以下简称“非货币性资产准则”），要求所有执行企业会计准则的企业，自2019年6月10日起施行。对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。

　　公司该项会计政策的变更在本报告期内无重大影响。

　　4、执行债务重组准则导致的会计政策变更

　　财政部于2019年5月16日发布了《关于印发修订<企业会计准则第12号—债务重组>的通知》（财会[2019]9号）（以下简称“债务重组准则”），要求所有执行企业会计准则的企业，自2019年6月17日起施行。对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。

　　公司该项会计政策的变更在本报告期内无重大影响。

　　5、执行新收入准则导致的会计政策变更

　　财政部于2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

　　新收入准则修订内容主要包括：将原收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；收入确认计量的五步法，并以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

　　公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则中衔接规定的要求，公司不对上年同期比较报表进行追溯调整，仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。

　　公司该项会计政策的变更在本报告期内无重大影响。

　　3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。

　　截至2019年12月31日，本集团纳入合并范围的子公司共8户，与上年度相比减少1户。

　　法定代表人：罗卫明

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　2020年4月22日

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－006

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　第七届董事会第九次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况：

　　辽宁时代万恒股份有限公司第七届董事会第九次会议于2020年4月22日以现场方式在辽宁时代大厦12楼会议室召开,会议通知于2020年4月10日以书面、电子邮件方式发出。会议应到董事7人，实到董事7人。独立董事单忠强先生因工作原因，未能亲自出席本次会议，特委托独立董事杨英锦女士代为出席并行使表决权。公司监事及部分高管人员列席了会议。会议由董事长罗卫明先生主持。符合《公司法》及《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况：

　　会议经过认真审议，以表决票方式表决通过了如下议案：

　　1、2019年度总经理工作报告；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　2、2019年度董事会工作报告；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　3、2019年度财务决算报告；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　4、公司2020年财务预算方案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　5、2019年度利润分配预案；

　　经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2019年度实现归属于母公司股东的净利润-278,079,176.86元；母公司实现的净利润-121,111,703.11元，加上母公司年初未分配利润74,017,475.36元，2019年末母公司可供股东分配的利润为-47,094,227.75元。

　　按照公司章程相关规定，公司合并报表归属于母公司股东的净利润为负数，且母公司报表期末可供分配利润余额为负数，本年度不进行现金股利分配。本年度也不进行资本公积金转增股本。

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　6、关于计提资产减值准备的议案；

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定以及公司资产实际情况，能够真实反映公司财务状况和资产价值，同意公司于2019年度在合并层面计提信用减值损失-37.25万元、资产减值损失34,531.05万元，母公司层面计提信用减值损失1,343.13万元、资产减值损失28,139.59万元。

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　7、2019年年度报告及报告摘要；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　8、关于聘请会计师事务所及支付2019年度审计费用的议案；

　　（详见公司今日发布的《关于2020年续聘会计师事务所的公告》）

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　9、独立董事2019年度述职报告；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　10、2020年度日常关联交易的议案；

　　因公司及所属子公司与关联方控股股东及其子公司之间正常办公需要，2020年度拟发生房屋租赁日常关联交易，总额预计约500万元。(详见公司今日发布的《日常关联交易公告》)

　　公司独立董事杨英锦、单忠强、陈弘基事前认可了该等关联交易，并发表了独立意见，认为公司发生的日常关联交易是因正常的生产经营需要而发生的，决策程序合法，定价合理、公允，交易公平、公正、公开，不存在损害公司和公司全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　由于公司董事罗卫明、邓庆祝、李军为该等交易的关联董事，故回避了对该议案的表决。

　　表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

　　11、公司董事会审计委员会2019年履职情况报告；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　12、辽宁时代万恒股份有限公司2019年度内部控制评价报告；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　13、关于2020年度向银行申请总综合授信额度的议案；

　　为满足公司经营发展的需要，保证公司及所属子公司的正常运转及其他可能的支出，公司2019年拟向包含但不限于中国银行、兴业银行等金融机构申请总计等值肆亿元人民币的综合授信，用于流动资金贷款等相关授信业务。

　　提请股东大会授权董事长全权办理综合授信有关事项。董事长在综合授信合同等一切与合同有关的法律文件上签字，公司承认有效，并由公司承担由此产生的任何经济和法律责任。同时授权公司董事会成员在董事会闭会期间，在此授信额度内，签署符合银行要求的授信董事会决议。

