证券代码：600717 证券简称：天津港 公告编号：临2020-019
天津港股份有限公司关于上海证券交易所2019年年度报告的信息披露监管问询函回复的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
天津港股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月14日收到上海证券交易所出具的《关于天津港股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函【2020】0351号，以下简称“《问询函》”），根据相关要求，现就《问询函》事项回复如下：
一、关于公司经营情况
1.年报披露，公司实现营业收入128.85亿元，同比下降1.34%，实现归母净利润6.02亿元，同比增长12.16%。分季度来看，公司一至四季度营业收入分别为28.18亿元、31.38亿元、34.68亿元、34.60亿元，而分季度归母净利润分别为1.27亿元、2.58亿元、2.22亿元、-421.85万元，扣非后归母净利润分别为1.45亿元、2.02亿元、2.47亿元、-132.53万元，经营性现金流分别为5.10亿元、6.03亿元、4.87亿元、2.61亿元，公司第四季度财务数据与前三季度具有差异。请公司：（1）结合行业特征、公司经营情况、结算政策、历年各季度业绩波动情况，补充披露报告期各季度营业收入基本稳定的情况下，第四季度归母净利润和扣非后归母净利润为负的具体原因及合理性；（2）结合收入政策，分析说明经营现金流产生上述波动且与营业收入趋势不匹配的原因。
回复：
（1）结合行业特征、公司经营情况、结算政策、历年各季度业绩波动情况，补充披露报告期各季度营业收入基本稳定的情况下，第四季度归母净利润和扣非后归母净利润为负的具体原因及合理性
从近三年公司季度经营业绩看，呈现出下述规律，即：每年第四季度业绩均比前三个季度业绩水平有所降低，2018年和2019年出现了负数，具体数据情况如下：
单位：元
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结合公司经营政策和结算政策，2019年第四季度，公司归母净利润和扣非后归母净利润为负的主要原因是公司及所属公司在第四季度支付的人工成本和修理费用等成本费用较前期增加较大，而公司各季度收入水平相比比较稳定，无大幅增减。关于第四季度成本费用较为集中的原因有以下几点：
（一）人工成本较集中
主要原因是，公司按照相关规定，建立健全与劳动力市场基本适应、与企业经济效益和劳动生产率挂钩的工资决定机制和正常增长机制，构建工资效益联动、效率对标调节和工资水平调控等共同组成的决定机制。公司实施工资总额决定机制，于每年12月份，按照利润、人均吞吐量/营业收入等联动指标的全年完成情况，对全年工资总额进行清算，所属子公司按照要求，根据全年考核指标完成情况，考核兑现年终奖金。2019年各季度具体数据情况如下：
单位：亿元人民币
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（二）修理费较集中
一是设施维修方面，受季节性施工因素影响较大。一般在冬春季开展组织实施前的各项报备、审批程序，第一、二季度正式开工的项目较少，到夏秋季工程正式进入实施阶段，因此从第三季度开始费用上升，到第四季度时各公司为了年底前完成维修项目，施工进程明显加快，四季度进行集中验收、审计程序后结算等，费用最高。
二是设备维修方面，随着年度生产业务不断累加，尤其是经过前三个季度生产作业后，设备连续作业损耗较强，各作业公司在第四季度集中加大对装卸设备进行零修、日常维保的力度，维修的次数和数量随之增长，因此相关费用较前三季度升高。
2019年各季度具体数据情况如下：
单位：亿元人民币
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（2）结合收入政策，分析说明经营现金流产生上述波动且与营业收入趋势不匹配的原因
2019年各季度收入较为均衡，经营活动现金流量净额在前三季度也较为均衡，而第四季度较前三季度减少幅度较大，主要是由于上述人工成本和修理费等付现成本于第四季度集中支付导致购买商品接受劳务支付的现金大幅增加。
具体变动情况详见下表：
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2.年报披露，公司主营业务为装卸和销售，营业收入占比分别为47.73%和41.64%。其中装卸业务毛利率近年来持续下滑，并且在装卸业务整体毛利率为32.45%的情况下，多家从事装卸业务的子公司净利润为负。公司销售业务毛利率为2.40%。请公司：（1）补充说明公司装卸业务毛利率持续下滑的原因及合理性；（2）结合装卸业务子公司所处港口区域、竞争格局、主营业务开展情况，分析重要子公司业绩亏损的原因及合理性；（3）补充说明从事装卸业务的同时，开展较大规模销售业务的背景和主要考虑，并说明销售业务模式、收入确认政策、毛利率较低的原因及合理性；（4）列表披露同行业可比公司同类业务的毛利率水平，对比公司与同行业可比公司在装卸和销售业务毛利率水平方面是否存在差异，如是，请说明原因及合理性。
回复：
（1）补充说明公司装卸业务毛利率持续下滑的原因及合理性
公司装卸业务毛利率下降的主要原因如下：
一是受“汽运煤”停运影响，公司原煤、焦炭等货类作业环节增加导致成本升高，“汽运煤”停运的同时还造成高毛利率货类焦炭客户的流失。伴随着煤炭货类汽车运输方式的停止，多年来形成的重载煤炭车辆集中抵港卸车，再将进口矿石通过车辆重载离港的“重来重回”运输模式被打破，使得进口矿石汽车运输成本大幅增加，部分从事铁矿石等货类的客户将业务转移至天津地区以外的周边港口。
二是受国家税收、压缩产能、国内外价格倒挂等因素影响，全国钢材出口逐年在下滑，钢材出口结构也发生变化。公司高毛利率的外贸钢材业务量受相关影响大比例下降。
三是公司严格落实国家大气治理各项要求，应对“汽运煤”停运以及“公转铁”等变化，公司调整生产布局和作业方式，增加了煤炭、矿石等货类部分作业环节，作业成本相应增加。
四是公司主动降费提效，优化港口营商环境，推出“阳光价格”政策。目前，天津港集装箱价格水平已降至全国沿海港口较低水平，使得外贸集装箱作业收入减少，但集装箱作业成本没有明显下降，造成集装箱装卸业务毛利率下降。
（2）结合装卸业务子公司所处港口区域、竞争格局、主营业务开展情况，分析重要子公司业绩亏损的原因及合理性
公司目前装卸业务包括集装箱和散杂货作业，涉及货类包括焦炭、原煤、矿石、钢材、原油和滚装车辆等。2019年，公司所属从事集装箱、滚装汽车和矿石业务的子公司全部盈利，且盈利水平较高。出现较大幅度亏损有天津港第一港埠有限公司（以下简称“一公司”）、天津港第四港埠有限公司（以下简称“四公司”）和天津港焦炭码头有限公司（以下简称“焦炭码头公司”）。
