一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

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　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司坚持“加快发展文化产业，稳步发展房地产业，推动两大产业协同发展”的战略，明确绿色科技地产与文化精品IP双向赋能的发展思路。顺应国家及行业的发展要求，公司不断强化科技创新与产品升级，深度挖掘文化内核，拓展“文化+地产”双主业的内涵与增长空间。

　　同时，公司高度重视人才优化建设，积极推进工作机制创新，持续加强内控建设力度，努力提高资金管理水平，不断改善和优化内部管理组织体系，促进公司可持续健康发展。

　　（一）文化业务

　　公司文化板块主要以观印象艺术发展有限公司为业务平台，以打造“国内高端文化旅游演艺内容创制机构”为主航道。观印象以“讲好中国故事、展示文化魅力、助推区域发展”为愿景，致力于旅游文化演艺的策划、创意、制作和投资业务，是目前国内顶级的文化演出编创和版权运营机构之一。目前，观印象的旅游文化演艺产品涵盖山水实景演出和情境体验剧两大类型，拥有“印象”“又见”“最忆”“归来”四大演出品牌系列，目前已公演以及制作、签约项目累计达到18个。经典代表作有G20峰会文艺演出《最忆是杭州》、中国第一部山水实景演出《印象刘三姐》、中国第一部室内情景体验剧《又见平遥》、中国第一部漂移式多维体验剧《知音号》、国家“一带一路”倡议下首个丝路文旅项目《又见敦煌》以及首个走出国门的海上丝路文旅项目《又见马六甲》等。观印象目前的盈利模式为“演出创作”+“知识产权许可”+“艺术团运营管理”+“股东权益分红”模式，主要收入来源于演出艺术创作、演出票务分成、内容维护、运营管理费以及股东权益分红等。

　　（二）房地产业务

　　公司系国内绿色科技地产领军企业，公司房地产板块主要以绿色建筑开发运营为发展方向，成功打造了极具影响力的“花城系列”“海尚系列”和”印象系列”等标准化产品体系。伴随着新技术的不断发展，公司不断加强投入，逐步从“绿色科技建筑技术集成商”迭代升级为“绿色智能生活服务商”。

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　　2019年，在移动互联网、大数据、云计算、人工智能为代表的新科技时代下，公司加强研发和技术创新，形成了“太阳能与建筑一体化”“室内空气净化与建筑一体化”“光伏发电与建筑一体化”“AI智能家居集控系统”和“智能梯控管理系统”五大核心技术，并已在智能家居场景中实现远程移动控制，同时不断加强AI技术的研发和应用，利用语音人机交互技术提升用户居住体验，通过持续不断的探索创新，打造一个融合安全性、便利性、舒适性和艺术性等多种享受的智能环保居住空间，增强了公司绿色智能科技核心竞争力，目前运用分布式光伏发电技术的崇明三湘森林海尚项目已交付使用。公司第一代AI技术的语音控制系统已在崇明三湘海尚云邸项目和浦东三湘印象名邸项目投入使用，通过语音控制家里卷帘、窗帘、电视、灯、空调、新风及智能家电等设备的开启关闭，大大提升了用户居家的体验感。2019年申报国家专利3项，取得国家专利2项，累计取得国家专利总计25项，累计完成3项科研课题。2019年公司荣获中国国际房地产与建筑科技展览会（以下简称“CIHAF”）“2019年度创新力绿色开发企业”，上海三湘海尚福邸项目荣膺CIHAF“2019年度十大绿色项目”；公司还获得由标准排名研究院和新华社《环球》杂志环球智库评选的“2019中国绿色地产TOP30”“2019中国房企绿色信用指数TOP50（中期）”。

　　■

　　公司开发项目中，获国家绿色建筑创新奖1个，国家绿色三星项目5个，国家健康三星项目1个，国家绿色二星项目3个，上海市节能示范工程项目4个，上海市工程建设奖最高质量“白玉兰奖”项目4个，多项目申报国家绿色三星运营标识。

　　■

　　为实现对绿色健康建筑的全过程管理，公司旗下拥有建筑安装、建材加工、装饰设计、物业管理等较为完整的产业链，形成了以绿色设计为龙头，集绿色建造、绿色装饰、绿色运营等为一体的运营和管理模式。公司注入文化产业后，注重在地产开发中植入文化元素，实现“宜居”到“雅居”的升级，有力提升了产品溢价能力。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1）近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　单位：元

　　■

　　（2）分季度主要会计数据

　　单位：元

　　■

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□ 是 √ 否

　　4、股本及股东情况

　　（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　■

　　5、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第3号——上市公司从事房地产业务》的披露要求

　　（一）文化业务

　　当前，人民群众日益增长的美好生活需要，越来越多体现在文化和旅游消费方面，居民文化和旅游消费持续扩大，文化产业和旅游产业正在成为经济增长的重要引擎。2019年，全国规模以上文化及相关产业企业实现营业收入86,624亿元，同比增长7.0%；全国居民人均教育文化娱乐消费支出2,513元，比去年同期增长12.9%，占人均消费支出的比重为11.7%；国内游客60.1亿人次，国内旅游收入57,251亿元，分别增长8.4%和11.7%。（数据来源为国家统计局）

　　从文化和旅游融合发展的典型业态，也是公司所处的文化细分行业——文化旅游演艺行业来看，近年来发展平稳，未来市场空间较大。从2013到2018年，我国旅游演艺节目台数从187台增加到了306台，稳中有升。2019年，国家文旅部委先后出台多项文旅发展扶持政策，各地继续深掘当地文旅资源，并积极投建文旅项目，文旅投资者不断涌入，新增旅游景区、新建文旅项目、新增文旅演艺产品不在少数，文旅产业已然成为中国经济的新增长点。但是我国文旅市场当前整体上又面临产品鱼目混杂，良莠不齐，基础配套不够完善，产品同质化现象严重，缺乏创新，服务能力、安全卫生等方面都面临着较多考验。消费者需要更高质量的精准服务，市场也在呼唤更好文旅产品，文旅演艺的发展潜力还存在很多挖掘空间。

　　■

　　报告期内，公司新签约一部作品《印象·华山传奇》。

　　之前签约的《归来遵义·长征之路》《印象滇池》《印象太极》《最忆韶山冲》四部作品进入关键制作阶段。其中，《印象太极》项目进入场馆建造和方案深化阶段；《最忆韶山冲》项目选址做了重新调整，场馆设计及建造已经动工；《归来遵义·长征之路》项目进入深化方案汇报阶段，公司正在协调项目投资方及当地政府，加速推进项目进度；《印象滇池》项目选址和场馆建设方案已经确定，项目进入制作策划阶段。

　　观印象已公演、已签约项目情况如下所示：

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　　公司与湖南广播电视台强强联手共同开发的芒果广场项目位于上海徐汇滨江核心地区“西岸传媒港”内，该项目占地1.8万平方米，地上计容面积6.9万平方米。该项目以湖南电视台的文创空间“芒果盒子”作纽带，连接商务办公等综合业态，将打造集数字媒体、科技应用、潮流艺术、沉浸式展览发布和节目录制等多重元素的智娱空间。