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　14、董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告；（详见公司今日发布的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》）

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　15、关于会计政策变更的议案；（详见公司今日发布的《关于调整公司会计政策的公告》）

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　16、关于修订《董事会议事规则》的议案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　17、关于修订《董事会战略委员会实施细则》的议案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　18、关于修订《董事会提名委员会实施细则》的议案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　19、关于修订《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的议案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　20、关于修订董事会审计委员会相关细则的议案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　21、关于修订内部审计相关制度的议案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　22、关于修订《总经理议事规则》的议案；

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　以上第二项至第八项、第十六项议案尚需公司股东大会批准。

　　经本次董事会审议通过的《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《内部审计制度》、《内部审计工作细则》《总经理议事规则》，自2020年4月22日起实行，原制度及办法同时废止。

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司董事会

　　2019年4月24日

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－013

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　关于公司股票实施退市风险警示暨临时停牌的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”）股票于 2020年4月24日停牌一天。

　　●实施退市风险警示的起始日：2020年4月27日

　　●实施退市风险警示后的股票简称：*ST时万；股票代码：600241 （不变）；股票价格的日涨跌幅限制为 5％。

　　●实施退市风险警示后股票将在风险警示板交易。

　　一、股票种类简称、证券代码以及实施风险警示的起始日

　　（一）股票种类与简称： A 股股票简称由“时代万恒”变更为 “*ST时万”。

　　（二）股票代码仍为“600241”。

　　（三）实施退市风险警示的起始日：2020年4月27日。

　　二、实施风险警示的适用情形

　　公司2018年度、2019年度归属于上市公司股东的净利润均为负值， 根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票将在 2019 年年度报告披露后被实施退市风险警示。

　　三、实施风险警示的有关事项提示

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票将 于2020年4月24日停牌1天，2020年4月27日起被实施退市风险警示，被实施退市风险警示后股票价格的日涨跌幅限制为5%。被实施风险警示后，公司股票将在风险警示板交易。

　　四、公司董事会关于争取撤销风险警示的意见及主要措施

　　为争取撤销退市风险警示，公司董事会将采取以下主要措施以实现2020年扭亏为盈的经营目标：

　　1.公司将对资源进行合理优化、整合，进一步聚焦新能源电池产业，深耕细分市场，培育核心竞争力。

　　2.进一步拓展融资渠道，增强资金保障能力，防范因疫情影响导致的现金流断裂风险。

　　3.继续推动降本增效，加强成本费用管理，提升运营质量，确保公司可持续发展。

　　4.利用信息化手段进一步完善内控体系建设，加强内部控制，优化业务流程，提高公司规范化运作水平。

　　5.严格执行预算管理制度，加强事前、事中、事后管理及控制，规范经营决策程序及经营行为，防范经营风险。

　　6.优化人才结构，根据经营需要积极引进紧缺型人才，填补业务短板；建立有效的薪酬考核激励制度，为公司业务高效运营保驾护航。

　　通过以上措施的实施能否达成预期目的，尚存在较大的不确定性。

　　五、公司股票可能被暂停或终止上市的风险提示

　　根据《股票上市规则》第14.1.1条等相关规定，若公司2020年度经审计的归属于上市公司股东的净利润仍为负值，公司股票将可能被暂停上市。敬请广大投资者注意投资风险。

　　公司指定的信息披露媒体为《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn，公司相关信息均以在上述指定媒体披露的信息为准。敬请广大投资者注意投资风险。

　　六、实施风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下：

　　（一）联系人：庄绍英、曹健

　　（二）联系地址：辽宁省大连市中山区港湾街7号

　　（三）咨询电话：0411-82357666、82357756

　　（四）电子邮箱：600241@shidaiwanheng.com

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－007

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　第七届监事会第五次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　辽宁时代万恒股份有限公司第七届监事会第五次会议于2020年4月22日下午14时在辽宁时代大厦12楼会议室召开，会议应到监事3人，实到监事3人，符合《公司章程》规定。会议由监事会主席陆正海先生主持。

　　会议审议并通过如下事项：

　　一、2019年度监事会工作报告；

　　二、2019年年度报告及摘要；

　　监事会认为：公司2019年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；公司2019年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2019年年度的经营管理和财务状况等事项；在公司监事会提出本意见前，没有发现参与2019年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　三、2019年度利润分配预案；

