费有所增加所致。2018年度，公司管理费用较2017年度增加2,503.98万元，同比增长59.23%，主要系公司新项目电子模组中心以及合肥经纬募投项目建设新增部分管理人员以致管理人员的总体薪酬增加较多，同时公司昆山工厂搬迁以致办公费、低值易耗品等相关费用增加较多。2019年1-9月，公司管理费用同比增长32.66%，主要系子公司合肥博大募投项目建设，前期人员薪酬福利、办公费用及低值易耗品等开办费用支出较多，较2018年增长754.50万元，以及公司2019年三季度因实施股权激励计划计提413.29万元管理费用所致。

　　3、研发费用分析

　　公司的研发费用主要为直接投入、折旧费和其他。报告期内，发行人研发费用分别为4,295.54万元、4,523.96万元、7,457.63万元和6,372.48万元，占营业收入的比例分别为2.93%、2.60%、4.20%以及4.73%。

　　报告期内，公司研发费用具体构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，为了保持较强的研发创新能力和市场竞争力，公司持续增加研发投入，研发费用持续增长。2017年度，公司研发费用为4,523.96万元，较2016年度增长5.32%；2018年度，公司研发费用为7,457.63万元，较2017年度增长64.85%，主要系子公司合肥经纬的研发费用大幅增加所致；2019年1-9月，公司研发费用同比增长37.82%，主要系母公司春秋电子的研发费用持续增加所致。

　　报告期内公司主要产品为消费电子产品精密结构件模组以及相关模具。近年来，消费电子产品市场持续快速增长，竞争也持续加剧。公司主营业务系消费电子产品的上游行业，也会面临行业竞争加剧的挑战。公司从被动的简单获取订单的方式逐步转变成通过与合作客户共同设计和开发新机型获取订单优先权的营销方式。通过加大共同开发、预研究的开发力度，满足客户需求的多样性，保持自身产品的竞争性，新机种结构件参与项目的增多，立项逐年增多。2017年度，公司完成了组装自动贴LOGO自动化技术开发、模内全自动埋钉生产技术开发、表面装饰产品-铝膜新工艺NB技术研发、组装自动贴泡棉自动化技术开发、PPS+50%GF新型材料注塑模具技术开发等14个研发项目。2018年度，公司完成了运用漆膜高红外快速固化工艺的高端笔记本外壳的研发、基于冲压精密冷挤压工艺的轻薄高端笔记本外壳的研发、基于铝材表面不同纹路处理技术的笔记本铝合金外壳的研发等9个研发项目。2019年度，公司在成型、涂装、模具和冲压四个制程中开展“高精度超薄笔记本电脑结构模组的研发”等多个项目的研究与开发。公司研发费用的增长与主营业务发展密切相关，新产品研发和新工艺改进有效促进了产品结构的转型升级和公司实力的整体提升。

　　4、财务费用分析

　　报告期内，公司的财务费用分别为-589.32万元、3,030.85万元、-392.36万元和-473.76万元。报告期内，公司财务费用具体构成情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司财务费用主要包括利息支出、利息收入、汇兑损益和手续费等，其中利息支出和汇兑损益占比较高。

　　公司的利息支出主要为银行贷款利息支出，随着借款本金、利率及借款期限的变动而波动。2018年度利息收入为383.93万元，高于报告期其他年度，主要系自有流动资金的定期存款利息收入有所增加所致。

　　汇兑损益是造成公司报告期内财务费用波动的主要原因之一。报告期内因公司部分销售及采购采用美元结算，而2017年度美元兑人民币汇率持续走低，相应产生一定汇兑损失，使得公司汇兑损益较2016年增加4,005.83万元；2018年度，由于美元兑人民币汇率持续走高，因此公司汇兑损益较上年减少3,775.09万元。2019年1-9月，由于美元兑人民币汇率有所上升，公司相应产生一定汇兑收益。

　　5、公司期间费用率水平与同行业的比较

　　报告期内，公司期间费用占营业收入比重与同行业可比上市公司比较情况如下：

　　■

　　注：数据来源：wind

　　报告期内，公司期间费用率低于同行业可比上市公司平均值，主要原因为：一方面，由于报告期内公司主要客户基本保持稳定，且相对较为集中，公司与笔记本行业内的知名品牌已经建立了长期稳定的合作关系，销售费用总额及其占营业收入的比例较低，符合公司现阶段发展特点；另一方面，公司主营业务突出，且采取扁平化的管理架构，组织架构简单，所需管理人数、管理成本较低，使得管理费用等支出相对较低。

　　报告期内，公司的期间费用率逐年上升，与同行业可比上市公司平均值的变动趋势基本一致。

　　（五）信用减值损失及资产减值损失分析

　　报告期内，公司信用减值损失情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　2019年1-9月，公司按照预期信用损失法计提应收账款和其他应收款减值损失，减值损失在“信用减值损失（损失以“-”号填列）”科目列示。

　　报告期内，公司资产减值损失情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　2016年度至2018年度，公司按照账龄分析法计提的应收账款和其他应收款减值损失在“资产减值损失”科目列示。根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》和《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定，2019年1-9月公司将利润表“减：资产减值损失”科目调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”科目，新增“信用减值损失（损失以“-”号填列）”科目。公司2019年1-9月应收账款和其他应收款的减值损失改为在“信用减值损失（损失以“-”号填列）”科目列示。

　　报告期内，公司坏账损失分别为-270.09万元、-235.44万元、-869.40万元和634.99万元。公司坏账损失为报告期内对应收账款、其他应收款按照会计政策计提的减值准备。2018年度公司坏账损失为-869.40万元，主要系预付苏州巳到美满电子科技有限公司的设备采购款作为其他应收款预计无法收回，因而全额计提坏账准备所致。

　　报告期内，公司资产减值损失分别为-470.26万元、-483.75万元、-1,404.25万元和-386.64万元。其中，公司存货跌价损失分别为-200.17万元、-248.31万元、-534.85万元和-386.64万元。报告期内公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的存货计提存货跌价准备。报告期内，公司存货跌价准备计提的充分性情况分析如下：