公司所属一公司、四公司，是上世纪七八十年代成立的散杂货码头公司，主要承担着矿石、钢材、粮食、化肥等散杂货业务的装卸任务。随着近几年国家不断加大大气污染治理力度，华北地区（尤其唐山地区）落后钢材产能逐渐淘汰，国内外钢材价格倒挂，全国钢材出口逐年在下滑，钢材出口结构也发生变化，导致公司主要作业的矿石、钢材业务量下降较大。同时，周边港口的产能释放，各港口竞争更加激烈，市场份额逐渐摊薄。特别是“汽运煤”停运、“公转铁”、“散改集”等集疏运方式的调整，公司作业货类集疏港受到严重阻碍。而一公司、四公司成立时间较早，历史包袱较重，承担的人员就业社会责任较大，另外受作业场地不足等突出问题影响，整体成本居高不下，造成近几年连续亏损。目前，两家公司正在加大改革力度，实现逐年减亏的目标。
公司所属焦炭码头公司，自2017年4月30日“汽运煤”停运政策实施后，制约公司发展的“铁路、货场”两大短板日渐凸显，公司业务量大幅下滑，尤其是公司作业外贸出口焦炭客户大部分流失至周边港口，原有作业大部分货类由汽运集疏运模式改为铁路方式，造成了成本的上升，公司经营出现亏损。目前，公司正在坚定不移的实施“三次创业”转型发展，争取早日扭转亏损局面。
（3）补充说明从事装卸业务的同时，开展较大规模销售业务的背景和主要考虑，并说明销售业务模式、收入确认政策、毛利率较低的原因及合理性
（一）从事贸易业务的背景及原因
一是港口企业充分掌握贸易业务市场动态，港口企业是贸易业务枢纽的重要组成部分。港口行业与宏观经济、国际贸易的发展关系密切，是最先掌握货源、货种、货量及成本等信息的主体，可优先享受市场动态的时效性、准确性等红利，开展贸易业务具备信息和资源优势。
二是港口企业作为全球贸易链的重要节点，对贸易业务经营模式和发展趋势有着更加深入理解，进而可以针对性地整合上下游资源，提升港口企业经营、管理和服务水平。
三是促进装卸主业发展。公司从事装卸业务，大量来港作业船舶存在燃油、淡水及润滑油需求。公司从事该业务，为来港船舶提供上述配套服务，能够有效促进和保障公司装卸主业，为公司业务收入和经营业绩提升提供保证。
（二）公司开展销售业务的所属公司主要是天津中燃船舶燃料有限公司（以下简称“燃供公司”）和天津中铁储运有限公司（以下简称“中铁公司”），两家公司具体情况如下：
燃供公司是港口生产、经营的重要功能性企业，主要从事为来港船舶提供燃油、淡水、润滑油供应和服务，同时经营各类燃油、液体化工产品等仓储、中转和运输业务。销售业务模式主要为结合市场及库存情况，从上游供应商大宗采购燃油存放于公司油罐，然后根据客户需求按市场价格分供于来港船舶。但随着船舶供油服务的市场逐步放开，竞争格局较为激烈，同时燃油市场价格受国际油价影响较大，毛利空间较低。
中铁公司是公司所属全资子公司天津港物流发展有限公司再投资企业，主要从事煤炭批发、零售业务。在日常业务经营过程中，甄选优质客户开展销售业务，中铁公司经过数年经营，形成相对稳定的客户群体，采取针对多家客户需求集中向供货方进行采购，集中销售给各家客户的“集采集卖”销售模式，根据客户资质、规模收取相应比例预付款。由于煤炭价格波动，销售业务完全市场化，煤炭销售行业竞争激烈。为有效控制经营风险，中铁公司根据客户资质，选取优质客户，审慎确定客户规模和销售价格，经营策略稳健，毛利率水平较低。
公司的销售收入政策为：销售商品同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，与所有权相联系的继续管理权和商品有效控制权转移，能够可靠计量的经济利益流入企业，相关成本可靠计量时，确认收入。
（4）列表披露同行业可比公司同类业务的毛利率水平，对比公司与同行业可比公司在装卸和销售业务毛利率水平方面是否存在差异，如是，请说明原因及合理性
根据各上市公司已披露的年度报告中相关数据，各公司涉及的装卸相关业务毛利率情况如下：
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从已经披露2019年年度报告的港口上市公司相关资料看，各公司对港口相关的装卸、物流等业务采取了不同的分类方式，毛利率计算采取了不同口径。装卸业务毛利率受多重因素影响，包括货类结构、作业方式、规模效应、产业政策、费率水平和地理区位等。
具体看，上港集团、青岛港、宁波港和秦港股份部分货类装卸毛利率水平较高，超过40%。青岛港、上港集团和宁波港集装箱货类毛利率水平较高，青岛港液体散货处理及配套服务毛利率较高。
根据各港口上市公司已披露的年度报告中相关数据，6家上市公司存在销售或贸易业务，相关业务毛利率情况汇总如下：
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销售业务毛利率水平受到商品品类、销售模式、信用政策和客户资质等一系列因素影响。从可查询港口上市公司数据看，贸易业务行业毛利率平均水平为1.39%，公司销售业务毛利率为2.40%，在上述公司中位居前列。
二、关于财务信息披露
3.年报披露，公司货币资金余额为43.24亿元，短期借款10.65亿元，一年内到期的非流动负债20.94亿元，长期借款 60.14亿元，有息负债占货币资金比重为212.14%。2019年公司利息支出4.25亿元，占净利润的70.61%，同时利息收入为6285.77万元。请公司：（1）结合公司经营模式和业务规模，说明货币资金余额较高原因和合理性；（2）结合日均货币资金以及货币资金存储和使用情况，说明公司利息收入与货币资金规模的匹配性和合理性；（3）补充披露主要有息负债的详细情况，包括债务类型、债务金额、利息、到期期限、偿付安排等；（4）结合公司目前可自由支配的货币资金、现金流等情况，说明未来债务偿还安排，是否具备足够债务偿付能力，是否存在流动性风险，以及公司拟采取的防范应对措施；（5）补充说明公司在货币资金余额较高的情况下维持大规模有息负债并承担高额利息支出的原因及合理性。
回复：
（1）结合公司经营模式和业务规模，说明货币资金余额较高原因和合理性
公司所属企业主要从事码头装卸、物流仓储、船舶及货运代理、燃材料销售等相关业务，公司货币资金余额主要来源为，一是中国天津外轮代理有限公司（以下简称“外代公司”）、天津港集装箱码头有限公司（以下简称“集装箱公司”）等盈利水平较高企业历史积累留存收益。2019年外代公司营业收入为3.46亿元，年末净资产为10.83亿元，货币资金余额为7.58亿元，占公司全部货币资金的17.54%。集装箱公司营业收入为8.99亿元，年末净资产为32.92亿元，货币资金余额为4.39亿元，占公司全部货币资金的10.16%。二是船舶燃料供应公司等销售类企业及规模较大码头企业日常经营周转资金。2019年末船舶燃料供应公司货币资金余额为1.72亿元，占公司全部货币资金的3.98%。三是母公司预留用于项目投资及利润分配等储备资金。2019年末母公司货币资金余额为13.91亿元，占公司全部货币资金的32.16%。
平衡资金成本及短缺成本，防范流动性风险，公司货币资金余额处于合理水平。
（2）结合日均货币资金以及货币资金存储和使用情况，说明公司利息收入与货币资金规模的匹配性和合理性
2019年度，公司日均货币资金余额49.57亿元，其中日均银行存款余额49.28亿元。2019年期末，公司货币资金余额为43.24亿元，其中银行存款余额42.92亿元。存款结构为活期存款（主要为协定存款）27.33亿元、定期存款10.9亿元以及通知存款4.69亿元。2019年度公司利息收入为0.63亿元，平均存款利率为1.28%。公司办理存款业务均不低于同期人民银行公布的金融机构存款基准利率。