　　四、2020年度日常关联交易议案；

　　监事会认为：公司的日常关联交易为日常经营所需，交易是在公平、公开、公正的原则下进行的，没有违规违法行为，没有发生任何损害公司利益和股东特别是中小股东权益的情况。

　　五、公司2019年度内部控制评价报告；

　　监事会认为：公司内部控制评价报告全面、真实、准确的反映了公司内部控制的实际情况。

　　六、董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告；

　　监事会认为：该专项报告符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引的规定，如实反映了公司募集资金2019年度实际存放与使用情况。

　　七、关于计提资产减值准备的议案；

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备，遵循了谨慎性原则，符合企业会计准则和公司相关制度的规定以及公司资产实际情况，董事会就该事项的决策程序合法，本次计提资产减值准备能够使公司关于资产价值的会计信息更加真实、可靠、合理，能够公允地反映公司财务状况和资产价值。监事会同意本次计提资产减值准备。

　　八、关于会计政策变更的议案；

　　监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则进行的合理变更,符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

　　以上议案均以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果获得通过。

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　监事会

　　二○二○年四月二十四日

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－008

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　关于2020年续聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●拟聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）

　　辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）2020年4月22日召开第七届董事会第九次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2019年度审计费用的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议批准。现将具体情况公告如下：

　　一、拟聘任的会计师事务所的基本情况

　　（一）机构信息

　　1、基本信息

　　■

　　2、人员信息

　　■

　　3、业务规模

　　■

　　4、投资者保护能力

　　■

　　5、独立性和诚信记录

　　中审众环会计师事务所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年的诚信记录如下：

　　■

　　（二）项目成员信息

　　1、人员信息

　　■

　　2、上述相关人员的独立性和诚信记录情况

　　上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。近三年的诚信记录如下：

　　■

　　（三）审计收费

　　2019年度公司拟支付中审众环财务审计费用为人民币55万元，内控审计费用为人民币15万元。审计工作期间发生的差旅费等费用由其自行承担。2020年度审计费用将根据年度审计工作实际情况由董事会和股东大会确定。

　　二、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　1、董事会审计委员会意见

　　公司第七届董事会审计委员会认为： 中审众环具备为上市公司提供年度审计服务的资格，在为公司提供 2019 年度财务审计及内控审计工作中， 坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现出了良好的服务意识、职业操守和履职能力。项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形， 最近三年无任何刑事处罚、行政处罚、 自律监管措施及行政监管措施记录。同意继续聘请中审众环为公司2020年度财务报告及内控的审计机构，聘任期一年，并提请公司董事会审议。

　　2、独立董事的事前认可意见及独立意见

　　事前认可意见：中审众环本着独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师职业道德和执业准则，谨慎勤勉地为公司提供了2019年度审计服务。我们同意公司续聘中审众环为公司2020年度审计机构，同意将此项续聘议案提交公司第七届董事会第九次会议审议。

　　独立意见：中审众环具有从事证券期货相关业务的资格，在执行公司2019年度审计工作过程中，坚持独立审计准则，勤勉尽责地履行了相关职责，出具的审计报告客观公允地评价公司的财务状况和经营成果。公司续聘中审众环为公司 2020 年度审计机构的决策程序符合相关法律、法规的规定，决策程序合法、有效，不存在损害公司及全体股东利益的情形；我们同意公司此项续聘，同意公司董事会将续聘事项提交公司股东大会审议。

　　3、董事会意见

　　2020 年4 月 22 日，公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于聘请会计师事务所及支付2019年度审计费用的议案》，同意续聘中审众环为公司 2020 年度审计机构。

　　4、本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－009

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　日常关联交易公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●是否需要提交股东大会审议：否

　　●日常关联交易对上市公司的影响：本次日常关联交易总额预计约500万元，对本期和未来公司财务状况和经营成果的影响较小。

　　●需要提请投资者注意的其他事项：无

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易履行的审议程序

　　1、公司2020年4月22日召开的第七届董事会第九次会议审议通过《2020年度日常关联交易议案》。3名关联董事没有参与该项议案的表决，1名非关联董事及3名独立董事同意此议案。此议案不需提交股东大会审议。