　　2018年底，三湘印象入股美国维亚康姆中国重要战略合作伙伴维康金杖。维康金杖的文旅产品包括尼克主题乐园、主题酒店、主题商业和MTV流行音乐小镇以及动漫产业、文旅地产等多种业态。目前维康金杖在长三角地区的杭州、南京、苏州、湖州、绍兴等地洽谈项目落地。

　　另外，公司参投华人文化二期（上海）股权投资中心（有限合伙），旨在对于文娱、科技及消费等领域布局。

　　（二）房地产业务

　　2019年，在房住不炒、因城施策的大背景下，房地产市场整体保持平稳发展的态势。全国商品房销售面积与销售额增速有所放缓，房价上涨区域明显减少，涨幅有所下降。国家统计局数据显示，2019年1-12月全国商品房销售面积171,558万平方米，比上年下降0.1%；商品房销售额159,725亿元，同比增长6.5%。房地产开发投资平稳增长，新开工有所回落。2019年1-12月份，全国房地产开发投资132,194亿元，比上年增长9.9%，增速比上年加快0.4个百分点；房屋新开工面积227,154万平方米，同比增长8.5%，比上年回落8.7个百分点。（数据来源：国家统计局）

　　截止报告期末，公司主要在上海市、杭州市及环京区域开展房地产业务，报告期公司主要项目所在城市的房地产销售情况及政策情况如下：

　　上海全市2019年商品住宅供应727万平方米，较上年同期下降5.39%，商品住宅成交752万平方米，较上年同期上涨19.13%，成交均价为54,090元/平米，较上年同期上涨1.88%。2019年上海没有出台重磅调控政策，8月份临港自贸新片区为了引进人才限购政策略微松绑，带动片区内住房需求增加。（数据来源：CREIS中指数据）

　　杭州市2019年新建商品住宅供应面积930.2万平方米，同比2018年增长7%；成交面积为848.7万平方米，同比2018年下降13%。杭州2019年密集出台了各类人才政策，短期看有助于提升市场购买需求，长期看提高城市综合实力，同时为楼市的长期需求筑底。（数据来源： CREIS中指数据）

　　2019年，环京区域（燕郊、香河、固安）三个城市新建商品住宅销售18,622套，同比增长131%。燕郊新建商品住宅销售均价为19,337元/平米，同比上涨20.6%；香河商品住宅销售均价为9,916元/平米，同比增长6.1%；固安住宅销售均价为12,651元/平米，同比增长13.3%。（数据来源：我爱我家研究院）

　　新增土地储备项目

　　报告期内，公司无新增土地储备。随着现有项目的逐步推进，未来将根据市场形势，在深耕上海房地产市场的同时，积极参与长三角、京津冀和粤港澳大湾区三大城市群开发建设，公司将择机在以上区域新增土地储备。

　　累计土地储备情况

　　■

　　主要项目开发情况

　　■

　　注1：14号地块于2017年1月25日取得开工许可证。由于政府原因未全部交付土地，不能正常施工。2019年更换施工单位，于2019年3月18日取得新的施工施可证。

　　注2：15号地快于2015年12月8日取得施工许可证。由于政府原因未全部交付土地，不能正常施工。2019年更换施工单位，于2019年4月22日取得新的施工许可证。

　　主要项目销售情况

　　■

　　注1：三湘森林海尚城（河北燕郊）14号地块已取得商品房预售许可证面积31,663.32平方米；

　　以上表格中涉及面积指标、投资金额等的相关数据可能存在根据项目具体开发情况进行动态调整。

　　主要项目出租情况

　　■

　　土地一级开发情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　融资途径

　　单位：万元

　　■

　　发展战略和未来一年经营计划

　　公司发展战略

　　公司将继续深化“文化+地产”双主业发展战略，明确双主业协同发展路径，以优质景区为孵化地，以自然人文资源为依托，以观印象强大IP为核心，以绿色科技地产为支撑构筑文旅综合新生态，持续推进“文化+地产”双主业转型发展。

　　2020年经营计划

　　（1）发挥品牌及资源优势，加速发展文化产业

　　伴随着消费的不断升级，文旅演艺已经成为各类景区的标配。公司明确以市场需求为导向，全面提升观印象品牌生命力，突出观印象公司品牌以及所属作品”印象系列”“又见系列”“最忆系列”“归来系列”以及“知音号”的影响力，在稳定已公演项目票房收入及维护收入的基础上，进一步优化商业模式，突出品牌优势，强化持续盈利能力。同时，充分利用“文化+地产”两大业务板块所形成的市场和品牌的影响力，通过项目代管、收购或自投重资产项目等形式打造 “全天候、可持续性、高收益”的项目，发展轻重并举的双轨运营模式推进文化产业，把我们的文旅产业未来打造成一个以票房收入为主要业务收入的产业，把三湘印象打造成为一个文化属性更强的企业。

　　① 平稳运行已公演项目。公司将继续巩固、发展与各已公演项目方和当地政府的关系，积极参与已公演项目方的运营管理，提高项目运营收入，获得更高的票房分成；继续保持与原核心导演团队及行业知名导演的密切联系，在做好已公演项目的日常维护和研究分析的前提下，寻求新的合作机会。

　　② 加快已签约项目制作进度。已签约项目进入制作井喷期，推进所有已签约项目尽早实现公演，尽快收回项目尾款，并获取新的票房分成和项目维护费收入。其中，《印象太极》项目进入场馆建造和方案深化阶段；《最忆韶山冲》项目选址做了重新调整，场馆设计及建造已经动工；《归来遵义·长征之路》项目进入深化方案汇报阶段，公司正在协调项目投资方及当地政府，加速推进项目进度；《印象滇池》项目选址和场馆建设方案已经确定，项目进入制作策划阶段。

　　③ 加快潜质项目签约及优质景区布局。2019年应各地政府及投资方的邀请，公司先后派出多个考察团队赴全国20余地进行项目考察。2020年将在这些项目基础上深入研判选取潜质项目进行重点突破。

　　④ 加快推进与维康金杖在长三角地区的项目落地。

　　（2）深耕科技智能领域，稳步发展房地产业

　　① 公司坚持以绿色建筑开发运营为发展方向，形成以绿色设计为龙头，集绿色建造、绿色装饰、绿色运营相融合的开发运营模式。加大绿色科技地产技术研发投入，打造安全性、便利性、舒适性相融合的智能环保居住生态系统，以科技创新之力推动居住体验的能级提升。