（3）补充披露主要有息负债的详细情况，包括债务类型、债务金额、利息、到期期限、偿付安排等
2019年期末，公司贷款余额91.74亿元，其中用于生产经营的流动资金贷款24.24亿元，用于股权投资并购贷款18.91亿元，用于固定资产投资项目贷款48.59亿元。全年利息支出4.25亿元。公司办理贷款业务均不高于同期人民银行公布的金融机构贷款基准利率。
截至2019年底，公司2020年到期贷款31.59亿元，2021年到期贷款16.67亿元，2022至2024年到期贷款28.37亿元，2025年及以后年度到期贷款15.1亿元。公司将按期偿还贷款本息。
（4）结合公司目前可自由支配的货币资金、现金流等情况，说明未来债务偿还安排，是否具备足够债务偿付能力，是否存在流动性风险，以及公司拟采取的防范应对措施
2019年期末，公司货币资金余额为43.24亿元，剔除其他货币资金中保证金0.31亿元，公司可自由支配的货币资金为42.93亿元。2019年度，公司经营活动产生的现金流量净额为18.62亿元。公司运营平稳，且融资渠道畅通，融资成本较低，具备足够债务偿付能力，不存在流动性风险。在此基础上，公司建立了债务风险预警机制，定期对公司偿债能力和债务风险进行测评，确保公司债务风险可控。
（5）补充说明公司在货币资金余额较高的情况下维持大规模有息负债并承担高额利息支出的原因及合理性
公司各子公司均为有限责任公司，为独立法人主体，各子公司在经营状况、资金状况、股权结构方面均存在差异，公司存款和贷款分别集中在不同法人主体，表现为公司货币资金余额较高且存在一定规模有息负债。
4.年报披露，公司在关联方财务公司存款期末余额为33.39亿元，利息收入3952.69万元，贷款期末余额为35.43亿元，利息支出1.62亿元。请公司：（1）补充披露报告期公司在财务公司存贷款的明细情况，包括月度存贷款余额、存贷款用途、存贷金额、期限、利息金额和利率；（2）结合公司在商业银行的存贷款利率情况，比较说明公司在财务公司的存贷款利率是否公允；（3）补充说明公司在关联方财务公司大额存贷款并承担大额利息支出的原因及合理性。
回复：
（1）补充披露报告期公司在财务公司存贷款的明细情况，包括月度存贷款余额、存贷款用途、存贷金额、期限、利息金额和利率
公司在财务公司月度存贷款余额
单位：元
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2019年期末，公司在财务公司存款余额33.39亿元。存款结构为活期存款（主要为协定存款）19.63亿元、定期存款10.1亿元以及通知存款3.66亿元。2019年期末，公司在财务公司贷款余额35.43亿元，其中用于生产经营的流动资金贷款17.42亿元，用于固定资产投资项目贷款18.01亿元。
截至2019年底，公司在财务公司2020年到期贷款14.68亿元，2021年到期贷款5.96亿元，2022至2024年到期贷款10.14亿元，2025年及以后年度到期贷款4.65亿元。
2019年度，公司在财务公司日均存款余额32.98亿元，在财务公司利息收入0.4亿元，在财务公司平均存款利率为1.2%。公司在财务公司日均贷款余额35.61亿元，在财务公司利息支出1.62亿元，在财务公司平均贷款利率为4.55%。
（2）结合公司在商业银行的存贷款利率情况，比较说明公司在财务公司的存贷款利率是否公允
2019年度，公司日均存款余额49.28亿元，利息收入0.63亿元，平均存款利率为1.28%。其中在财务公司日均存款余额32.98亿元，在财务公司利息收入0.4亿元，在财务公司平均存款利率为1.2%。
2019年度，公司日均贷款余额93.5亿元，利息支出4.36亿元，平均贷款利率为4.67%。其中在财务公司日均贷款余额35.61亿元，在财务公司利息支出1.62亿元，在财务公司平均贷款利率为4.55%。
公司在财务公司存款和贷款利率水平与商业银行存贷款利率水平基本一致，公司在财务公司的存贷款利率公允。
（3）补充说明公司在关联方财务公司大额存贷款并承担大额利息支出的原因及合理性
财务公司为公司所属联营企业，公司持股比例为45.83%。一方面，同等条件下，在财务公司开展存贷款业务，有助于防范资金风险，并获得对财务公司的投资收益。另一方面，公司在财务公司存款利率不低于同期人民银行公布的金融机构存款基准利率及其他国内主要国有商业银行提供的存款利率，贷款利率不高于同期人民银行公布的金融机构贷款基准利率及其他国内主要国有商业银行提供的贷款利率。财务公司的金融服务功能有助于提升公司同其他金融机构的议价能力，对控制公司资金成本起到重要作用。
5.年报披露，公司预付款项2.42亿元，较去年同期增长42.26%，其中前五名预付款项金额合计占比83.27%。请公司：（1）补充披露前五名预付款对象名称、是否为关联方、采购内容、金额、形成时间、上年同期采购金额、是否逾期、未发货原因，以及预付是否符合行业惯例；（2）说明报告期内预付款增长的原因及合理性。
回复：
（1）补充披露前五名预付款对象名称、是否为关联方、采购内容、金额、形成时间、上年同期采购金额、是否逾期、未发货原因，以及预付是否符合行业惯例
前五名预付款相关信息如下：
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（2）说明报告期内预付款增长的原因及合理性
报告期内预付款增长主要原因为所属天津中铁储运有限公司2019年12月末集中发生贸易业务，且年末业务尚未完成，未达到结算条件。此项余额主要为正常的贸易余额，符合行业惯例。
6.年报披露，公司应收账款16.55亿元，应收款项融资5.22亿元，合计占营业收入的16.89%。请公司：（1）补充披露主要应收账款明细，包括欠款方名称、形成时间、形成原因、是否逾期、坏账计提情况等；（2）补充说明应收款项融资的背书情况、终止确认条件、相关会计处理；（3）结合同行业情况，补充说明应收账款和应收款项融资金额较高的原因及合理性。
回复：
（1）补充披露主要应收账款明细，包括欠款方名称、形成时间、形成原因、是否逾期、坏账计提情况等
主要应收账款详细信息如下：
单位：元
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（2）补充说明应收款项融资的背书情况、终止确认条件、相关会计处理
截至2019年末，已背书尚未到期的应收款项融资金额为716,344,176.60元，均已终止确认。应收款项融资终止确认条件为：①收取该项金融资产的现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方。对于已背书转让符合终止确认条件的应收款项融资，从公司资产科目予以转销。
（3）结合同行业情况，补充说明应收账款和应收款项融资金额较高的原因及合理性
对比2019年已披露其他港口相关上市公司公开披露数据，应收账款和应收款项融资占营业收入比例处于居中水平，详见下表：
单位：亿元