　　2、公司独立董事杨英锦、单忠强、陈弘基事前认可了该项关联交易，并对此项关联交易发表了独立意见，认为公司及公司控股子公司2020年拟与关联控股股东及其子公司之间发生房屋租赁相关日常关联交易事项，为公司正常生产经营活动所需，关联交易定价合理、公允，交易公平、公正、公开，不存在损害公司及公司全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　（二）前次日常关联交易的预计和执行情况

　　■

　　2019年度日常关联交易预计金额与实际发生金额无较大差异。

　　（三）本次日常关联交易预计金额和类别

　　本次日常关联交易预计是就交易双方之间的日常房屋租赁相关交易进行的预计，总额预计约500万元。详见下表：

　　■

　　二、关联方介绍和关联关系

　　1、辽宁时代大厦有限公司,注册资金为人民币18,650万元。法定代表人：孔令刚。经营范围：出租服装商厦、商务中心、物业管理等。统一社会信用代码：91210200604881654R。

　　资产负债情况：截至2019年12月31日，总资产37,987万元，净资产31,207万元。2019年，主营业务收入3,131万元，净利润295万元。

　　该公司系本公司控股股东辽宁时代万恒控股集团的控股子公司。该公司与本公司间的日常房屋租赁相关业务符合《股票上市规则》第 10．1．3 条第（二）项规定的情形，构成关联交易。

　　2、辽宁时代万恒控股集团有限公司,注册资金为人民币10,800万元。法定代表人：魏钢。经营范围：国有资产经营管理及资本运作等。统一社会信用代码：91210000117560162R。

　　资产负债情况：截至2018年12月31日，总资产344,992万元，净资产105,438万元。2018年，主营业务收入226,568万元，净利润-25,148万元。

　　该公司系本公司控股股东，该公司与本公司控股子公司间的日常房屋租赁符合《股票上市规则》第 10．1．3 条第（二）项规定的情形，构成关联交易。

　　3、辽宁时代万恒国际贸易有限公司,注册资金为人民币5,000万元。法定代表人：孔令刚。经营范围：货物、技术进出口，国内一般贸易。统一社会信用代码：91210200399748925B。

　　资产负债情况：截至2019年12月31日，总资产15,019万元，净资产6,826万元。2019年，主营业务收入18,688万元，净利润976万元。

　　该公司系本公司控股股东辽宁时代集团有限责任公司的全资子公司。该公司与本公司控股子公司间的日常房屋租赁符合《股票上市规则》第 10．1．3 条第（二）项规定的情形，构成关联交易。

　　4、时代万恒（辽宁）民族贸易有限公司,注册资金为人民币1,000万元。法定代表人：孔令刚。经营范围各种服装、服饰的研发、设计和批发；医疗器械、医用口罩、日用口罩（非医用）销售；货物进出口、技术进出口。统一社会信用代码：912102026960286255。

　　资产负债情况：截至2019年12月31日，总资产23,430万元，净资产1,212万元。2019年，主营业务收入90,055万元，净利润36万元。

　　该公司系本公司控股股东辽宁时代集团有限责任公司的控股子公司。该公司与本公司控股子公司间的日常房屋租赁符合《股票上市规则》第 10．1．3 条第（二）项规定的情形，构成关联交易。

　　三、关联交易主要内容和定价政策

　　1、本次公司的日常关联交易主要是与关联方间的房屋租赁相关业务。双方已签署《租赁合同》，就出租面积、租金、物业费、权利与义务等事项进行了约定。

　　2、公司方与关联方在日常关联交易中，根据市场价确定交易价格。

　　四、交易目的和交易对公司的影响

　　公司的上述关联交易属公司日常生产经营必须进行的，对本期和未来公司财务状况和经营成果的影响较小。本次关联交易定价合理、公允，交易公平、公正、公开，没有损害公司及公司全体股东的利益。

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月24日

　　●报备文件

　　（一）第七届董事会第九次会议决议

　　（二）第七届监事会第五次会议决议

　　（三）独立董事独立意见

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－010

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定，辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2019年10月28日止的《关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

　　一、募集资金基本情况

　　（一）实际募集资金金额、资金到位情况

　　经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准辽宁时代万恒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]1149号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）6,811万股（以下简称：“本次非公开发行”、“本次发行”），发行价格为11.70元/股，募集资金总额为人民币796,887,000.00元，扣除发行费用人民币13,818,110.00元后，实际募集资金净额为人民币783,068,890.00元。上述金额已于2017年12月5日到位，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司本次发行出具了验资报告（瑞华验字[2017]25010002号）。