　　同时，注重在地产开发中植入文化元素，实现“宜居”到“雅居”的升级，提升开发项目的溢价能力，为地产业务注入新的发展动能。

　　② 全面推进“三湘森林海尚城（河北燕郊）”项目建设

　　确保2020年下半年14号商服地块二期和15号住宅地块达到预售条件，实现销售；

　　确保2020年下半年16~19号四个住宅地块全面开工建设，力争2021年下半年开始逐步达到预售条件，实现销售。

　　③ 加快周转速度，提升公司其他存量项目的销售去化率

　　确保“三湘印象名邸（上海浦东）”项目于2020年实现销售；“海尚观邸（浙江杭州）”和“三湘海尚云邸（上海崇明）二期”两个项目力争实现清盘。

　　④ 积极在长三角、京津冀和粤港澳大湾区三大区域增加土地储备，确保连续性运作。

　　（3）强化内部管理，提高运营质量

　　① 突出强化业绩导向，加强成本管控与绩效管理

　　一是进一步强化全员成本意识，平衡好打造精品产品与降本增效之间的关系，提高公司产品竞争能力和溢价能力；二是进一步按照“精总部、强一线”的原则调整优化组织架构和岗位设置、配置；三是将回款工作作为年度经营工作中的重中之重，加快现金回流力度，确保和促进公司生产再投入；四是改革绩效评价体系与分配机制，通过引进发展急需高素质人才与现有人才优化相结合，提高人均绩效，激发组织活力，提高运营效率。

　　② 完善风险防控体系，加大企业安全护堤建设

　　“求木之长者，必固其根本；欲流之远者，必浚其泉源”。一是通过全面梳理公司制度体系，完善风险管理系统和应急管理机制，筑牢公司发展根基；二是通过加强公司资金链管理，处理好风险管控与企业发展之间的关系，在保证基业长青的基础上通过内生式驱动、外延式拓展实现企业做大做强做优；三是通过加强线上移动式管理等手段加强项目管控力度，确保项目进度、质量、安全，提升工作效率。

　　向商品房承购人因银行抵押贷款提供担保

　　√ 适用 □ 不适用

　　截至2019年12月31日，本公司为客户购房按揭贷款提供的阶段性担保余额86,966.90万元。主要系为三湘海尚福邸提供阶段性担保61,606万元，三湘海尚云邸提供阶段性担保13,409万元。

　　董监高与上市公司共同投资（适用于投资主体为上市公司董监高）

　　□ 适用 √ 不适用

　　2、报告期内主营业务是否存在重大变化

　　□ 是 √ 否

　　3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

　　□ 是 √ 否

　　5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　6、面临暂停上市和终止上市情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　7、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　详见第十二节财务报告五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　　证券代码：000863     证券简称：三湘印象   公告编号：2020-016

　　三湘印象股份有限公司第七届董事会第十八次（定期）会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第七届董事会第十八次（定期）会议于2020年4月22日15：00在上海市虹桥路1921号通过现场及通讯方式召开。会议通知已于2020年4月12日以电子邮件及通讯方式送达全体董事。

　　本次会议应出席董事9名，实际出席董事9名，由董事长许文智先生召集并主持，其中董事李建光先生以通讯表决的方式参加，公司监事及部分高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定，会议所作决议合法有效。

　　经与会董事投票表决，做出如下决议：

　　一、审议通过了公司《2019年度董事会工作报告》

　　公司《2019年度董事会工作报告》内容详见公司《2019年年度报告》之“第三节之公司业务概要”及“第四节之经营情况讨论与分析”，上述内容充分、全面、真实、准确地反映了公司董事会2019年全年度的工作情况。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　二、审议通过了公司《2019年年度报告》及其摘要

　　公司《2019年年度报告》及其摘要充分、全面、真实、准确地反映了公司2019年全年度的经营状况。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2019年年度报告》及其摘要。

　　三、审议通过了公司《2020年第一季度报告》全文及正文

　　公司《2020年第一季度报告》全文及正文充分、全面、真实、准确地反映了公司2020年第一季度的经营状况。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2020年第一季度报告》全文及正文。

　　四、审议通过了公司《2019年度内部控制评价报告》

　　公司独立董事已就该报告发表了同意的独立意见。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2019年度内部控制评价报告》。

　　五、审议通过了公司《2019年度独立董事述职报告》

　　公司独立董事通过述职报告对2019年度的履职情况进行了归纳总结。并将在公司股东大会上进行述职。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2019年度独立董事述职报告》。

　　六、审议通过了《关于2020年度以自有资金进行委托理财的议案》

　　公司在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，拟使用单日最高余额不超过8亿元自有资金委托商业银行、信托公司、资产管理公司等金融机构进行低风险投资理财。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2020年度以自有资金进行委托理财的公告》。

　　七、审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》

　　经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年末可供分配利润为307,358,878.37元。根据《公司章程》的相关规定及公司经营管理层讨论，公司拟定2019年度利润分配方案为：不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。

　　考虑到新冠肺炎疫情影响下公司未来一段时期内的生产经营状况，为保障正常生产经营的资金需求和未来发展战略的顺利实施，公司2019年度拟不进行利润分配。

　　公司2019年度不实施利润分配，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《公司章程》的相关规定。

　　公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　八、审议通过了《关于2020年度预计新增对外担保事项的议案》

　　为满足公司及合并报表范围内的各级子公司2020年度项目开发及日常经营的资金需要，同时提高公司决策效率，公司董事会提请股东大会授权董事会对2020年度新增融资担保等事项进行决策。公司2020年度新增融资担保（包括银行贷款担保和其他对外融资担保）预计不超过人民币30亿元（包括公司为合并报表范围内的各级子公司担保和子公司间相互担保）。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2020年度预计新增对外担保事项的公告》。

　　九、审议通过了《关于公司续聘2020年度会计师事务所的议案》

　　公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构，负责审计公司2020年度财务报告。审计费用根据公司审计工作的实际情况并参照市场平均价格水平确定。同时，为做好公司内控规范实施工作，按照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的实施工作计划，以及中国证监会的部署和要求，拟聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度内控审计机构。公司独立董事对该事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于拟续聘2020年度会计师事务所的公告》。

　　十、审议通过了《关于公司2020年度日常关联交易预计的议案》

　　为了保证公司及下属子公司经营的良性发展，根据公司2020年整体经营计划及发展规划，并结合上一年度公司日常经营关联交易的实际执行情况，董事会对公司2020年度日常关联交易进行了预计。

　　1、关于2020年度日常关联交易预计的议案（一）

　　表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事许文智、陈劲松回避表决。

　　2、关于2020年度日常关联交易预计的议案（二）

　　表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事陈劲松、黄建回避表决。

　　3、关于2020年度日常关联交易预计的议案（三）

　　表决结果为9票同意，0票反对，0票弃权。

　　4、关于2020年度日常关联交易预计的议案（四）

　　表决结果为7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事许文智、黄建回避表决。

　　以上议案尚需提交公司2019年年度股东大会审议,关联股东需回避表决。

　　公司独立董事对该事项发表了事前认可意见及同意的独立意见。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2020年度日常关联交易预计的公告》。

　　十一、审议通过了《关于2019年度日常关联交易执行情况的议案》

　　根据公司2019年日常经营关联交易的实际执行情况，董事会进行了分类统计和汇报。

　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票；本议案涉及关联交易，其中关联董事许文智、陈劲松、黄建回避表决。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2019年度日常关联交易执行情况的公告》。

　　十二、审议通过了《关于授权公司董事会审批土地储备投资额度的议案》

　　公司董事会提请股东大会授权公司董事会自公司2019年度股东大会审议通过本议案之日起至召开公司2020年度股东大会前，审议并批准公司及其控股子公司购买总额不超过56亿元人民币的经营性土地，以及在56亿元人民币额度内对新购买的土地设立新的项目公司。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十三、审议通过了《关于授权公司董事会审批对控股子公司投资额度的议案》