　　1、报告期公司存货产品类别

　　报告期各期末公司存货按产品类别列示如下：

　　单位：万元，%

　　■

　　由上表可见，报告期各期末公司存货按产品类别划分，其中精密结构件占比较高，这与公司主营业务收入中PC及智能终端结构件收入占比较高的特点基本相符。

　　2、报告期公司存货库龄分布及占比情况

　　报告期各期末公司存货的库龄分布及占比情况如下：

　　单位：万元，%

　　■

　　其中，按产品类别划分，精密结构件的库龄分布及占比情况如下：

　　单位：万元，%

　　■

　　按产品类别划分，模具的库龄分布及占比情况如下：

　　单位：万元，%

　　■

　　报告期各期末，公司库龄一年以上的存货占比分别为11.27%、3.96%、3.36%、5.69%，报告期各期末公司精密结构件库龄6个月以内占比均超过95%，因而公司存货的库龄结构主要受模具的库龄结构影响较大。

　　公司生产的模具产品分为配套模具及商用模具，其中配套模具系公司用于生产精密结构件模组的相关模具，其主要客户为联想、三星等笔记本电脑整机厂商及其相关代工厂；商用模具系公司本身不生产其成型产品的模具产品，其主要客户为海尔、三星、LG、博西华、夏普等家电类整机厂商。

　　公司生产的配套模具在试生产验收合格后，客户一般会要求根据验收合格的模具先行量产结构件，待结构件批量交货后对配套模具最终验收交付；公司生产的商用模具属于非标定制产品，产品结构复杂、工艺要求高，从订单承接到完工交付的时间周期较长。公司生产的模具在交付给客户之前统一在存货核算，因而报告期各期末公司存货中模具的库龄较长。

　　3、同行业上市公司存货跌价准备计提的对比情况

　　报告期各期末公司与同行业上市公司存货跌价准备计提比例对比情况如下：

　　单位：%

　　■

　　注：由于同行业上市公司在2019年3季报中均未披露存货跌价准备计提情况，因此这里均采用的2019年半年报的数据。

　　胜利精密的2018年度财务报告因存货盘点及存货计提跌价准备及其他有关事项被出具了保留意见的审计报告，其存货跌价准备计提比例不具可比性。劲胜智能2018年度因下游智能手机市场景气度较差，其消费电子精密结构件业务计提存货跌价准备金214,234.53万元，因此其存货跌价准备计提比例不具可比性。

　　与同行业上市公司相比，报告期内公司存货跌价准备计提比例与横河模具较为接近，低于银宝山新、传艺科技，主要原因为：（1）公司根据下游市场环境的实际情况采取平稳的发展策略，营收规模平稳增长，报告期内客户结构较为稳定，对前五大客户的销售占比均在90%以上，主要客户均为多年长期合作，报告期内对主要客户的销售及回款情况较好，公司整体经营状况良好；（2）公司实行“以销定产、以产定购”的存货管理模式，严格控制存货规模，账面的在产品、库存商品及发出商品绝大部分均有相应的客户订单支撑，账面的原材料大部分都是根据客户订单制定的生产计划而采购，不存在长期呆滞情况；（3）公司制定严格的存货管理制度并遵照执行，报告期内公司库龄在6个月以内的存货平均占比在80%以上，库龄超过1年的存货平均占比为6.07%，且以定制化的模具为主，存货的总体库龄水平保持较好；（4）报告期内各期末，经盘点不存在存货毁损情况，未出现产品滞销的情况，经测算存货中主要产品价格未出现大幅贬值的情况。综上，报告期内公司存货跌价准备计提比例与公司的实际经营状况相符，具有合理性。

　　4、公司存货跌价准备计提依据及过程

　　（1）存货跌价准备的计提方法

　　公司按照存货成本与可变现净值孰低法的方法对期末存货进行跌价准备计提。期末对上述存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　（2）存货跌价准备计提的具体政策

　　公司主要从事消费电子产品精密结构件模组及相关精密模具的研发、设计、生产销售，主要产品为笔记本型电脑、个人电脑及其他电子消费品的结构件模组及相关精密模具，属于消费电子产品主要结构部件细分行业。

　　①精密结构件：为扩大客户群体，公司在引进新客户的同时面临对其产品要求不熟悉等因素进而定价稍有偏差导致部分结构件模组出现跌价现象，以该产品的合同订单售价或期后发票售价减去估计的销售费用和相关税费后金额确定可变现净值；

　　②商用模具：由于商用模具订单量不稳定，当产量不足时会导致模具的单位固定成本大幅上升，从而使得公司报告期各期末少量模具存在跌价的情况。每期期末公司对模具进行减值测试，以该产品的合同订单售价减去估计的销售费用和相关税费后金额确定可变现净值，在产品考虑进一步加工成本；

　　③配套模具：为结构件模组销售生产的配套模具，如果配套模具的销售价格低于模具的可变现净值同时由该模具生产的结构件存在存货跌价准备时，则对配套模具销售价格低于模具的可变现净值的部分计提存货跌价准备。报告期各期末，公司配套模具不存在存货跌价准备的情形。

　　（3）报告期存货跌价准备测算计提过程如下：

　　单位：万元

　　■

　　公司原材料和精密结构件在产品主要系为生产精密结构件而备货的材料和半成品，因这部分原材料和在产品并非一一对应型号领用且精密结构件综合毛利率较高，经分析原材料和精密结构件在产品的期末库龄并将成本与采购价格相匹配，未发现减值现象。

　　（六）营业外收支分析

　　1、营业外收入

　　报告期内，公司营业外收入情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　注：根据财政部于2017年度修订的《企业会计准则第16号——政府补助》，与公司日常活动相关的政府补助计入其他收益，不再计入营业外收入。对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，要求按照修订后的准则进行调整。

　　报告期内，公司的营业外收入分别为606.76万元、636.81万元、852.09万元以及410.27万元。报告期内发行人营业外收入主要为政府补助。

　　报告期内，公司计入营业外收入的政府补助情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　2、营业外支出

　　报告期内，公司营业外支出情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司的营业外支出分别为2.51万元、31.41万元、312.98万元以及88.82万元。报告期内公司营业外支出金额较小，对公司经营业绩影响较小。其中2018年度营业外支出相较其他年度金额略大，主要系2018年公司昆山工厂搬迁以及部分非流动资产报废形成。