　　（二）以前年度已使用、本年度使用金额及当前余额

　　2017年度本公司对募集资金投资项目投入募集资金195,236,729.57元，2018年度本公司对募集资金投资项目投入募集资金232,279,895.04元，截止2018年12月31日本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金427,516,624.61元。2018年度公司实际使用296,000,000.00元闲置募集资金暂时补充流动资金。2019年度本公司对募集资金投资项目投入募集资金45,341,876.90元，截止2019年10月28日本公司对募集资金投资项目累计投入募集资金472,858,501.51元。

　　截止2019年10月28日，募集资金专用账户余额为89,940,802.82元（其中理财产品投资收益及利息收入合计11,230,414.33元）。

　　二、募集资金管理情况

　　1、募集资金管理情况

　　为规范募集资金的管理和运用，切实保护投资者利益，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《辽宁时代万恒股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司实行募集资金的专用账户存储。本公司和辽宁九夷锂能股份有限公司（公司控股子公司，募集资金投资项目实施主体，以下简称“九夷锂能”）分别在中国建设银行股份有限公司大连甘井子新区支行（以下简称“建设银行”）开立了募集资金专户。本公司与华西证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司、九夷锂能、建设银行于2017年12月22日签订了《非公开发行股票募集资金专户存储四方监管协议》，对上述募集资金进行专户存储与监管。该监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照执行。

　　2、募集资金专户存放情况

　　截止2019年10月28日，本公司及九夷锂能募集资金专户余额存放情况分别如下：

　　■

　　截止2019年10月28日募集资金专户余额合计为89,940,802.82元。

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　1、募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

　　截止2019年10月28日，募投项目的资金使用及进展情况，参见“募集资金使用情况对照表”（附表）。

　　2、募投项目先期投入及置换情况

　　在公司本次募集资金到位以前，为保障募投项目顺利进行，公司以自筹资金先期投入募投项目的建设。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对预先投入募投项目自筹资金进行了鉴证,并出具了瑞华核字[2017]25010013号《关于辽宁时代万恒股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（以下简称“《鉴证报告》”），对本次募集资金投资项目在募集资金实际到位之前已由公司利用自筹资金先行投入情况进行了审核。根据该鉴证报告，截止2017年12月21日，公司以自筹资金预先投入募投项目金额为267,606,748.30元，其中人民币72,370,018.73元为2016年6月16日即公司第六届董事会第二十二次会议（临时会议）审议通过发行非公开发行股票议案之前的投入金额，本次不进行置换。

　　鉴于募集资金已经到位，公司于2017年12月28日召开了第六届董事会第三十四次会议（临时会议）及第六届监事会第二十次会议（临时会议），会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金195,236,729.57元置换预先投入募投项目的部分自筹资金，公司独立董事就该事项发表了同意的意见，并于当日完成置换。

　　3、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　公司于2018年10月29日召开第六届董事会第四十一次会议（临时会议），会议审议通过了拟使用不超过29,600万元的部分闲置募集资金临时补充公司流动资金，时间不超过12个月，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，2018年度公司实际使用29,600万元闲置募集资金暂时补充流动资金。

　　因募集资金投资项目进展需要，公司于2019年9月30日将临时补充流动资金的部分募集资金6,450万元提前归还至募集资金专用账户, 公司使用闲置募集资金临时补充流动资金余额为23,150万元。

　　4、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　募集资金到位后，为提高募集资金使用效益，公司决定在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用暂时闲置募集资金购买保本型理财产品。公司和中国建设银行股份有限公司大连甘井子新区支行签订《中国建设银行股份有限公司理财产品客户协议书》，购买该行“乾元-周周利”开放式保本理财产品。于2017年12月26日第六届董事会第三十三次会议（临时会议）决议通过购买不超过18,000万元人民币理财产品，2017年度实际购买理财产品金额为18,000万元人民币。于2018年1月22日第六届董事会第三十五次会议决议通过追加购买不超过3亿元的理财产品，2018年度实际追加购买金额为25,000万元人民币。2018年度赎回理财产品金额总计39,600万元人民币，2019年度赎回理财产品金额产品3,400万元人民币。截止2019年10月28日公司购买的理财产品已全部赎回。