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应收账款和应收款项融资相对收入比例较高形成主要原因如下：
①代理公司由于行业性质根据准则按照差额确认收入，收入金额较小，而代理业务形成的应收账款金额较大造成比例偏高；
②公司根据作业合同，按照权责发生制，对符合收入确认条件尚未结算的作业确认收入；
③公司对部分客户设置收款期限，形成应收账款；
④公司散杂货装卸业务收取承兑汇票比例较高，且由于电子汇票推行后，所占比例增高，而电子汇票较纸质汇票期限长，致使应收款项融资余额较大。
7.年报披露，公司2019年研发费用1.17亿元，近年来研发费用基本维持在1-2亿元。请公司：（1）结合研发总体情况、研发模式、研发成果，说明成果转化情况和对公司主要业务毛利率的影响；（2）结合同行业上市公司情况，补充说明公司研发费用构成明细及合理性。
回复：
（1）结合研发总体情况、研发模式、研发成果，说明成果转化情况和对公司主要业务毛利率的影响
2019年，经过公司不断拼搏创新，取得较好的科技成果，共申请国家专利56项，其中发明专利16项；授权国家专利58项，其中发明专利6项。
公司主要业务为装卸物流业务，其毛利率水平受到一系列综合因素影响。公司高度重视科技创新，坚持科技创新引领，不断挖潜、降本、增效，充分发挥科学技术对公司生产经营和业绩的动力和促进作用。
一是深挖大数据潜能、实现智能化分析预测，不断提升作业效率，公司生产作业稳步增长。全年集装箱船舶单桥作业效率达28自然箱/小时，同比提升10.8%；船舶直靠率达88%，同比提升24%；在泊船时效率达75.9自然箱/小时，同比提升19.1%。铁矿石、有色矿、煤炭等货类主力船型船时效率实现提升，不断刷新“津港效率”纪录。
二是生产管理智能化不断提升，通过岸桥改造，建立理货中心，实现智能理货业务全覆盖，箱号一次识别准确率超95%。港口智能管控中心建设取得突破，实现多领域多维度数据资源的有效整合。
三是信息化促物流通关不断提效，无线高速骨干网络示范应用取得突破；关港信息互通共享成效显著，实现海关审结信息、查验布控等指令信息对码头作业流程的嵌入式协同，闸口平均通行效率达42秒/车，同比提升65%。
（2）结合同行业上市公司情况，补充说明公司研发费用构成明细及合理性
一是在智慧港口建设方面：为促进企业转型升级和提质增效，更好地服务京津冀协同发展、共建“一带一路”、雄安新区建设等国家重大发展战略，加快打造天津港特色“智慧港口”的需要。天津港出台“智慧港口”行动计划，拉开了建设智慧港口的序幕。近年来，天津港加大自动化码头等智慧化技术改造，着力突破一批关键核心技术，推进人工智能、大数据等新技术与港口产业融合，加快实施了一大批智慧港口重点示范项目。
2019年1月17日，习近平总书记视察天津港时，留下了“把天津港建设好”的殷切嘱托，更坚定了天津港建设世界一流智慧、绿色港口的奋斗目标。2019年，围绕集装箱码头公司的自动化技术研究和“智慧化”改造，研发费用占比约为45%，重点项目包括轨道桥远程自动控制系统及自动化堆场技术研发、岸桥大车定位系统研究、轨道桥大车纠偏系统研究和四绳轮胎式场桥防摇及自动堆码技术研究等。
二是在绿色港口建设方面：为大力落实国家环保政策要求，特别是京津冀地区空气质量改善的迫切需要，2017年以来，天津港加大了对干散货码头相关节能环保工艺的技术改造投入。2019年该方面研发费用占比约为21%，重点项目包括非道路移动机械尾气净化装置研究、皮带机沿线抑尘技术研究与应用和有色矿自动化专业卸船漏斗研究等。
三是在工艺设备安全方面：管控能力不断优化，通过所属公司试点，实现集装箱岸桥等重要部位可视标准化管理，并将其融入目视化管理，利用科研技术显著提升了设备安全管理水平，降低生产作业风险隐患，为公司正常运营提供坚实保障。2019年该方面研发费用占比约为34%，重点项目包括岸桥防风能力提升技术研究、缆绳拉力检测系统研究与开发、单箱吊具开闭锁状态监测研究等。
2019年公司研发费用情况详见下表：
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8.年报披露，公司存货2.15亿元，公司销售业务营业收入53.65亿元，公司业务体量和存货规模差距较大，请公司结合存货周转率、销售业务模式、同行业可比公司等说明存货较少的原因及合理性。
回复：
公司2019年销售业务存货周转率=销售收入÷平均存货=22.81次；对比宁波港、厦门港务、广州港等6家上市公司披露数据，我公司存货周转率水平略高。
公司销售业务主要涉及船舶供油与煤炭销售，燃油销售业务模式主要为结合市场及库存情况，从上游供应商大宗采购燃油存放于公司油罐，然后根据客户需求按市场价格分供于来港船舶。煤炭销售业务模式，主要为煤炭批发、零售业务，甄选优质客户，形成相对稳定的客户群体，针对客户需求开展“集采集卖”的销售模式，一般情况下库存较少。
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9.年报披露，收到的其他与经营活动有关的现金3.26亿元，其中“其他”2.37亿元，支付的其他与经营活动有关的现金7.47亿元，其中“其他”3.78亿元。请公司具体列示“其他”的内容、金额及主要交易对方的情况。
回复：
收到的其他与经营活动有关的现金与支付的其他项目共计2.37亿元，其中固定资产出租收入1.18亿元，主要交易对方为物流业务相关公司；往来及代收款项0.92亿元，主要交易对方为代理业务对应的海运公司、货主单位等；其他金额为收到其他经营款项。
支付的其他与经营活动有关的现金中其他项目共计3.78亿元，其中往来及代付款项1.09亿元，主要交易对方为代理业务对应的海运公司、货运代理公司等；物业、办公类修理、办公照明等相关费用0.83亿元，主要交易对方为物业公司、生活服务公司、电力公司、餐饮公司等；焦炭公司案件当期损失0.68亿元；非装卸劳务费0.27亿元，主要交易对方单位为相关劳务公司、生活服务公司、保安服务公司等；其他金额为支付其他经营相关款项。
三、关于内控报告否定意见涉及事项
10.公告披露，由于公司全资子公司天津港焦炭码头有限公司财务人员涉嫌贪污公款1.539亿元，造成公司2019年度归母净利润减少6790万元，同时导致公司需对2016年度到2018年度会计差错进行追溯调整，2016年至2018年归母净利润分别减少460万元、1765万元、6375万元。请公司：（1）补充披露该事项对公司生产经营的具体影响；（2）自查公司财务管理制度的有效性及内控是否健全，并补充披露自查情况及采取的整改措施；（3）补充披露后续完善内部控制的具体措施，及截至目前的执行情况。
回复：
（1）补充披露该事项对公司生产经营的具体影响
天津港焦炭码头有限公司（以下简称“焦炭码头公司”）业绩自2017年开始尽管受到“汽运煤”停运影响出现下滑，但仍保持一定收入水平，2017年实现营业收入2.33亿元、2018年实现营业收入1.38亿元、2019年实现营业收入2.42亿元。同时，焦炭码头公司现有的货币资金能够满足正常生产运营需要、无有息负债。而且，焦炭码头公司近期无大额投资计划和资金支付需求，因此焦炭码头公司生产经营正常，该事件不影响其正常运作。