　　（七）非经常性损益对经营成果的影响

　　报告期内，公司非经常性损益及对经营成果的影响情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，非经常性损益变动对公司经营成果的影响较小，公司非经常性损益明细表见本摘要之“第三节 财务会计信息”之“四、最近三年及一期主要财务指标及非经常性损益明细表”。

　　公司非经常性损益主要构成项目为购买理财产品取得的投资收益和取得的政府补助。公司非经常性损益净额占同期净利润的比重相对较低，公司净利润主要来源于主营业务，非经常性损益对公司的总体经营成果影响较小。

　　（八）纳税情况

　　报告期内，公司及子公司主要税种税率情况如下：

　　■

　　不同企业所得税税率纳税主体情况说明如下：

　　■

　　注1：2018年5月1日前公司及子公司根据销售额的17%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳，自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算，出口退税率为17%；2018年5月1日开始公司及子公司根据销售额的16%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳，自营出口外销收入按照“免、抵、退”办法核算，出口退税率为16%。

　　注2：公司及子公司合肥博大精密科技有限公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的5%计缴；子公司上海崴泓模塑科技有限公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的1%计缴；子公司合肥经纬电子科技有限公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的7%计缴。

　　注3：公司及子公司按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的3%计缴教育费附加，按应缴流转税税额与当期免抵增值税税额的合计数的2%计缴地方教育费附加。

　　注4：公司按应纳税所得额的15%计缴；子公司上海崴泓模塑科技有限公司、合肥经纬电子科技有限公司和合肥博大精密科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴；按照香港税收政策，来源于香港或利用到香港资源的收入按16.5%的税率缴纳利得税，非来源于香港或未利用到香港资源的收入不属于利得税的征收范围，无需缴纳利得税。

　　注5：公司及子公司按经营用房产原值70%的1.2%计缴。

　　注6：公司按实际使用土地面积乘以1.2元/平方米的税率计缴，子公司合肥经纬电子科技有限公司按实际使用土地面积乘以5元/平方米的税率计缴。

　　2014年10月31日，公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局评为高新技术企业，资格有效期为3年，企业所得税优惠期为2014年1月1日至2016年12月31日，2014-2016年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。

　　根据《关于公示江苏省2017年第一批拟认定高新技术企业名单的通知》，公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2017年1月1日至2019年12月31日，2017-2019年度企业所得税按应纳税所得额的15%税率计缴。

　　根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，发行人报告期内均减按15%的税率征收企业所得税。

　　三、现金流量分析

　　（一）经营活动产生的现金流量分析

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为12,185.36万元、16,579.04万元、4,744.39万元以及18,454.22万元。销售商品、提供劳务收到的现金是公司经营活动现金流入的主要来源。经营活动现金流出主要包括购买商品、接受劳务支付的现金、支付给职工以及为职工支付的现金、支付的各项税费和支付的其他与经营活动有关的现金。支付的其他与经营活动有关的现金主要是支付的运输及出口费用、往来款（主要包括保证金、备用金）与研发费用等。2018年度，公司经营活动产生的现金流量净额较2017年减少11,834.65万元，主要系：①支付职工薪酬福利现金增加；②年末存货增加；③经营性应付项目减少所致。

　　报告期内，公司销售收入转化为现金流的能力如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司的销售收现比分别为102.15%、90.33%、97.49%以及96.48%。报告期内公司销售收现比整体保持稳定，收现能力良好。

　　（二）投资活动产生的现金流量分析

　　报告期内，公司投资活动产生的现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-3,643.40万元、-7,581.25万元、-68,365.49万元以及-19,576.49万元。报告期内投资活动现金流出主要系报告期内公司购买生产设备、新建厂房以及利用部分闲置募集资金购买理财产品所致。2018年度，公司投资活动产生的现金流量净额较2017年度减少，主要系公司使用募集资金购买理财及支付新购设备、在建工程厂房增加所致。

　　（三）筹资活动产生的现金流量分析

　　报告期内，公司筹资活动产生的现金流量情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为849.24万元、76,463.19万元、9,093.30万元以及2,937.12元。2017年度，公司筹资活动产生的现金流量净额增幅较大主要系公司首次公开发行股票并上市募集资金所致。

　　四、资本性支出分析

　　（一）报告期内的重大资本性支出情况

　　报告期内，随着公司业务规模的发展，固定资产、无形资产、在建工程均大幅增长，构成公司资本性支出的主要组成部分。2016年度、2017年度、2018年度和2019年1-9月，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为3,373.40万元、7,601.41万元、48,923.93万元和27,306.36万元。

　　（二）未来可预见的主要重大资本性支出计划

　　截至本摘要签署日，公司未来可预见的重大资本性支出主要是公司首次公开发行股票募集资金投资的项目以及本次发行可转债募集资金拟投资的项目。本次募集资金投资项目的具体情况详见“第五节 本次募集资金运用”的相关内容。

　　除上述拟投资的项目外，截至本摘要签署之日，公司不存在其他未来可预见的重大资本性支出计划。

　　五、报告期会计政策和会计估计变更情况

　　报告期内，公司会计政策变更主要是企业会计准则变化引起的会计政策变更，会计政策变更的内容和原因如下：

　　1、执行《增值税会计处理规定》

　　财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。

　　2、执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》

　　财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。

　　财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。

　　财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。

　　3、执行《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》

　　财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。

　　4、执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》等

　　2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订；2017年4月，财政部颁布了修订的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，并要求境内上市的企业自2019年1月1日起施行新金融工具相关会计准则；2019年5月9日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，要求本准则自2019年6月10日起施行，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整；2019年5月16日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第12号——债务重组》，要求本准则自2019年6月17日起施行，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。企业对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按照上述文件规定的起始日开始执行。

　　上述会计政策变更，仅对公司财务报表项目列示产生影响，对公司报告期各期末资产总额、负债总额和所有者权益总额以及报告期各期营业收入、净利润未产生影响。除上述会计政策变更外，报告期内公司不存在其他的会计政策、会计估计变更以及会计差错更正事项。