　　董事会提请股东大会授权公司董事会自公司2019年度股东大会审议通过本议案之日起至召开公司2020年度股东大会前，审议并批准公司及其控股子公司对控股子公司累计总额不超过28亿元人民币的投资（不含对土地储备的投资额度和公司拟非公开发行股票募集资金投资项目的投资额度）。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十四、审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》

　　1、2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号—收入》，（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。根据要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

　　2、2019年9月19日，财政部发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会【2019】16号，下称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行了修订，要求按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。

　　3、2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉的通知》（财会【2019】8号），对《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》进行了修订，自2019年6月10日起执行。

　　4、2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》（财会【2019】9号），对《企业会计准则第12号—债务重组》进行了修订，自2019年6月17日起执行。

　　除上述会计政策发生变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于变更公司会计政策的公告》。

　　十五、审议通过了《关于公司董事薪酬的议案》

　　公司除独立董事以外的其他董事不从公司领取董事工作报酬；在公司担任具体职务的，按公司相关制度领取岗位薪酬；公司拟向每位独立董事支付津贴12万元人民币/年（含税），个人所得税由公司按照规定代扣代缴。独立董事发表了同意的独立意见。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　十六、审议通过了《关于提请召开2019年年度股东大会的议案》

　　鉴于本次董事会对公司《2019年年度报告》及其摘要等各项议案均已表决通过，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，公司董事会提请2020年5月27日（星期三）召开2019年年度股东大会，对于上述需要提交股东大会的议案进行审议。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于召开2019年年度股东大会的通知》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　三湘印象股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：000863    证券简称：三湘印象   公告编号：2020-024

　　三湘印象股份有限公司

　　关于召开2019年年度股东大会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、召开会议的基本情况

　　1．股东大会届次：2019年年度股东大会。

　　2．股东大会的召集人：三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”）董事会。

　　3．会议召开的合法、合规性：本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。召开本次股东大会的决定已经公司第七届董事会第十八次（定期）会议审议通过。

　　4．会议召开的日期、时间：

　　（1）现场会议召开时间：2020年5月27日14:00；

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2020年5月27日上午9:30～11:30，下午13:00～15:00；通过互联网投票系统投票时间为2020年5月27日上午9:15-下午15:00。

　　5．会议的召开方式：

　　本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。

　　公司将通过互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）和深圳证券交易所交易系统向公司股东提供网络形式的投票平台，公司股东可以通过深圳证券交易所的交易系统或互联网投票系统行使表决权。

　　6．会议的股权登记日：2020年5月21日。

　　7．出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；

　　本次股东大会的股权登记日为2020年5月21日，于股权登记日收市时在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东（《授权委托书》见附件2）。

　　（2）公司董事、监事和高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师。

　　8．会议地点：上海市杨浦区逸仙路333号湘海大厦12楼会议室。

　　二、会议审议事项

　　议案一：关于《2019年度董事会工作报告》的议案；

　　议案二：关于《2019年年度报告》及其摘要的议案；

　　议案三：关于2020年度以自有资金进行委托理财的议案；

　　议案四：关于公司2019年度利润分配预案的议案；

　　议案五：关于2020年度预计新增对外担保事项的议案；

　　议案六：关于公司续聘2020年度会计师事务所的议案；

　　议案七：关于公司2020年度日常关联交易预计的议案；

　　子议案1：关于2020年度日常关联交易预计的议案（一）

　　子议案2：关于2020年度日常关联交易预计的议案（二）

　　子议案3：关于2020年度日常关联交易预计的议案（三）

　　子议案4：关于2020年度日常关联交易预计的议案（四）

　　议案八：关于授权公司董事会审批土地储备投资额度的议案；

　　议案九：关于授权公司董事会审批对控股子公司投资额度的议案；

　　议案十：关于变更公司会计政策的议案；

　　议案十一：关于公司董事薪酬的议案；

　　议案十二：关于公司监事薪酬的议案；

　　议案十三：关于《2019年度监事会工作报告》的议案。

　　独立董事将在年度股东大会上进行述职。

　　上述议案已经公司第七届董事会第十八次（定期）会议和第七届监事会第九次会议审议通过，内容详见公司于2020年4月24日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

　　上述议案五为特别决议事项，须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权2/3以上通过，其余议案须经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权半数通过。

　　上述议案七、议案十一、议案十二涉及到的关联股东将回避表决。

　　对以上议案三至议案七、议案十一需按照相关规定实施中小投资者单独计票并披露投票结果，其中中小投资者是指除上市公司董事、监事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

　　三、提案编码

　　■

　　四、会议登记方法

　　1、登记手续：凡计划出席股东大会的自然人股东凭本人身份证、股东账户卡等办理登记手续；委托代理人凭本人身份证原件、授权委托书、委托人股东账户卡、委托人身份证（复印件）等办理登记手续；法人股东持营业执照副本复印件（加盖公章）、法人授权委托书、出席人身份证原件到以下地址办理登记手续。异地股东可用信函或传真方式登记，信函、传真以登记时间内公司收到为准；

　　2、登记地点：上海市东诸安浜路165弄29号4楼；

　　3、联系人：欧阳雪；

　　4、联系电话：021-52383315；

　　5、联系传真：021-52383305；

　　6、登记时间：2020年5月22日上午9:00-11:30、下午13:00-16:30；

　　7、注意事项：出席会议的股东及股东代理人请携带相关证件原件到场。

　　五、参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东大会上，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票。参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1。

　　六、其他事项

　　1、会议联系方式

　　联系人：程玉珊；

　　联系电话：021-65364018；

　　联系传真：021-65363840（传真请注明：转董事会办公室）；

　　联系地址：上海市杨浦区逸仙路333号湘海大厦；

　　邮编：200434。

　　2、本次股东大会现场会议为期半天，与会人员食宿及交通费自理。

　　3、网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程按当日通知进行。

　　七、备查文件

　　第七届董事会第十八次（定期）会议决议公告。

　　特此公告。

　　三湘印象股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　附件1：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1、投票代码：360863

　　2、投票简称：三湘投票

　　3、填报表决意见或选举票数

　　填报表决意见或选举票数对于非累积投票议案，填报表决意见，同意、反对、弃权。

　　4、对同一议案的投票以第一次有效投票为准。

　　5、本公司无优先股，故不设置优先股投票。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1、投票时间：2020年5月27日上午9:30～11:30，下午13:00～15:00。

　　2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1、互联网投票系统开始投票的时间为2020年5月27日上午9：15，结束时间为2020年5月27日下午15:00。

　　2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年4月修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。

　　具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

　　3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　授权委托书

　　兹委托__________（先生/女士）在下述授权范围内代表本人/本公司出席三湘印象股份有限公司2019年年度股东大会，并代为行使表决权。

　　委托人持普通股数：

　　委托人股东账户号：

　　■

　　委托人签名（或盖章）：                  身份证号码：

　　受托人姓名：                           身份证号码：

　　委托有效期限：     年     月     日

　　备注：委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

　　证券代码：000863     证券简称：三湘印象       公告编号：2020-017

　　三湘印象股份有限公司

　　第七届监事会第九次（定期）会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第七届监事会第九次（定期）会议于2020年4月22日9：00在公司12楼会议室通过现场方式召开。会议通知于2020年4月12日以电子邮件及通讯方式送达全体监事。

