证券代码：002259          证券简称：*ST升达        公告编号：2020-041

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　第五届董事会第十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2020年4月21日，四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十二次会议以通讯方式召开，会议通知于2020年4月20日以邮件的形式送达。应参加表决董事7人，实际参加表决董事7人。会议议程符合《公司法》和《公司章程》的规定。经与会董事认真审议，形成如下决议：

　　一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司能源事业部更名为天然气事业部并通过〈天然气事业部管理委员会工作细则〉的议案》。

　　具体内容详见公司于2020年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》披露的《关于公司能源事业部更名为天然气事业部并通过〈天然气事业部管理委员会工作细则〉的公告》（公告编号：2020-044）

　　二、会议以7票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2019年度计提资产减值准备的议案》。

　　董事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计的谨慎性原则，符合公司实际情况，能更加公允地反映公司的资产情况，使公司关于资产价值的信息更加真实、可靠，更具有合理性。我们同意本次计提资产减值准备事项。

　　具体内容详见公司于2020年4月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》披露的《关于公司2019年度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2020-043）。

　　三、备查文件

　　1、公司第五届董事会第十二次会议决议；

　　特此公告。

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二〇年四月二十一日

　　证券代码：002259       证券简称：*ST升达         公告编号：2020-042

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　第五届监事会第六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第六次会议于2020年4月21日以通讯方式召开，会议通知于2020年4月20日以邮件的形式送达，应参加表决3人，实际参加表决3人。符合《公司法》和《公司章程》的规定，经过与会监事认真审议，形成如下决议：

　　一、会议以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于公司2019年度计提资产减值准备的议案》。

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备决议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，决议内容符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司监事会就该事项的决议程序合法合规，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　二、备查文件

　　1、公司第五届监事会第六次会议决议；

　　特此公告。

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　监 事 会

　　二〇二〇年四月二十一日

　　证券代码：002259         证券简称：*ST升达    公告编号：2020-043

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　关于公司2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年4月21日召开了第五届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于公司2019年度计提资产减值准备的议案》。为公允反映公司各类资产的价值，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，且为了更加真实、准确地反映公司截至2019年12月31日的资产状况和财务状况，公司对合并报表中截至2019年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，本着谨慎性原则对可能发生减值损失的资产计提减值准备。现将其中涉及的单项重大减值准备计提情况公告如下：

　　一、本次单项计提资产减值准备情况概述

　　（一）单项资产减值准备计提情况

　　单位：万元

　　■

　　注1：截止2019年12月31日，公司控股子公司榆林金源天然气有限公司、米脂绿源天然气有限公司和榆林金源物流有限公司（以下合称“陕西公司”）应收陕西艾恩吉斯能源科技有限公司货款46,788.42万元，公司完成了对陕西公司剩余49%收购，并通过债权债务转让并抵消的方式收回了大部分款项，本期公司对该笔应收账款单项分析计提坏账准备2,395.54万元。

　　注2：截止2019年12月31日，公司应收原控股股东四川升达林产工业集团有限公司（以下简称“升达集团”）资金占用款116,467.21万元。公司对升达集团的主要资产、负债进行了调查，发现升达集团负债已高达43.09亿元，其中有优先受偿权的负债不少于7.65亿元，远高于预计可变现资产。同时，公司聘请评估机构对可能变现用于抵债的有效资产进行估值后，发现相关资产均已受到限制或实际价值较低，且变现的难度大，不足以覆盖上述优先债权。结合律师的专业分析意见，公司判断从升达集团自身资产获得清偿的可能性极低。目前，升达集团破产重整已被法院受理。此外，公司启动了对厦门国际银行因公司违规担保而扣划公司银行存款的诉讼，该案件尚处于立案阶段，公司聘请的律师认为该案公司胜诉的可能性较低，公司难以从厦门国际银行收回被划扣款项。根据上述分析判断，公司本期对应收升达集团款项计提坏账准备116,467.21万元。

　　注3：公司对陕西圣明达能源有限公司（以下简称“圣明达”）的投资成本为408万元，因与圣明达小股东存在经营分歧，公司已失去对圣明达的控制，并已向法院申请解散该公司，一审判决解散，目前正处于二审阶段。公司预计投资成本难以收回，对投资成本减去应付圣明达往来款后的金额285.60万元计提减值准备。

　　（二）本次计提资产减值准备的依据及方法

　　1、应收账款和其他应收款减值

　　根据财政部新颁布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》及公司相关会计政策的规定，本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　公司对于已发生信用减值的金融资产基于单项为基础评估预期信用损失；其他金融资产基于组合基础评估预期信用损失。

　　2、长期股权投资减值

　　对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次单项计提上述各项资产减值准备合计119,148.35万元，预计将减少2019年归属于母公司所有者的净利润117,834.59万元，减少2019年末归属于母公司所有者权益117,834.59万元。

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够更加公允地反映公司资产状况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》、公司章程等规定，本次计提减值准备事项无需提交股东大会审议。

　　三、董事会关于本次计提资产减值准备的说明

　　董事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计的谨慎性原则，符合公司实际情况，能更加公允地反映公司的资产情况，使公司关于资产价值的信息更加真实、可靠，更具有合理性。我们同意本次计提资产减值准备事项。

　　四、监事会意见

　　监事会认为：公司本次计提资产减值准备决议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，决议内容符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司监事会就该事项的决议程序合法合规，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　五、独立董事意见