　　六、重大担保、诉讼、其他或有事项和重大期后事项情况

　　（一）重大担保事项

　　截至2019年9月30日，发行人不存在合并报表范围外的对外担保事项。

　　（二）重大诉讼、仲裁及其他或有事项等

　　1、重大诉讼、仲裁

　　截至本摘要出具日，发行人存在以下正在诉讼过程中或尚未执行完毕的诉讼案件，具体情况如下：

　　2017年12月30日，公司与苏州巳到美满电子科技有限公司（以下简称“美满电子”）签订了一份设备采购合同，合同中约定“设备总额为2,392.00万元，公司需在合同签订后7日内支付预付款717.60万元，对方交货时间为2018年4月25日前”。合同签订后，公司按照约定支付了预付款717.60万元，后发现美满电子提供的作为合同附件的《松下机电授权委托书》存在问题。2018年5月10号，公司向昆山市人民法院提起诉讼，以美满电子涉嫌合同欺诈为由请求撤销合同并返还预付款。江苏省昆山市人民法院于2019年5月22日作出（2018）苏0583民初8678号判决：撤销原告与被告苏州巳到美满电子科技有限公司于2017年12月30日签订的合同编号为CQ2017051《订购合同》；被告于本判决生效之日起十日内返还原告预付款；被告甘春芳对上述付款义务承担连带责任。被告苏州巳到美满电子科技有限公司提起上诉，苏州市中级人民法院于2019年10月31日作出（2019）苏05民终7753号判决：驳回上诉，维持原判。公司根据谨慎性原则，将预付款转入其他应收款核算，同时全额计提了坏账准备。

　　截至本摘要出具日，发行人不存在未了结的重大仲裁情况。

　　2、行政处罚

　　报告期内，发行人及下属公司受到监管部门行政处罚情况如下：

　　■

　　（1）春秋电子的消防处罚

　　2016年8月31日，昆山市消防大队现场检查发现春秋电子存在防火门闭门器拆除，二号厂房西侧防火门变形，报警主机系统有故障点以及未落实档案台账管理制度问题，现场提出改正要求。春秋电子根据改正要求完成了更换防火门、维修主机系统故障点等问题的改正工作。

　　2016年12月6日，昆山市公安消防大队出具《证明》，“春秋电子在2016年7月1日至2016年9月30日期间，于2016年8月31日因防火门闭门器拆除，二号厂房西侧防火门变形，报警主机系统有故障点以及未落实档案台账管理制度被我大队责令限期改正。鉴于该公司的上述违法行为，未造成严重后果，我大队认为上述行为尚不构成重大违法违规行为”。

　　昆山市公安消防大队于2019年7月23日出具《关于对协助苏州春秋电子科技股份有限公司出具合规证明的复函》（昆消函[2019]92号），“经我大队消防监督系统核查，苏州春秋电子科技股份有限公司于2016年1月1日至2019年6月30日期间，未被我消防大队进行消防行政处罚”。

　　（2）合肥经纬的海关处罚

　　①2018年8月14日，中华人民共和国合肥海关（以下简称“合肥海关”）作出合关业简单告字【2018】0005号《行政处罚告知单》，经布控查验：发现合肥经纬于2018年8月10日申报出口的主机上盖组件、主机后盖组件等商品中（报关单号为331320180000046140），“主机上盖组件”商品实际数量为3748个，与申报的3750个不符，申报数量不实。以上行为已构成《中华人民共和国海关法》第八十六条第三项规定所列的违反海关监督规定的行为。根据《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条第一项之规定，拟对当事人作出行政处罚：1、科处罚款人民币0.1万元整。

　　同日，合肥海关作出合关业简单违字【2018】0005号《行政处罚决定书》。合肥经纬已按要求缴纳了罚款。

　　经核查，商品申报不符主要系由于公司经办员工收发失误导致错误申报出口货物的商品数量，发行人主观上不存在违法故意。发行人受到的前述海关行政处罚系违反《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条第（一）项规定所造成，本次的处罚标准属于该规定量罚幅度中的较低值。发行人所受到的前述海关行政处罚不属于《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第五十三条规定的“应当从重处罚”的情形。上述《行政处罚决定书》下发后，发行人已及时纠正并消除上述违规行为，依法如期足额缴纳了罚款。

　　②2018年11月19日，合肥海关作出合关业简单告字【2018】0010号《行政处罚告知单》，经布控查验，发现合肥经纬于2018年11月15日申报出口的主机下盖商品中（报关单号为331320180000066306），“主机下盖”商品实际数量为3002个，与申报的3000个不符，申报不实项目实际商品2个、价值约0.0078万元人民币，不涉及税款征收及监管证件管理。同时，合肥经纬已12个月内连续3次以上实施同一违反海关监管规定行为，第3次及之后未达立案标准（331320180000063159报关于10月31日布控查验发现商品申报数量不符、331320180000062258报关单于10月26日布控查验发现商品申报数量不符、331320180000059331报关单于10月15日布控查验发现商品申报数量不符，均为统计项目申报不实且未达立案标准）。以上行为已构成《中华人民共和国海关法》第八十六条第三项规定所列的违反海关监督规定的行为。根据《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条第一项之规定，拟对当事人作出行政处罚：1、科处罚款人民币0.1万元整。

　　同日，合肥海关作出合关业简单违字【2018】0010号《行政处罚决定书》。合肥经纬已按要求缴纳了罚款。

　　经核查，商品申报不符主要系由于公司经办员工收发失误导致错误申报出口货物的商品数量，发行人主观上不存在违法故意。发行人受到的前述海关行政处罚系违反《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第十五条第（一）项规定所造成，本次的处罚标准属于该规定量罚幅度中的较低值。发行人所受到的前述海关行政处罚不属于《中华人民共和国海关行政处罚实施条例》第五十三条规定的“应当从重处罚”的情形。上述《行政处罚决定书》下发后，发行人已及时纠正并消除上述违规行为，依法如期足额缴纳了罚款。

　　中华人民共和国合肥海关于2019年7月11日出具《企业资信证明》，“经查，合肥经纬电子科技有限公司自2016年1月1日至2019年6月30日止，在此期间我关发现该企业有2起（违规）而被海关处以行政处罚的记录；该记录尚不足以影响该企业在海关的信用等级”。