加之经检查，公司其他所属公司不存在资金安全问题，所以该事件并不影响公司日常生产经营。
（2）自查公司财务管理制度的有效性及内控是否健全，并补充披露自查情况及采取的整改措施
自焦炭码头公司发生上述事件后，公司立即开展对公司及其他所属公司的资金风险排查和资金管理专项检查工作。
一是检查范围实现全覆盖。公司迅速开展资金风险排查工作，分别采取全范围资金风险排查、所属公司互查等形式，范围涵盖全部所属控股公司和重要参股公司。
二是突出检查重心，确保账实相符。对现金及银行存款账实相符、资金支付制度制定及执行情况、不相容岗位分离制度执行情况、网银UKEY保管、保险柜物品存放等5方面重点内容进行了专项检查。通过此次专项检查，公司及所属公司资金账实相符，整体风险可控。
三是检查风险点实现全覆盖。在资金全面风险排查基础上，公司开展资金管理专项检查，从资金管理制度建设、财务人员岗位管理、银行账户管理、资金支付实物控制管理、资金使用管理、资金盘点核对管理以及保险柜管理等7个方面，对公司本部、全资、控股及重要参股公司进行全面风险管理检查。
为防控风险，杜绝此类事件再次发生，从两大方面着手强化资金管理：
①采取三项措施，强化对账、账户和人员管理
一是强化银行对账管理，由两名人员其中至少一名非资金管理负责到银行打印银行对账单，并在银行对账单上签字确认，并由非资金管理人员按月及时编制银行余额调节表。
二是扩大账户短信通知范围。要求公司及所属公司开通所有银行账户短信提醒功能，并将接收人设置为公司及所属公司多名关键、重要岗位人员。
三是全面核查公司及所属公司财务部门资金管理岗位及出纳岗位人员任职情况。参加公司组织专业培训，提升履职能力。
②对资金基础管理、出纳工作及保险柜管理等重点环节从制度层面进行了明确和强调
一是夯实资金基础管理工作，强调公司及所属公司要加强现金日清月结、银企对账、往来款函证、制证记账等基础性工作。严禁发生现金坐支、小金库或账外账、公款私存等严重违反纪律的现象。严格落实不相容岗位管理规定，严格管理公章、印鉴、USB KEY以及登录密码。公司将不定期进行专项检查。
二是对出纳工作进一步规范，明确了出纳人员职责及出纳工作基本原则，要求公司及所属公司加强内部控制，对出纳工作进行有效监督检查。
三是强化财务部门保险柜管理工作，从存放物品、保管人员、钥匙管理、台账管理、密码管理等方面提出了具体要求，并要求公司及其所属公司财务负责人不定期对保险柜存放物品进行盘点，每次盘点均要形成盘点记录并留存备查。
（3）补充披露后续完善内部控制的具体措施，及截至目前的执行情况
1.结合公司定位和管理需求，继续在制度层面，加强重点环节点位的风险防控，强化银行对账、财务印鉴及UKEY保管使用、关键岗位选聘及轮换、财务人员离任交接等环节把控，建立健全资金规范化检查长效机制，持续高压态势，确保资金风险可控。
2.采取全面资金拉网式集中检查及临时性抽查相结合方式，对所属公司进行全覆盖无盲区专项检查。2020年确保实现全面集中检查一次，临时性抽查全年累计覆盖50%以上二级企业，问题整改回头看达到100%。
3.进一步强化资产安全的审计工作内容。一是突出货币资金等资产项目重点审计，审计方案设计将货币资金等资产项目列为重点审计项目，扩大资金支出项目穿行测试比例，深挖业务实质；二是丰富审计手段，增加现场网银查询与银行对账单、企业账目核对环节，实施全程有效监督。
公司将持续全面梳理管理制度和流程，强化制度执行，定期开展资金风险排查、资金管理专项检查，以及组织公司管理层及财务岗位相关人员接受培训，确保各项制度落实和执行到位。
特此公告。
天津港股份有限公司董事会
2020年4月22日
证券代码：600717 证券简称：天津港 公告编号：临2020-020
天津港股份有限公司关于2019年年度报告修订说明的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
天津港股份有限公司（以下简称“公司”）已于2020年3月25日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了公司 2019 年年度报告全文及其摘要。公司于2020年4月14日收到上海证券交易所出具的《关于天津港股份有限公司2019年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函[2020]0351号，以下简称“《问询函》”），上海证券交易所对公司 2019 年年度报告进行了审阅，需要公司及相关方就有关问题作进一步说明和补充披露。
截至本公告日，公司已对《问询函》中的相关问题进行了书面回复，现公司根据回复内容对《天津港股份有限公司 2019 年年度报告》（以下简称“《年报》”）予以修订，具体修订内容如下：
一、“第二节 公司简介和主要财务指标/九、2019 年分季度主要财务数据”补充披露如下：
修订前：
单位：元 币种：人民币
■
修订后：
单位：元 币种：人民币
■
①从近三年公司季度经营业绩看，呈现出下述规律，即：每年第四季度业绩均比前三个季度业绩水平有所降低，2018年和2019年出现了负数，具体数据情况如下：
单位：元
■
结合公司经营政策和结算政策，2019年第四季度，公司归母净利润和扣非后归母净利润为负的主要原因是公司及所属公司在第四季度支付的人工成本和修理费用等成本费用较前期增加较大，而公司各季度收入水平相比比较稳定，无大幅增减。关于第四季度成本费用较为集中的原因有以下几点：
（一）人工成本较集中
主要原因是，公司按照相关规定，建立健全与劳动力市场基本适应、与企业经济效益和劳动生产率挂钩的工资决定机制和正常增长机制，构建工资效益联动、效率对标调节和工资水平调控等共同组成的决定机制。公司实施工资总额决定机制，于每年12月份，按照利润、人均吞吐量/营业收入等联动指标的全年完成情况，对全年工资总额进行清算，所属子公司按照要求，根据全年考核指标完成情况，考核兑现年终奖金。2019年各季度具体数据情况如下：
单位：亿元人民币
■
（二）修理费较集中
一是设施维修方面，受季节性施工因素影响较大。一般在冬春季开展组织实施前的各项报备、审批程序，第一、二季度正式开工的项目较少，到夏秋季工程正式进入实施阶段，因此从第三季度开始费用上升，到第四季度时各公司为了年底前完成维修项目，施工进程明显加快，四季度进行集中验收、审计程序后结算等，费用最高。
二是设备维修方面，随着年度生产业务不断累加，尤其是经过前三个季度生产作业后，设备连续作业损耗较强，各作业公司在第四季度集中加大对装卸设备进行零修、日常维保的力度，维修的次数和数量随之增长，因此相关费用较前三季度升高。
2019年各季度具体数据情况如下：
单位：亿元人民币
■
②2019年各季度收入较为均衡，经营活动现金流量净额在前三季度也较为均衡，而第四季度较前三季度减少幅度较大，主要是由于上述人工成本和修理费等付现成本于第四季度集中支付导致购买商品接受劳务支付的现金大幅增加。
具体变动情况详见下表：
■
二、“第四节 经营情况讨论与分析/二、报告期内主要经营情况/（一）主营业务分析/2收入和成本分析”补充披露如下：
修订前：
1.