　　本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名，由监事会主席厉农帆先生召集并主持，部分高级管理人员列席会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律、行政法规、部门规章及《公司章程》的规定，会议所作决议合法有效。

　　经与会监事投票表决，做出如下决议：

　　一、审议通过了公司《2019年年度报告》及其摘要

　　公司监事会经审核《2019年年度报告》及其摘要，认为：公司董事会负责编制和审核的《2019年年度报告》及其摘要的程序符合法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的规定，充分、全面、真实、准确地反映了公司2019年全年度的经营状况和财务信息，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2019年年度报告》及其摘要。

　　二、审议通过了公司《2020年第一季度报告》全文及正文

　　公司监事会经审核《2020年第一季度报告》全文及正文，认为：公司董事会负责编制和审核的《2020年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规、中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的规定，充分、全面、真实、准确地反映了公司2020年第一季度的经营状况和财务信息，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2020年第一季度报告》全文及正文。

　　三、审议通过了公司《2019年度监事会工作报告》

　　公司《2019年度监事会工作报告》充分、全面、真实、准确地反映了公司监事会2019年全年度的工作情况。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2019年度监事会工作报告》。

　　四、审议通过了公司《2019年度内部控制评价报告》

　　公司《2019年度内部控制评价报告》内容客观、真实地反映了公司2019年度的内控情况，公司现有的内部控制制度已基本建立，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，较好地保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性。公司董事会编制和审核《2019年度内部控制评价报告》的程序符合相关法律、行政法规、规范性文件的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司内部控制体系建设和运行的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的公司《2019年度内部控制评价报告》。

　　五、审议通过了《关于公司2019年度利润分配预案的议案》

　　经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2019年末，可供分配利润为307,358,878.37元。根据《公司章程》的相关规定及公司经营管理层讨论，公司拟定2019年度利润分配方案为：不进行利润分配，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。经审核，监事会认为：公司2019年度利润分配预案符合《公司法》和《公司章程》对于利润分配的相关规定，符合公司股利分配政策，具备合法性、合规性及合理性。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　六、审议通过了《关于公司续聘2020年度会计师事务所的议案》

　　公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构，负责审计公司2020年度财务报告。审计费用根据公司审计工作的实际情况并参照市场平均价格水平确定。同时，为做好公司内控规范实施工作，按照《企业内部控制基本规范》及相关配套指引的实施工作计划，以及中国证监会的部署和要求，拟聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度内控审计机构。监事会同意续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2020年度的财务及内部控制审计机构。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于拟续聘2020年度会计师事务所的公告》。

　　七、审议通过了《关于公司监事薪酬的议案》

　　公司内部监事薪酬根据其本人在公司所任具体职务的情况，按照公司薪酬制度确定，个人所得税由公司按照规定代扣代缴；公司外部监事不在公司领取薪酬，也不支付任何形式的津贴。

　　该事项尚需经公司2019年年度股东大会审议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　八、审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》

　　1、2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号—收入》，（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。根据要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

　　2、2019年9月19日，财政部发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号，下称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行了修订，要求按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。

　　3、2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉的通知》（财会【2019】8号），对《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》进行了修订，自2019年6月10日起执行。

　　4、2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》（财会【2019】9号），对《企业会计准则第12号—债务重组》进行了修订，自2019年6月17日起执行。

　　除上述会计政策发生变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　经审核：公司本次会计政策变更是根据财政部的相关规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律、法规的规定。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响。相关决策程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　内容详见公司于2020年4月24日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于变更公司会计政策的公告》。

　　特此公告。

　　三湘印象股份有限公司监事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：000863    证券简称：三湘印象   公告编号：2020-018

　　三湘印象股份有限公司

　　关于2020年度以自有资金进行委托理财的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020年4月22日召开第七届董事会第十八次（定期）会议，审议通过了《关于2020年度以自有资金进行委托理财的议案》，拟提请股东大会授权公司董事会在控制投资风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，拟使用单日最高余额不超过人民币8亿元自有资金委托商业银行、信托公司、资产管理公司等机构进行低风险投资理财，相关事宜公告如下：

　　一、委托理财情况概述

　　（一）委托理财的目的

　　在不影响正常经营及风险可控的前提下，使用自有闲置资金进行低风险与收益相对固定的委托理财，有利于提高公司的资金使用效率，为公司与股东创造更大的收益。

　　（二）投资金额

　　使用单日最高余额不超过人民币8亿元的自有闲置资金进行委托理财，上述资金额度可滚动使用。

　　（三）投资方式

　　公司委托商业银行、信托公司、资产管理公司等机构进行短期低风险投资理财，参与银行理财产品、信托公司信托计划及资产管理公司资产管理计划，投资方向主要为我国银行间市场信用级别较高、流动性较好的金融工具及有预期收益的信托产品、资产管理计划，包括但不限于国债、金融债、央行票据、债券回购以及高信用级别的企业债、公司债、短融、中票等，以及办理商业银行保本型理财业务，风险较低，收益比较固定。

　　公司用于委托理财的闲置资金，不得投资于股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资。

　　（四）投资期限

　　每笔委托理财的投资期限为十二个月以内，公司委托理财拟使用总额度的有效期限为公司股东大会决议通过本议案之日起的十二个月内。

　　二、委托理财的资金来源

　　委托理财的资金为公司自有资金，不挤占公司正常运营和项目建设资金，资金来源合法合规。

　　三、需履行的审批程序

　　根据《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及《公司章程》的相关规定，本次委托理财事项经公司第七届董事会第十八次（定期）会议审议通过后，尚需提交公司股东大会审议。

　　四、委托理财对公司的影响

　　公司委托理财所选择的银行集合理财计划、信托公司信托计划及资产管理公司资产管理计划，投资方向均为低风险产品品种。公司对委托理财产品的风险、收益及未来的资金需求进行了充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司的日常经营运作与主营业务的发展，有利于提高公司的闲置资金的使用效率。

　　五、风险控制

　　公司制定了《证券投资管理制度》（2018年11月修订），对委托理财的权限、审核流程、报告制度、受托方选择、日常监控与核查及责任追究等方面做了详尽的规定，以有效防范投资风险，确保资金安全。

　　六、独立董事关于委托理财事项的独立意见

　　公司进行委托理财，符合相关法规与规则的规定；公司建立的《证券投资管理制度》明确了委托理财的审批流程与权限，加强风险管控，可以有效防范投资风险，保障公司资金安全；公司本次以自有闲置资金进行委托理财，有利于提高公司闲置资金的使用效率，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司及中小股东利益的行为。

　　七、备查文件目录

　　1、第七届董事会第十八次（定期）会议决议；

　　2、独立董事关于第七届董事会第十八次（定期）会议相关事项的独立意见。

　　三湘印象股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：000863    证券简称：三湘印象   公告编号：2020-019