　　综上所述，公司受到的上述海关处罚不属于重大违法违规行为，且公司已缴纳全部罚款，并采取了相应的整改措施，不会对发行人及其子公司的生产经营造成重大不利影响，亦不会对本次发行造成实质不利影响。

　　（3）上海崴泓的消防行政处罚

　　①2018年9月11日，上海浦东新区公安消防支队作出沪浦公（消）行罚决字【2018】3138号《行政处罚决定书》，经查，2018年8月28日，位于上海市浦东新区汇庆路218号的上海崴泓模塑科技有限公司存在消防设施未保持完好有效的违法行为，违反了《中华人民共和国消防法》第十六条第一款第二项之规定。根据《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第一项之规定，决定给予上海崴泓模塑科技有限公司罚款人民币壹万元整的处罚。上海崴泓已于2018年9月20日及时缴纳了罚款。

　　②2018年1月4日，上海市浦东新区公安消防支队作出沪浦公（消）行罚决字【2018】3003号《行政处罚决定书》，经查，2017年12月20日，位于上海市浦东新区汇庆路218号的厂房室内墙式消火栓无水，存在消防设施未保持完好有效的违法行为，违反了《中华人民共和国消防法》第十六条第一款第二项之规定。根据《中华人民共和国消防法》第六十条第一款第一项之规定，决定给予上海崴泓罚款人民币陆仟元整的处罚。上海崴泓已于2018年1月5日及时缴纳了罚款。

　　根据上海市浦东新区公安消防支队出具《证明》，上海崴泓已按照相关要求及时缴纳罚款，并积极完成整改，上海崴泓上述行为未造成严重后果，并积极整改，整改结果已符合消防安全相关法律法规的要求，并得到我队认可，上海崴泓上述行为不构成重大违法违规行为。自2016年1月1日至2019年6月30日期间，上海崴泓模塑科技有限公司未发生重大消防事故，除上述行为及处罚外，消防安全措施符合标准，没有因其他违反消防安全法律法规而受到处罚的情形。

　　（4）上海崴泓的环保处罚

　　根据上海市城市排水监测站有限公司于2019年4月1日出具的编号为2319030131号的《检测报告》，上海市浦东新区城市管理行政执法局于2019年3月19日委托检测的上海崴泓排放的污水中有两项检测项目不符合污水综合排放标准。上海崴泓收到上述检测报告后积极进行整改，上海市浦东新区城市管理行政执法局于2019年5月21日再次委托上海市城市排水监测站有限公司进行检测，根据上海市城市排水监测站有限公司于2019年5月31日出具的编号为2319050352号的《检测报告》，上海崴泓于2019年5月21日排放的污水中各检测项目符合污水综合排放标准。

　　2019年7月26日，上海市浦东新区城市管理行政执法局作出第2196204044号《行政处罚决定书》，经查，2019年3月19日，在上海市浦东新区汇庆路218号的上海崴泓模塑科技有限公司存在不按照污水排入排水管网许可证的要求排放污水的行为，违反了《城镇排水与污水处理条例》第二十一条第二款的规定，依据《城镇排水与污水处理条例》第五十条第二款的规定，决定给予上海崴泓罚款叁万玖仟元整的罚款。上海崴泓已于2019年7月31日缴纳了罚款。

　　《城镇排水与污水处理条例》第五十条第二款规定：“违反本条例规定，排水户不按照污水排入排水管网许可证的要求排放污水的，由城镇排水主管部门责令停止违法行为，限期改正，可以处5万元以下罚款；造成严重后果的，吊销污水排入排水管网许可证，并处5万元以上50万元以下罚款，可以向社会予以通报；造成损失的，依法承担赔偿责任；构成犯罪的，依法追究刑事责任。” 上海市浦东新区城市管理行政执法局出具《证明》：“经核查，该企业失信行为种类为一般失信行为，该企业已于2019年7月31日缴纳罚款，已履行该行政处罚规定的义务，消除不良影响。”据此，上海崴泓上述行为未造成严重后果，且已经依法缴纳了罚款，进行整改并消除了不良影响，不属于重大违法行为。

　　除上述处罚外，发行人及其控股子公司不存在其他违反国家相关法律、法规的规定而受到重大行政处罚的情形。

　　综上，截至本摘要出具之日，发行人就前述行政处罚事项均已按照主管机关要求及时、足额缴纳相关罚款，及时对违法行为采取整改、补救措施并加强内部管理及培训教育以消除违法行为造成的影响，且不存在被进一步处罚的情形。该等事项不会对发行人及其子公司的生产经营造成重大不利影响，亦不会对本次发行造成实质不利影响。

　　（三）重大期后事项

　　2019年8月30日，公司与自然人陈建良签订《陈建良与苏州春秋电子科技股份有限公司关于昆山铭展铝制品有限公司的股权转让协议》，约定公司以2,700万元现金为对价收购陈建良所持有的昆山铭展铝制品有限公司（简称“昆山铭展”）90%（对应360万元的出资额）的股权。截至目前，公司已按照协议约定向陈建良合计支付股权转让款2,430万元，陈建良已将所持有的昆山铭展90%股权在昆山市市场监督管理局向公司办理过户手续。

　　除上述事项外，截至本摘要签署日，公司无其他重大资产负债表日后事项。

　　（四）其他重大事项

　　截至本摘要签署日，发行人不存在其他重大事项。

　　七、公司战略规划、财务状况以及盈利能力的未来趋势分析

　　（一）公司未来战略规划

　　公司未来的发展目标是：不断提升产品研发新材料及新工艺的能力和产品开发能力，优化消费电子产品结构件新材料应用的精密模具的技术开发应用；通过信息化、自动化，两化融合的模式进一步强化公司的核心竞争力。未来公司将形成依托高质、高效、高速的消费电子产品结构件制造平台，进一步强化公司在消费电子产品结构件及精密模具业务板块的核心竞争力，使公司成为具有核心产品、核心技术的消费电子产品结构件等元器件服务供应商。

　　（二）财务状况以及盈利能力的未来趋势分析

　　1、公司资产负债状况及发展趋势

　　目前，公司资产主要包括货币资金、销售结算过程形成的应收票据及应收账款、理财产品等形成的其他流动资产、机器设备和房屋及建筑物等形成的固定资产和在建工程。公司资产流动性较好，报告期内存货周转率及应收账款周转率良好。未来，随着本次募集资金投资项目的投产，公司将进一步扩大生产规模，固定资产规模也将有所增长。