　　5、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

　　截止2019年10月28日，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

　　6、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

　　截止2019年10月28日，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

　　7、节余募集资金使用情况

　　2019年10月11日公司第七届董事会第六次会议和第七届监事会第三次会议审议通过了《关于公司非公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，非公开发行募投项目已实施完毕，公司计划将节余募集资金321,441,002.82元（考虑利息收入、银行手续费等因素，具体金额以实际划转日为准）用于永久补充流动资金。

　　2019年10月28日，公司2019年度第五次临时股东大会审议通过《关于公司非公开发行募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。

　　8、募集资金使用的其他情况

　　截止2019年10月28日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　截止2019年10月28日，公司不存在募集资金投向变更的情况

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　截止2019年10月28日，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

　　六、监事会意见

　　公司第七届监事会第五次会议审议通过了公司《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，认为该专项报告符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引的规定，如实反映了公司募集资金2019年度实际存放与使用情况。

　　七、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

　　中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《关于辽宁时代万恒股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》。鉴证报告认为：公司截至2019年10月28日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关规定编制。

　　八、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见

　　经核查，华西证券认为：时代万恒2019年募集资金的存放与使用情况符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规和制度的规定，时代万恒对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金的实际使用和存放情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。

　　九、上网公告附件

　　1、华西证券股份有限公司出具的《关于辽宁时代万恒股份有限公司2019年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》；

　　2、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于辽宁时代万恒股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》。

　　后附：《募集资金使用情况对照表》。

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　附表1：          

　　募集资金使用情况对照表

　　2019年度1-10月

　　编制单位：辽宁时代万恒股份有限公司      金额单位：人民币元

　　■

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－011

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　关于调整公司会计政策的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）于2020年4月22日召开第七届董事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、会计政策变更概述

　　中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式 (2019版)的通知》（财会[2019]16号），对一般企业财务报表和合并财务报表进行了修订。

　　财政部于2019年5月9日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉的通知》（财会[2019]8号）（以下简称“非货币性资产准则”），要求所有执行企业会计准则的企业，自2019年6月10日起施行。

　　财政部于2019年5月16日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》（财会[2019]9号）（以下简称“债务重组准则”），要求所有执行企业会计准则的企业，自2019年6月17日起施行。

　　财政部于2017年7月5日，财政部发布了《企业会计准则第14号—收入》（财会[2017]22 号）（以下简称“新收入准则”），要求境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

　　根据上述规定，公司对原会计政策进行了相应变更。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）财会[2019]6号和财会[2019]16号通知的要求调整年度财务报表格式

　　在资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目，拆分为“应收票据”和“应收账款”项目；在资产负债表中将“应付票据及应付账款”行项目，拆分为“应付票据”和“应付账款”项目；将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整。

　　公司按照上述通知的要求对财务报表格式和合并财务报表格式的相关内容进行了相应调整。财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号—财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

　　■

　　公司该项会计政策的变更仅对公司财务报表相关科目列示产生影响，不会对公司财务报表产生重大影响。

　　（二）非货币性资产交换准则

　　对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。

　　公司该项会计政策的变更在本报告期内无重大影响。

　　（三）债务重组准则

　　对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。

　　公司该项会计政策的变更在本报告期内无重大影响。

　　（四）新收入准则

　　新收入准则修订内容主要包括：

　　1、将原收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；

　　2、收入确认计量的五步法，并以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；

　　3、对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；

　　4、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

　　公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则中衔接规定的要求，公司不对上年同期比较报表进行追溯调整，仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。根据公司经营情况，执行新收入准则预计不会对公司财务报表产生重大影响。

　　三、独立董事、监事会的结论性意见

　　1、独立董事意见

　　公司独立董事认为：公司本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定, 不存在损害公司及全体股东利益的情形。我们一致同意公司本次会计政策的变更。

　　2、监事会意见

　　公司监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订和颁布的企业会计准则进行的合理变更,符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、备查文件