　　三湘印象股份有限公司

　　关于2020年度预计新增对外担保事项的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　为满足三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“三湘印象”）及合并报表范围内的各级子公司2020年度项目开发及日常经营的资金需要，同时提高公司决策效率，公司董事会提请股东大会授权董事会对以下事项进行决策：

　　（一）公司2020年度新增融资担保（包括银行贷款担保和其他对外融资担保）预计不超过人民币30亿元（包括公司为合并报表范围内的各级子公司担保和子公司间相互担保），其中资产负债率超过70%的子公司预计额度10.5亿元，资产负债率不超过70%的子公司预计额度19.5亿元。

　　（二）授权期内发生且在股东大会批准的担保额度范围内的各项担保事项将不再另行提交董事会、股东大会审议，授权董事长进行签批。

　　（三）授权期内发生对外担保总额超过股东大会批准的担保额度后发生的每一笔对外担保事项均需另行履行审议程序。

　　（四）本次担保事项授权有效期为自2019年年度股东大会审议通过之日起的十二个月以内。

　　上述事项已经公司第七届董事会第十八次（定期）会议审议并一致通过，根据《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等相关规定，该事项尚须提交公司2019年年度股东大会审议通过后方可生效。

　　二、担保基本介绍

　　（一）担保额度的预计情况

　　公司2020年度拟为控股子公司提供的担保额度如下：

　　■

　　（二）被担保方基本情况介绍

　　1、被担保公司名称：上海湘鼎置业有限公司

　　■

　　2、被担保公司名称：上海湘海房地产发展有限公司

　　■

　　3、被担保公司名称：上海三湘祥腾湘麒投资有限公司

　　■

　　4、被担保公司名称：三河市湘德房地产开发有限公司

　　■

　　■

　　5、被担保公司名称：上海三湘文化发展有限公司

　　■

　　6、被担保公司名称：上海三湘建筑装饰工程有限公司

　　■

　　7、被担保公司名称：上海三湘装饰设计有限公司

　　■

　　8、被担保公司名称：上海湘虹置业有限公司

　　■

　　9、被担保公司名称：杭州三湘印象置业有限公司

　　■

　　10、被担保公司名称：观印象艺术发展有限公司

　　■

　　（三）被担保方是否失信被执行人

　　经核查，上述预计被担保对象均不是失信被执行人。

　　（四）被担保方主要财务数据

　　单位：万元

　　■

　　三、担保协议的签署及相关情况

　　公司及合并报表范围内的各级子公司尚未与贷款机构签订担保协议。上述合并报表范围内各级子公司可根据其自身融资需求，在审定的担保额度范围内与银行或其他金融机构洽谈具体的融资条件，具体担保金额、担保期限等以最终签订的相关文件为准。对于超过核定担保额度发生的融资担保业务，公司将严格按照相关监管规定，另行履行审议程序和信息披露义务。

　　上述担保或调剂事项实际发生时，公司将根据相关规定及时履行信息披露义务。本次担保实际发生时将要求被担保方提供反担保、将要求控股子公司的少数股东提供同比例担保。

　　四、公司董事会意见

　　公司董事会认为：本次2020年度预计新增对外担保的事项所涉担保对象均为合并报表范围内的各级子公司，为满足公司及合并报表范围内的各级子公司2020年度项目开发及日常经营的资金需要；公司拟在合规情况下，为合并报表范围内的各级子公司提供融资担保支持，上述子公司信用状况良好，具备相应的偿债能力；在实际担保发生或签订担保协议时，公司将按规定要求控股子公司其他股东按其持股比例提供相应的担保或反担保。若未能提供同等担保或反担保，在担保期限内公司有能力控制控股子公司的生产经营管理风险及决策，可及时掌控其资信状况，确保担保风险处于可控范围内。为上述子公司提供担保不会损害公司和股东权益，同意上述担保事项。

　　五、独立董事意见

　　公司独立董事认为：2020年度预计发生担保事项的被担保人均为公司合并报表范围内的各级子公司，公司为上述公司提供担保是为了满足各公司项目开发及融资的需要，有利于加快项目开发进度，提高决策效率，不会损害中小股东的利益。同意公司关于2020年度预计发生担保的事项，并将相关议案提交公司年度股东大会审议。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截至2020年4月22日，公司及控股子公司对参股公司提供担保总额度为40,650万元，占最近一期经审计合并报表归属母公司净资产6.95%；公司（含全资及控股子公司）累计对外担保金额为172,480.68万元，占公司截至2019年12月31日经审计的净资产584,953.15万元的29.49%。其中，对合并报表外单位提供的担保均为对参股公司提供担保，对参股公司提供担保总余额为22,880.68万元，占公司截至2019年12月31日经审计的净资产584,953.15万元的3.91%。

　　本公司及控股子公司均不存在逾期及违规担保的情况，也不存在涉及诉讼的担保及因被判决败诉而应承担的担保的情况。

　　七、备查文件

　　1、本公司第七届董事会第十八次（定期）会议决议公告；

　　2、独立董事关于第七届董事会第十八次（定期）会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　三湘印象股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：000863    证券简称：三湘印象    公告编号：2020-020

　　三湘印象股份有限公司

　　关于拟续聘2020年度会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020年4月22日召开第七届董事会第十八次会议，审议通过了《关于公司续聘2020年度会计师事务所的议案》，拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司2020年度审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议通过，现将有关事宜公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

　　天职国际是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格，在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。在2019年度的审计工作中，天职国际遵循独立、客观、公正、公允的原则，顺利完成了公司2019年度财务报告及内部控制审计工作，表现了良好的职业操守和业务素质。为保持审计工作的连续性，公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告及内部控制审计机构，审计费用不超过200万元人民币。

　　二、拟聘任会计师事务所事项的基本信息

　　1、公司信息

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

　　天职国际注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域。

　　天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

　　天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，同时天职国际购买的职业保险累计责任赔偿限额6亿元。已计提职业风险基金及职业保险累计赔偿限额能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

　　天职国际及下属分所为一体化经营，一并加入全球排名前十的国际会计网络Baker Tilly International，作为其在中国地区的唯一成员所 。

　　本公司审计业务主要由天职国际上海分所 （以下简称“上海分所”）具体承办。上海分所于2004年成立，负责人为胡建军。上海分所注册地址为上海市恒丰路600号（1-5）幢2001-8室。上海分所成立以来一直从事证券服务业务。

　　2、人员信息

　　截止2019年12月31日天职国际从业人员超过5,000人，其中合伙人55人、注册会计师1,208人，从事过证券服务业务的注册会计师超过700人。

　　3、业务信息

　　天职国际2018年度业务收入16.62亿元，其中审计业务收入12.37亿元，证券业务收入3.76亿元。2018年承接审计公司家数超过7,200家，其中承接上市公司年报审计139家。天职国际具有本公司所在行业审计业务经验。

　　4、执业信息

　　天职国际及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　审计项目合伙人及拟签字注册会计师叶慧，中国注册会计师，2005年起从事审计工作，从事证券服务业务超过15年，至今为多家公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