　　公司目前负债主要由银行借款、采购过程形成的应付账款等构成，报告期内公司资产负债率始终保持在合理水平，财务风险较小，经营稳健。未来，公司将继续保持稳健的财务政策，在扩大生产规模的同时保持较强的偿债能力，提升综合实力和行业竞争力。

　　2、公司盈利能力及未来趋势

　　公司专注于消费电子产品的结构件及结构件相关精密模具业务，不断研发新技术、新产品，逐步实现了产品升级、结构转型的经营策略。报告期内，公司的主营业务为消费电子产品结构件模组及相关精密模具的研发、设计、生产和销售；公司的主要产品为笔记本电脑及其他电子消费品的结构件模组及相关精密模具。在制造业全球化以及从规模化向效率化转身的大背景下，未来公司将以金属加工制造及塑胶特殊材料等关键技术为基础，立足于消费电子产品结构件及精密模具两大业务板块，通过资本化的运作、人才资源的整合、智能制造及科技创新的推动，积极构建行业内及跨行业的技术应用创新合作，将公司打造成为国际化的具有强大竞争力的消费电子产品结构件等元器件综合产品服务供应商。

　　第五节 本次募集资金运用

　　一、本次募集资金投资项目计划

　　为加快公司发展战略，推动公司业务快速发展，进一步增强公司综合竞争力，提高盈利能力，公司拟公开发行可转换公司债券募集不超过24,000万元资金，募集资金扣除发行费用后拟用于以下项目：

　　单位：万元

　　■

　　注：年产3,000万件消费电子精密金属构件生产线及200套精密模具智能产线项目分为两期进行投资建设，其中一期设计产能为年产笔记本电脑精密结构件1,260万件、汽车消费电子精密结构件140万件及200套精密模具，二期设计产能为年产1600万件消费电子精密结构件。

　　在本次募集资金到位前，公司可根据项目进度的实际情况通过自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。公司董事会可根据实际情况，在不改变募集资金投资项目的前提下，对上述单个或多个项目的募集资金拟投入金额和顺序进行调整。募集资金到位后，若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总额，不足部分由公司以自筹资金解决。

　　上述募集资金投资项目获得的相关批复情况如下：

　　■

　　二、本次募集资金投资项目实施的背景

　　（一）笔记本市场需求趋于稳定

　　根据TrendForce及IDC数据显示，2015年、2016年、2017年全球笔记本出货量分别为1.64亿台、1.57亿台及1.65亿台，出货量维持在较高水平。未来，随着笔记本差异化定位的明确以及商业笔记本市场的稳定，其市场规模预计将保持稳定；同时，随着5G技术普及、操作系统的迭代更新以及一些新技术的推广应用也会拉动笔记本市场的消费增长，进一步刺激笔记本市场规模的扩大。

　　（二）笔记本电脑外观设计要求更高，金属材料结构件优势明显

　　随着消费观念的改变，消费者对于电子产品“颜值”的要求越来越高，并且移动商务人群对于笔记本的便携性能也有更高要求。因此，在笔记本产品的外观设计上，“轻薄化”已经成为笔记本品牌厂商的共识，各大笔记本品牌商通过采用不同材质结构件的方式来提升产品的便携性及美观度，同时保证笔记本电脑的综合强度，并以此顺应笔记本电脑的时尚化趋势。

　　在各类新型材料结构件中，金属材料结构件具有以下优势：（1）金属材料结构件散热能力优秀，强度、硬度是传统塑胶机壳的数倍，重量却较塑胶机壳轻很多；（2）金属材料结构件减震功能和抗冲击能力都要优于塑胶，不但可以承受较大的冲击载荷，还可以屏蔽电磁辐射；（3）金属材料结构件容易成型，可经表面处理工艺获得绚丽的颜色，而碳纤材料结构件成型工艺复杂，且不容易着色；（4）金属材料结构件成本低于碳纤材料结构件。

　　金属材料结构件由于具有上述优良的性能及较高的性价比，其在笔记本电脑结构件的生产环节中使用越来越广泛，本募投项目新增的年产1,260万件笔记本电脑精密结构件将主要生产金属结构件，顺应了笔记本电脑的发展趋势及市场需求。

　　（三）笔记本电脑结构件行业集中度逐步提高

　　近年来，笔记本电脑市场竞争日趋激烈，小品牌在成本控制和渠道管理上越来越处于劣势，市场份额将逐步减少，而大品牌商的市场占有率将进一步提升。根据TrendForce数据显示，截至2017年底，全球前6大笔记本电脑品牌商依次为惠普、联想、戴尔、苹果、华硕、宏碁，合计占据市场约86.80%的份额。

　　下游笔记本电脑行业集中度的提高，使品牌商在选择上游笔记本结构件供应商时更加注重规模、管理和技术能力，大型笔记本结构件企业将会获得更多机会，因此下游集中度的提高也将导致笔记本电脑结构件行业集中度的提高。本募投项目建成投产后将新增年产1,260万件笔记本电脑精密结构件的生产能力，以满足下游笔记本电脑行业集中度提高对上游笔记本结构件供应商生产能力的更高要求。

　　（四）汽车电子市场发展空间较大

　　根据中国汽车工业协会（CAAM）的数据显示，在2010年至2017年期间，全球汽车产量、销量年均复合增长率分别为3.27%、3.72%，保持稳定增长；我国汽车产量、销量年均复合增长率分别为6.84%、6.93%，增长较快。

　　根据中国汽车工业信息网发布的《汽车电子行业发展概况及前景》，目前国内电子产品成本在生产整车成本当中的平均占比为10%左右，轿车的电子产品成本占整车生产成本的比重已经达到了10%~25%左右，而世界平均每辆汽车当中的电子产品成本已经占比达到35%左右。中国汽车电子产业与国际平均水平相比仍存在较大差距，未来发展空间巨大。