收入和成本分析
√适用 □不适用
①装卸收入：本期公司实现装卸收入61.50亿元，占营业收入的47.73%，较上年同期58.08亿元增加3.42亿元，增长5.89%。
②销售收入：本期公司实现销售收入53.65亿元，占营业收入的41.64%，较上年同期57.53亿元减少3.87亿元,下降6.73%。主要原因是燃油的销量减少影响。
单位：元 币种：人民币
■
单位：元 币种：人民币
■
注：（1）销售业务毛利率：2019年销售业务毛利率较同期增长。
（2）装卸业务毛利率：2018年装卸业务毛利率较同期增长。
修订后：
1.收入和成本分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
（1）本期公司实现装卸收入61.50亿元，占营业收入的47.73%，较上年同期58.08亿元增加3.42亿元，增长5.89%。近几年公司装卸业务毛利率下降的主要原因如下：
一是受“汽运煤”停运影响，公司原煤、焦炭等货类作业环节增加导致成本升高，“汽运煤”停运的同时还造成高毛利率货类焦炭客户的流失。伴随着煤炭货类汽车运输方式的停止，多年来形成的重载煤炭车辆集中抵港卸车，再将进口矿石通过车辆重载离港的“重来重回”运输模式被打破，使得进口矿石汽车运输成本大幅增加，部分从事铁矿石等货类的客户将业务转移至天津地区以外的周边港口。
二是受国家税收、压缩产能、国内外价格倒挂等因素影响，全国钢材出口逐年在下滑，钢材出口结构也发生变化。公司高毛利率的外贸钢材业务量受相关影响大比例下降。
三是公司严格落实国家大气治理各项要求，应对“汽运煤”停运以及“公转铁”等变化，公司调整生产布局和作业方式，增加了煤炭、矿石等货类部分作业环节，作业成本相应增加。
四是公司主动降费提效，优化港口营商环境，推出“阳光价格”政策。目前，天津港集装箱价格水平已降至全国沿海港口较低水平，使得外贸集装箱作业收入减少，但集装箱作业成本没有明显下降，造成集装箱装卸业务毛利率下降。
公司目前装卸业务包括集装箱和散杂货作业，涉及货类包括焦炭、原煤、矿石、钢材、原油和滚装车辆等。2019年，公司所属从事集装箱、滚装汽车和矿石业务的子公司全部盈利，且盈利水平较高。出现较大幅度亏损有天津港第一港埠有限公司（以下简称“一公司”）、天津港第四港埠有限公司（以下简称“四公司”）和天津港焦炭码头有限公司（以下简称“焦炭码头公司”）。
公司所属一公司、四公司，是上世纪七八十年代成立的散杂货码头公司，主要承担着矿石、钢材、粮食、化肥等散杂货业务的装卸任务。随着近几年国家不断加大大气污染治理力度，华北地区（尤其唐山地区）落后钢材产能逐渐淘汰，国内外钢材价格倒挂，全国钢材出口逐年在下滑，钢材出口结构也发生变化，导致公司主要作业的矿石、钢材业务量下降较大。同时，周边港口的产能释放，各港口竞争更加激烈，市场份额逐渐摊薄。特别是“汽运煤”停运、“公转铁”、“散改集”等集疏运方式的调整，公司作业货类集疏港受到严重阻碍。而一公司、四公司成立时间较早，历史包袱较重，承担的人员就业社会责任较大，另外受作业场地不足等突出问题影响，整体成本居高不下，造成近几年连续亏损。目前，两家公司正在加大改革力度，实现逐年减亏的目标。
公司所属焦炭码头公司，自2017年4月30日“汽运煤”停运政策实施后，制约公司发展的“铁路、货场”两大短板日渐凸显，公司业务量大幅下滑，尤其是公司作业外贸出口焦炭客户大部分流失至周边港口，原有作业大部分货类由汽运集疏运模式改为铁路方式，造成了成本的上升，公司经营出现亏损。目前，公司正在坚定不移的实施“三次创业”转型发展，争取早日扭转亏损局面。
（2）本期公司实现销售收入53.65亿元，占营业收入的41.64%，较上年同期57.53亿元减少3.87亿元,下降6.73%。主要原因是燃油的销量减少影响。
单位：元 币种：人民币
■
①公司从事贸易业务的背景及原因
一是港口企业充分掌握贸易业务市场动态，港口企业是贸易业务枢纽的重要组成部分。港口行业与宏观经济、国际贸易的发展关系密切，是最先掌握货源、货种、货量及成本等信息的主体，可优先享受市场动态的时效性、准确性等红利，开展贸易业务具备信息和资源优势。
二是港口企业作为全球贸易链的重要节点，对贸易业务经营模式和发展趋势有着更加深入理解，进而可以针对性地整合上下游资源，提升港口企业经营、管理和服务水平。
三是促进装卸主业发展。公司从事装卸业务，大量来港作业船舶存在燃油、淡水及润滑油需求。公司从事该业务，为来港船舶提供上述配套服务，能够有效促进和保障公司装卸主业，为公司业务收入和经营业绩提升提供保证。
②公司开展销售业务的所属公司主要是天津中燃船舶燃料有限公司（以下简称“燃供公司”）和天津中铁储运有限公司（以下简称“中铁公司”），两家公司具体情况如下：
燃供公司是港口生产、经营的重要功能性企业，主要从事为来港船舶提供燃油、淡水、润滑油供应和服务，同时经营各类燃油、液体化工产品等仓储、中转和运输业务。销售业务模式主要为结合市场及库存情况，从上游供应商大宗采购燃油存放于公司油罐，然后根据客户需求按市场价格分供于来港船舶。但随着船舶供油服务的市场逐步放开，竞争格局较为激烈，同时燃油市场价格受国际油价影响较大，毛利空间较低。
中铁公司是公司所属全资子公司天津港物流发展有限公司再投资企业，主要从事煤炭批发、零售业务。在日常业务经营过程中，甄选优质客户开展销售业务，中铁公司经过数年经营，形成相对稳定的客户群体，采取针对多家客户需求集中向供货方进行采购，集中销售给各家客户的“集采集卖”销售模式，根据客户资质、规模收取相应比例预付款。由于煤炭价格波动，销售业务完全市场化，煤炭销售行业竞争激烈。为有效控制经营风险，中铁公司根据客户资质，选取优质客户，审慎确定客户规模和销售价格，经营策略稳健，毛利率水平较低。
公司的销售收入政策为：销售商品同时满足已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，与所有权相联系的继续管理权和商品有效控制权转移，能够可靠计量的经济利益流入企业，相关成本可靠计量时，确认收入。
三、“第四节 经营情况讨论与分析/二、报告期内主要经营情况/4研发投入”补充披露如下：
修订前：
（1）研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
■
(2). 情况说明
√适用 □不适用
2019年，公司坚持科技创新是引领发展的第一动力，加强互联网、大数据、人工智能等新技术与企业生产管理运营深度融合，突出创新驱动、智慧服务，实现智慧港口建设创新创效。加快管理信息、业务协同、电商平台、决策支持、大数据分析等系统平台加快研发，企业迈入与信息化深度融合、向智能化跨越发展的新时代。通过不断强化科技项目全过程管理，着力突破一批关键核心技术，加快建成一批智慧港口标志性重点科研示范项目。
2019年公司完成科技经费投入11,675.18万元，科技项目228项；申请国家专利56项，其中发明专利16项；授权国家专利58项，其中发明专利6项。
公司部分主要项目进展情况：本期费用化研究投入11,675.18万元，均已计入当期损益。
单位：元 币种：人民币
■
修订后：
（1）研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
■
(2). 情况说明
√适用 □不适用
2019年，公司坚持科技创新是引领发展的第一动力，加强互联网、大数据、人工智能等新技术与企业生产管理运营深度融合，突出创新驱动、智慧服务，实现智慧港口建设创新创效。加快管理信息、业务协同、电商平台、决策支持、大数据分析等系统平台加快研发，企业迈入与信息化深度融合、向智能化跨越发展的新时代。通过不断强化科技项目全过程管理，着力突破一批关键核心技术，加快建成一批智慧港口标志性重点科研示范项目。
2019年公司完成科技经费投入11,675.18万元，科技项目228项；申请国家专利56项，其中发明专利16项；授权国家专利58项，其中发明专利6项。