　　拟签字注册会计师李靖豪，中国注册会计师，2006年起从事审计工作，从事证券服务业务超过14年，至今为多家公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

　　拟签字注册会计师史丽萍，中国注册会计师，2010年起从事审计工作，从事证券服务业务超过10年，至今为多家公司提供过 IPO 申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，具备相应专业胜任能力。

　　根据天职国际质量控制政策和程序，周薇英及其团队拟担任项目质量控制复核人。周薇英从事证券服务业务多年，负责审计和复核多家上市公司，具备相应专业胜任能力。

　　5、诚信记录

　　（1）天职国际最近三年无刑事处罚、行政处罚和自律处分。

　　（2）项目合伙人及签字会计师叶慧、拟担任项目质量控制复核人周薇英、拟签字注册会计师李靖豪、拟签字注册会计师史丽萍最近三年无刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。

　　（3）天职国际最近三年累计收到证券监管部门采取行政监管措施三份，天职国际已按要求整改完毕并向证券监管部门提交了整改报告。

　　三、拟续聘任会计师事务所履行的程序

　　（一）公司董事会审计委员会已对天职国际进行了审查，认为其在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，切实履行了审计机构应尽的职责，同意向董事会提议续聘天职会计师事务所为公司2020年度审计机构。

　　（二）独立董事的事前认可情况和独立意见。

　　1、公司独立董事对公司聘请2020年度审计机构事项进行了事前认可，并对此事项发表了如下意见。

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）是一家主要从事上市公司审计业务的会计师事务所，依法独立承办注册会计师业务，具有证券期货相关业务从业资格。

　　天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在业务规模、执业质量和社会形象方面都取得了国内领先的地位，具备多年为上市公司提供优质审计服务的丰富经验和强大的专业服务能力，能够较好满足公司未来业务和战略发展以及财务审计工作的要求。

　　公司拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度审计机构符合《公司法》、《证券法》的相关规定，不存在损害公司和公司其他股东合法权益的情形。据此，独立董事同意将该事项提交公司董事会审议。

　　2、同意将《关于公司续聘2020年度会计师事务所的议案》提交董事会审议。独立董事对该事项发表的独立意见如下。

　　公司2019年度审计机构为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职所”），天职所是一家具有从事证券相关业务资格且具备为上市公司提供审计服务的经验与能力的会计师事务所，符合相关法律法规及《公司章程》的规定。2019年度天职所恪守尽职，遵循独立、客观、公正的执业准则，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作，相关审计意见客观和公正。公司本次拟续聘天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）有利于保障或提高上市公司审计工作的质量，有利于保护上市公司及其他股东利益、尤其是中小股东利益，本次续聘审议程序符合相关法律法规的规定，独立董事同意聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度审计机构。

　　（三）公司第七届董事会第十八次（定期）会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司续聘2020年度会计师事务所的议案》，同意续聘请天职国际为公司2020年度审计机构。本次聘请2020年度审计机构事项尚需提请公司股东大会审议。

　　四、报备文件

　　1、董事会决议；

　　2、审计委员会履职的证明文件；

　　3、独立董事签署的事前认可和独立意见；

　　4、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告

　　三湘印象股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：000863    证券简称：三湘印象    公告编号：2020-021

　　三湘印象股份有限公司

　　关于2020年度日常关联交易预计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、日常关联交易预计情况

　　（一）2020年日常关联交易概述

　　为保证三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”）及下属子公司经营的良性发展，根据公司2020年整体经营计划及发展规划，结合2019年度公司日常经营关联交易的实际执行情况，公司董事会对公司2020年度日常关联交易进行了预计，拟与公司控股股东上海三湘投资控股有限公司及其下属子公司、上海净养科技有限公司、万春香、黄驰、上海湘芒果文化投资有限公司发生采购商品、提供劳务、销售商品或接受关联方为公司提供房屋租赁等交易事项，预计总金额为4725万元，本事项已于2020年4月22日召开的第七届董事会第十八次（定期）会议审议通过了《关于公司2020年度日常关联交易预计的议案》，公司董事许文智、陈劲松、黄建分别就相关子议案回避表决。本议案尚需公司股东大会审议通过，与各项子议案相关的关联股东将对相关议案回避表决。

　　（二）2020年预计日常关联交易类别和金额

　　1、本公司2020年度日常关联交易预计的议案（一）

　　单位：万元

　　■

　　2、本公司2020年度日常关联交易预计的议案（二）

　　单位：万元

　　■

　　3、本公司2020年度日常关联交易预计的议案（三）

　　单位：万元

　　■

　　4、本公司2020年度日常关联交易预计的议案（四）

　　单位：万元

　　■

　　二、关联方介绍及履约能力分析

　　1、关联方介绍

　　（1）自然人万春香、黄驰

　　万春香女士持有公司控股股东上海三湘投资控股有限公司10%股权；万春香女士、黄驰先生系本公司实际控制人黄辉先生之直系亲属。符合《深圳证券交易所股票上市规则》10.1.5条第四款规定的关联关系情形。

　　（2）上海三湘投资控股有限公司

　　■

　　（3）湖南炎帝生物工程有限公司

　　■

　　（4）上海净养环保科技有限公司

　　■

　　（5）上海湘芒果文化投资有限公司

　　■

　　上述关联方依法存续，经营状况和财务状况良好，能够履行与本公司达成的各项协议，上述公司不存在履约风险。

　　三、定价政策和定价依据

　　严格按市场经营规则进行，定价遵循市场公允价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准，并根据公平、公正的原则签订合同。具体付款安排和结算方式将根据合同约定执行。

　　四、交易目的和交易对上市公司的影响

　　鉴于上述日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定、友好的合作关系，与上述关联方进行关联交易，有利于公司及相关子公司业务的开展，符合现阶段公司发展的要求，具有必要性。以上关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股东利益。该等关联交易不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制。

　　同时，上述日常关联交易，遵守市场公允定价原则，不存在损害公司及中小股东权益的情况。

　　五、审议程序

　　1、独立董事事前认可意见及独立意见

　　根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的规定，本次议案构成关联交易。公司独立董事对公司董事会提供的相关资料进行了认真审阅，给予了事前认可：

　　公司2020年度日常关联交易，体现了公开、公平、公正的原则，是公司日常经营所需，属于正常的商业交易行为；关联交易合同双方的权利义务公平、合理；交易价格遵循公允、合理原则，参照市场价格确定；2020年度日常关联交易预计程序合法、有效，符合《公司章程》、《公司关联交易管理制度》等的规定；交易的履行符合公司和全体股东利益，不会对公司独立性构成影响，不会损害公司和非关联股东的利益；我们同意将该事项提交公司董事会审议。

　　独立董事的独立意见如下：公司与各关联方之间的交易，是公司在生产经营过程中与各关联方之间持续发生的日常业务往来。公司进行的日常关联交易不会对公司生产经营造成影响，不会损害公司股东利益；不构成对上市公司独立性的影响；各项交易遵循了公开、公平、公正的原则，在表决通过此议案时，关联董事依照有关规定，实施了回避表决，其表决程序合法、合规，不存在违规情形，不存在损害股东和公司利益情形，且符合监管部门及有关法律法规及《公司章程》等的规定。