　　（五）汽车智能化和网联化发展趋势推动汽车显示器结构件市场规模持续增长

　　汽车的智能化和网联化将成为未来汽车行业发展的重要方向，汽车的智能化有利于提升其驾驶操控和安全性能，汽车的网联化是实现交通管理、信息服务的基础，也为实现汽车智能提供重要支撑。

　　汽车的智能化和网联化发展趋势将提高对汽车显示器的市场需求。汽车显示器主要包括中央信息显示器（CID）、仪表盘、后视镜显示器、后座娱乐设备显示器和平视显示器等，是汽车电子产品的重要组成部分。由于汽车电子市场需求持续增长、汽车智能化和网联化的逐步实施，汽车显示面板的市场需求将持续增长，相应汽车显示器结构件的市场需求也将持续增长。本募投项目建成投产后将新增年产140万件汽车消费电子精密结构件的生产能力，以顺应汽车电子行业对汽车显示器结构件的市场需求。

　　三、本次募集资金投资项目的必要性和可行性

　　（一）本次募集资金投资项目的必要性

　　1、丰富产品结构，提升应对市场变化能力

　　公司现有生产设备生产的产品以塑胶材料结构件为主，随着公司下游主要客户市场份额的提升和产品结构的调整，其对上游精密结构件特别是金属材料精密结构件的需求也随之上升。因此，公司有必要在现有产品基础上，进一步丰富产品结构，本募投项目新增的年产1,260万件笔记本电脑精密结构件主要生产金属材料结构件，顺应了下游笔记本电脑市场的发展趋势，也能更好地满足公司主要客户的实际需求。

　　2、抓住市场机遇，扩大公司生产规模，巩固并扩大市场份额

　　近些年来，下游笔记本电脑大品牌商在技术升级、成本控制、渠道管理上的优势地位越发明显，以致其市场占有率逐步提升，大品牌商在选择上游笔记本结构件供应商时更加注重规模、管理和技术能力，大型笔记本结构件企业将会获得更多业务机会，因此下游集中度的提高也对笔记本电脑结构件生产商的生产规模及管理能力提出了更高要求。

　　目前公司PC及智能终端结构件的产能利用率、产销率水平均较高，现有生产设备的设计、生产能力已不足以应对下游市场总体规模扩张及行业集中度提高所释放出的市场需求。为了抓住市场机遇，公司有必要适当扩大生产规模，进而巩固并扩大市场份额。

　　3、提高智能化生产程度，降低生产成本，提升市场竞争力

　　作为精密结构件生产企业，公司的产出能力及生产成本主要受生产设备的先进程度和生产人员的操作水平影响。随着用人成本的快速上升，公司在扩大生产规模时，如继续沿用以往的“简单设备+生产人员”的生产方式，将需承担高额的人力成本，这将加大公司的负担，影响整体生产经营效益。

　　本次募集资金投建项目，将通过引进更加自动化、智能化的生产设备，有效提高劳动生产率，降低人力成本，实现更少的劳动力投入创造更大价值的目的，从而增强公司产品在市场的竞争力。

　　4、为公司提供新的收入和利润增长点

　　为开拓汽车消费电子结构件市场，本募投项目建成投产后将新增年产140万件汽车消费电子精密结构件的生产能力，以顺应汽车电子行业的市场发展趋势，满足汽车电子行业对汽车显示器结构件的市场需求，形成公司新的收入和利润增长点。

　　5、补充流动资金，满足公司业务迅速发展的资金需求

　　随着公司经营规模的迅速扩张，公司流动资金需求也不断增加。公司通过本次发行补充流动资金，可以更好的满足公司业务迅速发展所带来的资金需求，为公司未来经营发展提供资金支持，从而巩固公司的市场地位，提升公司的综合竞争力，为公司的健康、稳定发展夯实基础。近年来公司对于短期借款等债务融资的需求始终维持在较高水平，2016-2018 年末，公司短期借款余额分别为1.70亿元、2.06亿元、4.26亿元，通过发行可转换公司债券补充流动资金，可以有效降低公司营运资金平均融资成本，减小财务费用负担。此外，随着可转换债券持有人陆续转股，可进一步减少公司财务费用的支出，有利于优化公司的资本结构、提升公司的抗风险能力。

　　（二）本次募集资金投资项目的可行性

　　1、公司已有的技术为本次募集资金投资项目提供专业支撑

　　在技术方面，公司是江苏省科学技术委员会、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合认定的高新技术企业，是笔记本电脑结构件供应商中较少的拥有自主模具设计生产能力的生产企业。结构件行业是典型的模具应用行业，模具质量的高低决定着产品质量的高低，模具设计与制造技术水平的高低，是衡量产品制造水平高低的重要标志之一，而模具设计与制造技术水平的高低主要体现在模具精度和模具设计开发的时间周期上。截至目前，公司模具开发精度可达0.01mm。

　　春秋电子的子公司上海崴泓模塑科技有限公司是中国模具工业协会第八届理事会理事单位，同时被授予“中国大型注塑模具重点骨干企业”称号，并被国内领先的家电及汽车厂商授予产品品质认证。

　　综上，公司已有的模具设计与制造技术为本次募集资金投资项目提供强有力的专业支撑。

　　2、全产业链服务优势为本次募集资金投资项目实施提供必要保障

　　公司能够为下游客户提供涵盖新品研发、模具开发制造、结构件模组生产、供货、反馈改进产品等环节的全产业链服务。在研发环节，公司建立快速响应模式，派遣工程师从研发最初期参与客户新产品研发，并在客户参与下着手模具早期开发和样品制作，有效地缩短新产品导入时间。在生产环节，公司针对客户需求定制产品，并持续关注结构件模组的应用状况，形成优化方案，为客户追求成本和性能的完美平衡。