　　1、公司第七届董事会第九次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第五次会议决议；

　　3、公司独立董事的独立意见；

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司董事会

　　二○二○年四月二十四日

　　证券代码：600241　      　    股票简称：时代万恒    　     　   编号：临2020－012

　　辽宁时代万恒股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第九次会议及第七届监事会第五次会议审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》，为真实反映公司财务状况和资产价值，根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司拟于2019年度将在合并层面计提信用减值损失-37.25万元、资产减值损失34,531.05万元，母公司层面计提信用减值损失1,343.13万元、资产减值损失28,139.59万元。

　　现将相关情况公告如下：

　　一、公司合并报表层面资产减值准备情况及对公司的影响

　　（一）本次拟计提资产减值准备情况概述

　　单位：人民币 万元

　　■

　　1、坏账准备

　　按照公司的会计政策，计提坏账准备-37.25万元。

　　2、存货跌价准备

　　公司控股子公司辽宁九夷锂能股份有限公司（以下简称：“九夷锂能”）计提存货跌价准备2,555.52万元。

　　公司全资子公司时代万恒投资有限公司（以下简称：“时代万恒投资”）计提存货跌价准备682.71万元。

　　3、九夷锂能固定资产减值准备

　　根据公司聘请的北京中企华资产评估有限责任公司对九夷锂能固定资产可收回金额进行评估的结果，九夷锂能计提固定资产减值准备28,445.64万元。

　　扣除合并抵消影响后，公司合并报表层面对九夷锂能固定资产计提减值准备25,234.84万元。

　　4、时代万恒投资计提长期资产减值准备

　　根据公司聘请的北京中企华资产评估有限责任公司对时代万恒投资长期资产组可收回金额进行评估的结果，时代万恒投资长期资产组评估减值773.55万欧元，折人民币6,057.98万元。计提固定资产减值准备2,806.44万元，在建工程减值准备570.59万元，无形资产减值准备2,680.95万元。

　　5、根据公司聘请的北京中企华资产评估有限责任公司对九夷能源商誉和相关资产组可收回金额进行评估的结果，公司对于非同一控制下企业合并收购辽宁九夷能源科技有限公司形成的商誉，本年度不需补充计提商誉减值准备。

　　（二）本次拟计提资产减值准备对公司的影响

　　公司2019年度计提信用减值损失-37.25万元，资产减值损失34,531.05万元，将减少公司2019年度合并报表净利润34,493.80万元。

　　二、母公司层面资产减值准备情况及对公司的影响

　　（一）本次拟计提资产减值准备情况概述

　　1、坏账准备

　　单位：人民币 万元

　　■

　　公司对应收时代万恒投资的其他应收款项计提坏账准备205.82万元，对应收九夷锂能的其他应收款项计提信用减值损失1,202.32万元，因收回应收账款和其他应收款，转回坏账准备65.01万元。

　　2、长期股权投资减值准备

　　全资子公司时代万恒投资持续亏损，为真实反映母公司财务状况和资产价值，母公司对该项长期股权投资计提减值准备26,494.59万元。

　　控股子公司九夷锂能持续亏损导致至其2019年末净资产已为负数。为真实反映母公司财务状况和资产价值，母公司对该项长期股权投资按照账面成本全额计提减值准备，计提金额为1,645万元。

　　（二） 本次拟计提资产减值准备对公司的影响

　　母公司计提信用减值损失1,343.13万元，计提长期股权投资减值准备28,139.59万元，将减少2019年度母公司净利润29,547.73万元，对2019年度公司合并报表净利润无影响。

　　三、公司董事会关于公司计提资产减值准备的意见

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定以及公司资产实际情况，能够真实反映公司财务状况和资产价值，同意公司于2019年度在合并层面计提信用减值损失-37.25万元、资产减值损失34,531.05万元，母公司层面计提信用减值损失1,343.13万元、资产减值损失28,139.59万元。

　　四、公司监事会关于公司计提资产减值准备的意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备，遵循了谨慎性原则，符合企业会计准则和公司相关制度的规定以及公司资产实际情况，董事会就该事项的决策程序合法，本次计提资产减值准备能够使公司关于资产价值的会计信息更加真实、可靠、合理，能够公允地反映公司财务状况和资产价值。监事会同意本次计提资产减值准备。

　　五、公司独立董事关于公司计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定以及公司资产的实际情况，本次计提是恰当的、谨慎的，能够公允地反映公司报告期末的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供准确、可靠的财务信息。

　　特此公告。

　　辽宁时代万恒股份有限公司董事会

　　二○二〇年四月二十二日