①公司主要业务为装卸物流业务，其毛利率水平受到一系列综合因素影响。公司高度重视科技创新，坚持科技创新引领，不断挖潜、降本、增效，充分发挥科学技术对公司生产经营和业绩的动力和促进作用。
一是深挖大数据潜能、实现智能化分析预测，不断提升作业效率，公司生产作业稳步增长。全年集装箱船舶单桥作业效率达28自然箱/小时，同比提升10.8%；船舶直靠率达88%，同比提升24%；在泊船时效率达75.9自然箱/小时，同比提升19.1%。铁矿石、有色矿、煤炭等货类主力船型船时效率实现提升，不断刷新“津港效率”纪录。
二是生产管理智能化不断提升，通过岸桥改造，建立理货中心，实现智能理货业务全覆盖，箱号一次识别准确率超95%。港口智能管控中心建设取得突破，实现多领域多维度数据资源的有效整合。
三是信息化促物流通关不断提效，无线高速骨干网络示范应用取得突破；关港信息互通共享成效显著，实现海关审结信息、查验布控等指令信息对码头作业流程的嵌入式协同，闸口平均通行效率达42秒/车，同比提升65%。
②公司研发费用主要投入在以下三个方面：
一是在智慧港口建设方面：为促进企业转型升级和提质增效，更好地服务京津冀协同发展、共建“一带一路”、雄安新区建设等国家重大发展战略，加快打造天津港特色“智慧港口”的需要。天津港出台“智慧港口”行动计划，拉开了建设智慧港口的序幕。近年来，天津港加大自动化码头等智慧化技术改造，着力突破一批关键核心技术，推进人工智能、大数据等新技术与港口产业融合，加快实施了一大批智慧港口重点示范项目。
2019年1月17日，习近平总书记视察天津港时，留下了“把天津港建设好”的殷切嘱托，更坚定了天津港建设世界一流智慧、绿色港口的奋斗目标。2019年，围绕集装箱码头公司的自动化技术研究和“智慧化”改造，研发费用占比约为45%，重点项目包括轨道桥远程自动控制系统及自动化堆场技术研发、岸桥大车定位系统研究、轨道桥大车纠偏系统研究和四绳轮胎式场桥防摇及自动堆码技术研究等。
二是在绿色港口建设方面：为大力落实国家环保政策要求，特别是京津冀地区空气质量改善的迫切需要，2017年以来，天津港加大了对干散货码头相关节能环保工艺的技术改造投入。2019年该方面研发费用占比约为21%，重点项目包括非道路移动机械尾气净化装置研究、皮带机沿线抑尘技术研究与应用和有色矿自动化专业卸船漏斗研究等。
三是在工艺设备安全方面：管控能力不断优化，通过所属公司试点，实现集装箱岸桥等重要部位可视标准化管理，并将其融入目视化管理，利用科研技术显著提升了设备安全管理水平，降低生产作业风险隐患，为公司正常运营提供坚实保障。2019年该方面研发费用占比约为34%，重点项目包括岸桥防风能力提升技术研究、缆绳拉力检测系统研究与开发、单箱吊具开闭锁状态监测研究等。
公司本期费用化研究投入11,675.18万元，均已计入当期损益。2019年公司研发费用情况详见下表：
■
四、“第十一节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/1货币资金”补充披露如下：
修订前：
1、
货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
其他说明
期末公司所属子公司以人民币18,500,000.00元的其他货币资金作为该子公司开具应付票据的存入保证金，以人民币2,531,271.80元的其他货币资金作为该子公司开具保函的存入保证金，以人民币10,375,000.00元的其他货币资金作为该子公司开具信用证的存入保证金，除上述事项外货币资金无抵押、冻结等变现有限制的情况。
修订后：
2、
货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
其他说明
期末公司所属子公司以人民币18,500,000.00元的其他货币资金作为该子公司开具应付票据的存入保证金，以人民币2,531,271.80元的其他货币资金作为该子公司开具保函的存入保证金，以人民币10,375,000.00元的其他货币资金作为该子公司开具信用证的存入保证金，除上述事项外货币资金无抵押、冻结等变现有限制的情况。
公司所属企业主要从事码头装卸、物流仓储、船舶及货运代理、燃材料销售等相关业务，公司货币资金余额主要来源为，一是中国天津外轮代理有限公司（以下简称“外代公司”）、天津港集装箱码头有限公司（以下简称“集装箱公司”）等盈利水平较高企业历史积累留存收益。2019年外代公司营业收入为3.46亿元，年末净资产为10.83亿元，货币资金余额为7.58亿元，占公司全部货币资金的17.54%。集装箱公司营业收入为8.99亿元，年末净资产为32.92亿元，货币资金余额为4.39亿元，占公司全部货币资金的10.16%。二是船舶燃料供应公司等销售类企业及规模较大码头企业日常经营周转资金。2019年末船舶燃料供应公司货币资金余额为1.72亿元，占公司全部货币资金的3.98%。三是母公司预留用于项目投资及利润分配等储备资金。2019年末母公司货币资金余额为13.91亿元，占公司全部货币资金的32.16%。
平衡资金成本及短缺成本，防范流动性风险，公司货币资金余额处于合理水平。
2019年度，公司日均货币资金余额49.57亿元，其中日均银行存款余额49.28亿元。2019年期末，公司货币资金余额为43.24亿元，其中银行存款余额42.92亿元。存款结构为活期存款（主要为协定存款）27.33亿元、定期存款10.9亿元以及通知存款4.69亿元。2019年度公司利息收入为0.63亿元，平均存款利率为1.28%。公司办理存款业务均不低于同期人民银行公布的金融机构存款基准利率。
公司各子公司均为有限责任公司，为独立法人主体，各子公司在经营状况、资金状况、股权结构方面均存在差异，公司存款和贷款分别集中在不同法人主体，表现为公司货币资金余额较高且存在一定规模有息负债。
五、“第十一节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/5应收款项”补充披露如下：
修订前：
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款金额合计为331,630,853.25元，占应收账款期末余额合计数的19.08%。
修订后：
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款金额合计为331,630,853.25元，占应收账款期末余额合计数的19.08%。
主要应收账款详细信息如下：
单位：元
■
应收账款相对收入比例较高形成主要原因如下：
①代理公司由于行业性质根据准则按照差额确认收入，收入金额较小，而代理业务形成的应收账款金额较大造成比例偏高；
②公司根据作业合同，按照权责发生制，对符合收入确认条件尚未结算的作业确认收入；
③公司对部分客户设置收款期限，形成应收账款。
六、“第十一节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/6应收款项融资”补充披露如下：
修订前：
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
修订后：
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
截至2019年末，已背书尚未到期的应收款项融资金额为716,344,176.60元，均已终止确认。应收款项融资终止确认条件为：①收取该项金融资产的现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方。对于已背书转让符合终止确认条件的应收款项融资，从公司资产科目予以转销。
公司散杂货装卸业务收取承兑汇票比例较高，且由于电子汇票推行后，所占比例增高，而电子汇票较纸质汇票期限长，致使应收款项融资余额较大。
七、“第十一节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/7预付款项”补充披露如下：
修订前：
(1).