　　综上，公司拥有为客户提供研发、生产等全产业链服务的能力，为本次募集资金投资项目的实施提供了必要保障。

　　3、公司已有的客户资源为本次募集资金投资项目提供市场保障

　　公司长期与Lenovo、SAMSUNG、LG、TOSHIBA等世界领先的笔记本电脑品牌商紧密合作，通过参与其新产品的研发过程（如高强度笔记本外壳材料等项目），持续加强与下游客户的合作关系。公司与联宝（合肥）电子科技有限公司（以下简称“联宝”）、苏州三星电子电脑有限公司（以下简称“三星电子”）、纬创资通（昆山）有限公司、广达（Quanta）等行业内具备充足产能的代工厂均建立了长期稳定的合作关系。2016年公司获得Lenovo颁布的联想全球供应商最高奖项——“Diamond Award”钻石奖、“最佳品质奖”，2017年度获得SAMSUNG “优秀合作伙伴奖”、 LG “PC Case品质改善突出奖”等奖项，2018年度获得SAMSUNG “优秀供应商认证”、 Lenovo “智胜质量奖”、“智慧先锋奖”等奖项。2019年度获得联想集团“Lenovo 2019智同道合完美品质奖”。

　　综上，公司长期与Lenovo、SAMSUNG、LG、TOSHIBA等世界领先的笔记本电脑品牌商紧密合作，为本次募集资金投资项目生产的产品提供了坚实的市场保障。

　　4、公司丰富的管理经验为本次募集资金投资项目实施提供必要保障

　　公司管理层积累了丰富的管理经验，具备良好的管理能力，同时对公司组织架构、制度体系、人力资源管理进行了科学设计、持续改进，建立起务实、高效、规范化、制度化的管理体制。公司现有的管理能力能够充分支撑起本次募集资金投资项目的实施与运营。

　　四、本次募集资金投资项目的基本情况

　　（一）项目基本情况

　　本项目的名称为年产3,000万件消费电子精密金属构件生产线及200套精密模具智能产线项目（一期），计划总投资37,423.27万元，拟投入募集资金不超过 17,000.00万元，主要用于投资新建生产线、采购生产设备及相应配套辅助设施，形成年产笔记本电脑精密结构件1,260万件、汽车消费电子精密结构件140万件及200套精密模具的生产能力。本项目建设期约为18个月，由春秋电子的全资子公司合肥博大精密科技有限公司实施，实施地点为安徽省合肥市庐江高新技术产业开发区。

　　同时，为满足公司业务发展对流动资金的需要，公司拟通过本次可转换公司债券发行募集资金7,000.00万元用于补充流动资金。

　　单位：万元

　　■

　　上述年产3,000万件消费电子精密金属构件生产线及200套精密模具智能产线项目（一期）计划总投资37,423.27万元，拟投入募集资金不超过 17,000.00万元，具体投资情况如下：

　　单位：万元

　　■

　　（1）建筑工程费

　　本募集资金投资项目的建筑工程费用主要包括生产厂房、综合楼、配套设施、室外工程的建设及其他相关费用，具体明细如下：

　　单位：万元

　　■

　　（2）安装工程费

　　本募集资金投资项目的安装工程费用为2,332.10万元，主要包括生产设备安装费用2,092.10万元、公用工程安装费用240万元。

　　（3）设备购置费

　　本募集资金投资项目主要购置的设备明细如下：

　　■

　　（二）技术方案

　　公司采购金属合金件/块，并针对不同的客户、产品类型采用不同的工艺路线与工艺环节生产出终端金属结构件，具体工艺流程如下：

　　■

　　精密模具的工艺流程如下：

　　■

　　（三）主要原材料供应

　　1、生产用原材料

　　本项目生产用的主要原材料为铝板材、镁板材、镀锌板以及生产工艺所需的各种药剂等。

　　2、燃料及动力

　　本项目所用燃料及动力主要为电。

　　（四）项目备案情况

　　本募集资金投资项目已在庐江县发改委备案（庐发项[2018]119号、庐发项[2018]217号），并取得了庐江县发改委下发的项目备案表（项目编码：2018-340000-33-03-010230）。

　　（五）项目环评情况

　　本募集资金投资项目已取得合肥市生态环境局的审批批复（环建审[2019]8号、环建函[2019]24号）。

　　（六）项目用地情况

　　本项目建设地点位于安徽省合肥市庐江高新技术产业开发区，已取得土地使用权证书。

　　（七）项目建设进度

　　本项目由春秋电子的全资子公司合肥博大精密科技有限公司建设实施，项目建设周期为18个月。根据项目建设进度安排，具体如下所示：

　　■

　　（七）项目效益分析

　　本项目实施达产后，预计可实现年均销售收入5.56亿元，财务内部收益率（税后）为18.21%，项目投资回收期（含建设期）为6.07年，本项目发展前景和盈利能力较好。

　　五、本次募集资金对公司经营管理和财务状况的影响

　　（一）本次发行可转换公司债券对公司经营管理的影响

　　本次募集资金投资项目围绕公司主营业务展开，符合国家相关的产业政策以及未来公司整体战略发展方向，有利于提升公司综合实力，对公司的发展战略具有积极作用。本次募集资金投资项目具有良好的市场发展前景和经济效益，能够优化公司产品结构，提升公司盈利水平，进一步增强公司的核心竞争力和抵御风险的能力，实现公司的长期可持续发展。

　　（二）本次发行可转换公司债券对公司财务状况的影响

　　本次公开发行可转换公司债券募集资金到位后，公司的总资产和总负债规模将相应增加，能够增强公司的资金实力，为公司的后续发展提供有力保障。可转债转股前，公司使用募集资金的财务成本较低，利息偿付风险较小。随着可转债持有人陆续转股，公司的资产负债率将逐步降低，有利于优化公司的资本结构、提升公司的抗风险能力。

　　第六节 备查文件

　　一、备查文件

　　除本摘要及募集说明书全文外，本公司将以下备查文件供投资者查阅。有关目录如下：

　　（一）本公司最近三年的财务报告及审计报告和最近一期的财务报告；

　　（二）保荐机构出具的发行保荐书及发行保荐工作报告；

　　（三）法律意见书和律师工作报告；

　　（四）资信评级机构出具的资信评级报告；

　　（五）注册会计师关于前次募集资金使用的专项报告；

　　（六）公司关于本次发行的董事会决议和股东大会决议；

　　（七）中国证监会核准本次发行的文件；

　　（八）公司关于本次发行的股份质押合同、担保函；

　　（九）其他与本次发行有关的重要文件。

　　二、查阅地点和查阅时间

　　自本摘要公告之日起，除法定节假日以外的每日9:30-11:30，13:30-16:30，投资者可至本公司、保荐人（主承销商）住所查阅相关备查文件。

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