　　经核查，我们认为：公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止2019年12月31日的财务状况、资产价值；且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。本次计提资产减值准备为公司初步测试结果，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准）。综上，我们同意公司本次计提资产减值准备事宜。

　　特此公告。

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年四月二十一日

　　证券代码：002259      证券简称：*ST升达    公告编号：2020-044

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　关于公司能源事业部更名为天然气事业部并通过〈天然气事业部管理委员会工作细则〉的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”或“升达林业”）于2020年4月21日召开了第五届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关于公司能源事业部更名为天然气事业部并通过〈天然气事业部管理委员会工作细则〉的议案》。现将具体情况公告如下：

　　公司于2014年成立了能源事业部，统筹发展清洁能源业务，能源类子公司如眉山市彭山中海能源有限公司（以下简称“彭山中海”）、四川中海天然气有限公司（以下简称“四川中海”）、贵州中弘中海能源有限公司（以下简称“贵州中海”）等统一纳入其管理。但公司因原大股东资金占用等原因导致财务危机，上述子公司业务未能正常开展。

　　2020年4月，公司完成对榆林金源天然气有限公司（以下简称“榆林金源”）、米脂绿源天然气有限公司（以下简称“米脂绿源”）和榆林金源物流有限公司（以下简称“金源物流”）各49%股权的收购。

　　为确保公司依法合规、持续稳健经营，提升公司价值并可持续发展，忠实履行公司社会责任并保障全体股东利益。同时为适应公司未来发展需求，科学、高效、合理的配置人力资源，改善经营效率，明确价值导向，加强对涉及天然气业务子公司的管控，公司将继续实施事业部制改革。

　　为快速推动公司清洁能源领域的产业整合，公司拟将能源事业部更名为天然气事业部，将原有彭山中海、四川中海、贵州中海等未开展实质业务或仅为参股的公司移出该事业部。同时将榆林金源、米脂绿源、金源物流及其子公司等存续天然气业务子公司置入天然气事业部。

　　同时，天然气事业部成立天然气事业部管理委员会（以下简称“天然气管委会”），公司天然气板块业务独立管理机构。天然气事业部相关业务将由天然气管委会统筹管理。天然气管委会主要负责公司天然气事业部的资源协调、业绩指标制定及考核、重大事项的协调、业务开展及运营持续督导和支持等。天然气管委会目前由三名委员组成，三名成员由天然气事业部副部长（主持工作）、天然气管委会主任、天然气事业部财务总监担任。其中，副部长（主持工作）由榆林金源和米脂绿源执行董事兼总经理担任，天然气管委会主任由榆林金源和米脂绿源副总经理担任、财务总监由榆林金源和米脂绿源财务负责人担任。天然气管委会委员任期三年，委员任期届满，连选可以连任。

　　天然气管委会负责统筹管理天然气事业部及该事业部范围内各子公司的业务、人事、财务、制度建设等经营管理事项，天然气管委会的职责权限包括：

　　（一） 天然气事业部相关的管理制度建设和优化；

　　（二） 天然气事业部相关的考核激励机制的制定、实施和优化；

　　（三） 天然气事业部相关的经营计划和以及满足天然气事业部经营管理需要的流动性贷款、相关业务子公司的设立的审定；

　　（四） 天然气事业部相关的客户、供应商拓展的协调；

　　（五） 天然气事业部相关年度财务预算方案、决算方案的确定；

　　（六） 天然气事业部相关人员编制的审定，向公司推荐下辖公司执行董事、高级管理人员、监事人选，决定下辖公司副部长（副厂长）以上中层员工、核心管理人员、财务人员的人选并由各子公司进行聘任或解聘，并决定前述人员的报酬事项和奖惩事项；

　　（七） 天然气事业部相关的经营、业务开展的监督管理；

　　（八） 天然气事业部采购、销售定价机制及管理；

　　（九）《公司章程》或公司董事会授予的其他职权。

　　上述职责中属于升达林业相关制度规定的决策事项，应按规定履行相应决策程。为提高效率，管委会审议通过事项在天然气事业部下辖公司各审批权责范围内的，可以同时形成所对应的审批会议纪要。

　　天然气管委会依据《天然气事业部管理委员会工作细则》对天然气事业部业务实施管控。

　　特此公告。

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年四月二十一日

　　证券代码：002259      证券简称：*ST升达    公告编号：2020-045

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　关于延期披露2019年年度报告及2020年第一季度报告的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川升达林业产业股份有限公司（以下简称“公司”）2019年年度报告及2020年第一季度报告原计划于2020年4月25日披露。受新型冠状肺炎疫情影响，全国各地复工有所延迟，导致审计机构入场时间及各项审计程序完成时间比原计划大幅度推后，经与审计机构沟通确认，公司2019年年度报告相关审计仍在进行中，部分财务数据目前尚未最终确定，公司预计无法于2020年4月25日披露2019年年度报告及2020年第一季度报告。

　　为确保公司信息披露内容的准确性和完整性，经公司审慎确认并经深圳证券 交易所同意，公司2019年年度报告及2020年第一季度报告的披露时间延期至2020年4月30日。

　　公司董事会对由此给投资者带来的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解。

　　特此公告。

　　四川升达林业产业股份有限公司

　　董事会

　　二〇二〇年四月二十一日