预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).
按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项金额合计为201,468,917.54元，占预付款项期末余额合计数的83.27%。
其他说明
□适用 √不适用
修订后：
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项金额合计为201,468,917.54元，占预付款项期末余额合计数的83.27%。
■
其他说明
√适用 □不适用
报告期内预付款增长主要原因为所属天津中铁储运有限公司2019年12月末集中发生贸易业务，且年末业务尚未完成，未达到结算条件。此项余额主要为正常的贸易余额，符合行业惯例。
八、“第十一节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/9存货”补充披露如下：
修订前：
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
修订后：
（1）存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
公司销售业务主要涉及船舶供油与煤炭销售，燃油销售业务模式主要为结合市场及库存情况，从上游供应商大宗采购燃油存放于公司油罐，然后根据客户需求按市场价格分供于来港船舶。煤炭销售业务模式，主要为煤炭批发、零售业务，甄选优质客户，形成相对稳定的客户群体，针对客户需求开展“集采集卖”的销售模式，一般情况下库存较少。
九、 “第十一节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/43长期借款”补充披露如下：
修订前：
43、长期借款
(1).
长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
修订后：
43、 长期借款
(1).长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
2019年期末，公司贷款余额91.74亿元，其中用于生产经营的流动资金贷款24.24亿元，用于股权投资并购贷款18.91亿元，用于固定资产投资项目贷款48.59亿元。全年利息支出4.25亿元。公司办理贷款业务均不高于同期人民银行公布的金融机构贷款基准利率。
截至2019年底，公司2020年到期贷款31.59亿元，2021年到期贷款16.67亿元，2022至2024年到期贷款28.37亿元，2025年及以后年度到期贷款15.1亿元。公司将按期偿还贷款本息。
2019年期末，公司货币资金余额为43.24亿元，剔除其他货币资金中保证金0.31亿元，公司可自由支配的货币资金为42.93亿元。2019年度，公司经营活动产生的现金流量净额为18.62亿元。公司运营平稳，且融资渠道畅通，融资成本较低，具备足够债务偿付能力，不存在流动性风险。在此基础上，公司建立了债务风险预警机制，定期对公司偿债能力和债务风险进行测评，确保公司债务风险可控。
十、“第十一节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/76现金流量表项目”补充披露如下：
修订前：
76、 现金流量表项目
(1).
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2).
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
修订后：
76、 现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
收到的其他与经营活动有关的现金与支付的其他项目共计2.37亿元，其中固定资产出租收入1.18亿元，主要交易对方为物流业务相关公司；往来及代收款项0.92亿元，主要交易对方为代理业务对应的海运公司、货主单位等；其他金额为收到其他经营款项。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
■
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金中其他项目共计3.78亿元，其中往来及代付款项1.09亿元，主要交易对方为代理业务对应的海运公司、货运代理公司等；物业、办公类修理、办公照明等相关费用0.83亿元，主要交易对方为物业公司、生活服务公司、电力公司、餐饮公司等；焦炭公司案件当期损失0.68亿元；非装卸劳务费0.27亿元，主要交易对方单位为相关劳务公司、生活服务公司、保安服务公司等；其他金额为支付其他经营相关款项。
十一、“第十一节 财务报告/十二、关联方及关联交易/5关联交易情况/（8）其他关联交易”补充披露如下：
修订前：
（8）其他关联交易
√适用 □不适用
①在关联方财务公司存贷款
■
②2019年度公司接受天津港财务有限公司金融服务：获得存款利息收入39,526，875.11元；支付贷款利息费用162,156,572.49元；支付服务手续费用391,795.37元。
修订后：
(8).其他关联交易
√适用 □不适用
①在关联方财务公司存贷款
■
2019年度公司接受天津港财务有限公司金融服务：获得存款利息收入39,526，875.11元；支付贷款利息费用162,156,572.49元；支付服务手续费用391,795.37元。
②公司在财务公司月度存贷款余额
单位：元
■
2019年期末，公司在财务公司存款余额33.39亿元。存款结构为活期存款（主要为协定存款）19.63亿元、定期存款10.1亿元以及通知存款3.66亿元。2019年期末，公司在财务公司贷款余额35.43亿元，其中用于生产经营的流动资金贷款17.42亿元，用于固定资产投资项目贷款18.01亿元。
截至2019年底，公司在财务公司2020年到期贷款14.68亿元，2021年到期贷款5.96亿元，2022至2024年到期贷款10.14亿元，2025年及以后年度到期贷款4.65亿元。
2019年度，公司在财务公司日均存款余额32.98亿元，在财务公司利息收入0.4亿元，在财务公司平均存款利率为1.2%。公司在财务公司日均贷款余额35.61亿元，在财务公司利息支出1.62亿元，在财务公司平均贷款利率为4.55%。
③2019年度，公司日均存款余额49.28亿元，利息收入0.63亿元，平均存款利率为1.28%。其中在财务公司日均存款余额32.98亿元，在财务公司利息收入0.4亿元，在财务公司平均存款利率为1.2%。
2019年度，公司日均贷款余额93.5亿元，利息支出4.36亿元，平均贷款利率为4.67%。其中在财务公司日均贷款余额35.61亿元，在财务公司利息支出1.62亿元，在财务公司平均贷款利率为4.55%。
公司在财务公司存款和贷款利率水平与商业银行存贷款利率水平基本一致，公司在财务公司的存贷款利率公允。
④财务公司为公司所属联营企业，公司持股比例为45.83%。一方面，同等条件下，在财务公司开展存贷款业务，有助于防范资金风险，并获得对财务公司的投资收益。另一方面，公司在财务公司存款利率不低于同期人民银行公布的金融机构存款基准利率及其他国内主要国有商业银行提供的存款利率，贷款利率不高于同期人民银行公布的金融机构贷款基准利率及其他国内主要国有商业银行提供的贷款利率。财务公司的金融服务功能有助于提升公司同其他金融机构的议价能力，对控制公司资金成本起到重要作用。
特此公告。
天津港股份有限公司董事会
2020年4月22日
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