　　2、董事会审议程序

　　公司在2020年4月22日召开的第七届董事会第十八次（定期）会议上审议通过了公司《关于公司2020年度日常关联交易预计的议案》；各项子议案均审议通过，许文智、陈劲松对子议案1回避表决；陈劲松、黄建对子议案2回避表决；许文智、黄建对子议案4回避表决。本议案尚需提交股东大会审议。

　　六、备查文件目录

　　1、第七届董事会第十八次（定期）会议决议；

　　2、独立董事关于第七届董事会第十八次（定期）会议相关事项的事前认可意见及独立意见。

　　特此公告。

　　三湘印象股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：000863    证券简称：三湘印象   公告编号：2020-022

　　三湘印象股份有限公司

　　关于2019年度日常关联交易执行情况的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、2019年度日常关联交易执行情况

　　三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2019年4月26日召开第七届董事会第十次（定期）会议对2019年度日常关联交易情况进行了预计，该事项已经由公司2018年年度股东大会审议通过。

　　（一）经审计，本公司2019年度日常关联交易预计的执行情况如下所示：

　　单位：万元

　　■

　　注：详见公司于2019年04月30日披露在巨潮资讯网的《关于2018年度日常关联交易执行情况及2019年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2019-033）

　　（二）2019年度日常关联交易实际发生金额于预计金额差异的原因如下：

　　预计1：公司本期为控股公司提供房屋租赁较预计减少所致

　　预计2：公司本期为控股公司提供的物业服务较预计的减少所致；

　　预计3：公司本期为湖南炎帝公司提供的物业服务较预计的减少所致；

　　预计4：公司本期实际采购低于预计所致；

　　预计5：公司实际提供的建筑、装修劳务较预计的减少所致；

　　预计6：公司实际采购的空气净化设备较预计的减少所致；

　　预计8：系公司外派人员工资结算增加所致；

　　预计9：公司本期确认的门票分成收入较预计的减少所致；

　　预计10：公司本期未确认“印象普陀”项目门票分成收入所致；

　　预计12：系项目公司所欠的2017年门票分成未能收回所致；

　　预计13：公司本期确认的门票分成收入较预计的减少所致。

　　独立董事对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明：公司与各关联人2019年发生的日常关联交易符合公司实际经营情况，交易价格公允、公平、公正，公司在日常经营过程中尽量减少不必要的关联交易，关联交易的实际发生数额少于全年预计金额，没有损害公司及中小股东的利益。

　　（三）定价政策和定价依据

　　严格按市场经营规则进行，定价遵循市场公允价格，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准，并根据公平、公正的原则签订合同。

　　（四）交易目的和交易对上市公司的影响

　　鉴于上述日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定、友好的合作关系。以上关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股东利益。该等关联交易不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制。

　　同时，上述日常关联交易，遵守市场公允定价原则，不存在损害公司及中小股东权益的情况。

　　（五）审议程序

　　1、独立董事的独立意见

　　日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明：公司与各关联人2019年发生的日常关联交易符合公司实际经营情况，交易价格公允、公平、公正，公司在日常经营过程中尽量减少不必要的关联交易，关联交易的实际发生数额少于全年预计金额，没有损害公司及中小股东的利益。

　　（六）备查文件目录

　　1、第七届董事会第十八次（定期）会议决议；

　　2、独立董事关于第七届董事会第十八次（定期）会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　三湘印象股份有限公司董事会

　　2020年4月24日

　　证券代码：000863    证券简称：三湘印象    公告编号：2020-023

　　三湘印象股份有限公司

　　关于变更公司会计政策的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　三湘印象股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2020年4月22日召开第七届董事会第十八次（定期）会议和第七届监事会第九次会议，审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》，现将具体情况公告如下：

　　一、 本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更日期

　　根据财政部通知及企业会计准则规定的起始日期执行。

　　（二）会计政策变更的原因

　　1、2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号—收入》，（财会【2017】22号）（以下简称“新收入准则”）。根据要求，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行。

　　2、 2019年9月19日，财政部发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会【2019】16号，下称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行了修订，要求按照会计准则和《修订通知》的要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。

　　3、2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉的通知》（财会【2019】8号），对《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》进行了修订，自2019年6月10日起执行。

　　4、2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》（财会【2019】9号），对《企业会计准则第12号—债务重组》进行了修订，自2019年6月17日起执行。

　　根据上述会计准则修订和《修订通知》的有关要求，公司需对原采用的相关会计政策和合并财务报表格式进行相应调整。

　　（三）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后采取的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将执行财政部颁布的上述新准则，自2020年1月1日起施行，并按照《修订通知》要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更的具体内容

　　（一）合并财务报表格式的主要变动如下：

　　一是根据新租赁准则和新金融准则等规定，在原合并资产负债表中增加了“使用权资产”“租赁负债”等行项目，在原合并利润表中“投资收益”行项目下增加了“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。

　　二是结合企业会计准则实施有关情况调整了部分项目，将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”“应收款项融资”三个行项目，将“应付票据及应付账款”行项目分拆为“应付票据”“应付账款”两个行项目，将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行了调整，删除了原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”“发行债券收到的现金”等行项目，在原合并资产负债表和合并所有者权益变动表中分别增加了“专项储备”行项目和列项目。

　　（二）非货币性资产交换

　　1、明确准则的适用范围。

　　2、增加规范非货币性资产交换的确认时点，即换入资产应在符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认，换出资产应在满足资产终止确认条件时终止确认；

　　3、将非货币性资产交换的计量原则与新收入准则协调一致，即以换入资产的公允价值为首选进行会计处理。

　　（三）债务重组

　　1.在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人做出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴；

　　2.对以非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则；

　　3.明确了债权人放弃债权采用公允价值计量；

　　4.重新规定了债权人、债务人的会计处理及信息披露要求等。

　　（四）收入

　　1、将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型。

　　2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。

　　3、对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引。

　　4、对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　根据财政部修订的新收入准则，将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。

　　公司将根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。新收入准则的实施预计不会导致公司收入确认方式发生重大变化，预计不会对公司总资产、净资产及净利润产生重大影响。

　　本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。上述两项会计政策变更采用未来适用法处理。

　　本次合并财务报表格式调整是根据法律、行政法规或国家统一的会计制度要求进行的变更，不影响公司总资产、净资产、净利润等相关财务指标。

　　四、董事会审议情况及合理性说明

　　公司第七届董事会第十八次（定期）会议于2020年4月22日审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》。

　　公司董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　公司第七届监事会第九次会议于2020年4月22日审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》。

　　公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意公司本次会计政策变更。

　　六、独立董事意见

　　公司独立董事石磊、蒋昌建、周昌生认为：变更后的会计政策能够更准确地反映公司财务状况，符合有关法律、法规及财政部等的财务会计制度及《公司章程》的有关规定。公司独立董事同意公司本次会计政策的变更。

　　七、备查文件

　　（一）公司第七届董事会第十八次（定期）会议决议；

　　（二）公司第七届监事会第九次会议决议；

　　（三）独立董事关于第七届董事会第十八次（定期）会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　三湘印象股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月24日