证券代码：600336             证券简称：澳柯玛       编号：临2020－005

　　澳柯玛股份有限公司七届二十一次

　　董事会决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　澳柯玛股份有限公司七届二十一次董事会于2020年3月20日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决董事9人，实际参与表决董事9人。本次会议由公司董事长主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　会议经审议，通过如下决议：

　　第一项、审议通过《关于全资子公司对外投资的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

　　同意由公司全资子公司青岛澳柯玛企业发展服务有限公司（以下简称“澳柯玛企发服务公司”）与青岛瑞源物业有限公司、自然人王青、张琳等共同出资设立合资公司，公司名称为：青岛瑞源润泽物业有限公司（暂定名，具体以工商行政管理部门核准名称为准）。具体如下：

　　青岛瑞源润泽物业有限公司（以下简称“合资公司”）注册资本300万元，其中：澳柯玛企发服务公司出资人民币102万元，持有34%股权；青岛瑞源物业有限公司出资人民币120万元，持有40%股权；自然人王青出资人民币30万元，持有10%股权；自然人张琳出资48万元，持有16%股权。

　　上述出资中，首期出资200万元，由股东各方于合资公司领取营业执照后十日内，根据出资比例实缴到位，剩余出资100万元在一年内实缴完成。该合资公司主要从事物业管理，家政保洁服务，绿化工程施工，房屋租赁，房产中介服务等各种物业管理服务（最终以营业执照核定范围为准）。

　　上述其他出资方青岛瑞源物业有限公司、王青以及张琳与本公司不存在关联关系，本次交易不构成关联交易。

　　上述合资公司的设立有助于公司引进外部优质资源，提高信息产业园项目物业管理与服务水平，有利于提升该项目物业价值。

　　第二项、审议通过《关于对全资子公司进行增资的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

　　同意对公司间接全资子公司澳柯玛（印尼）电器有限公司（PT AUCMA INDONESIA ELECTRICAL，以下简称“印尼公司”）进行增资。具体如下：

　　1、印尼公司基本情况

　　印尼公司由公司全资子公司青岛澳柯玛商用电器有限公司（以下简称“商用电器公司”）和青岛澳柯玛进出口有限公司（以下简称“进出口公司”），根据印度尼西亚有关法律法规在雅加达市共同出资设立，主要从事在当地销售AUCMA品牌制冷产品业务。该公司目前注册资本25亿印尼盾（约125万人民币），其中商用电器公司持股90%，进出口公司持股10%，公司间接持有其100%股权。

　　2、本次增资情况

　　将印尼公司注册资本由目前的25亿印尼盾（约125万人民币）增资到100亿印尼盾（约500万人民币），由商用电器公司和进出口公司按其持股比例分别出资，其中商用电器公司新增出资约337.5万人民币，进出口公司新增出资约37.5万人民币。

　　本次增资尚需履行政府有关部门审批备案程序。

　　第三项、审议通过《关于调整应收款项组合计提预期信用损失的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于调整应收款项组合计提预期信用损失的公告》（    公告编号：临2020-007）。

　　第四项、审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，9票同意，0票反对，0票弃权。

　　具体详见公司同日发布的《澳柯玛股份有限公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（    公告编号：临2020-008）

　　特此公告。

　　澳柯玛股份有限公司

　　2020年3月21日

　　证券代码：600336             证券简称：澳柯玛        编号：临2020-006

　　澳柯玛股份有限公司七届十四次

　　监事会决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　澳柯玛股份有限公司七届十四次监事会于2020年3月20日召开，本次会议以通讯方式通知、召开和表决，应参与表决监事5人，实际参与表决监事5人。本次会议由公司监事会主席主持，符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及公司章程的规定。

　　会议经审议，通过如下决议：

　　一、审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

　　监事会认为：公司本次以部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会影响募投项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向或损害公司及股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，有利于提高募集资金使用效率，维护公司及股东利益。因此，我们同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。

　　二、审议通过《关于调整应收款项组合计提预期信用损失的议案》，5票同意，0票反对，0票弃权。

　　监事会认为：公司本次会计估计的变更结合了公司实际情况，符合企业会计准则的相关规定，变更后的相关会计估计能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。同时，本次会计估计变更决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们同意公司本次会计估计变更。

　　特此公告。

　　澳柯玛股份有限公司

　　2020年3月21日

　　证券代码：600336             证券简称：澳柯玛       编号：临2020－007

　　澳柯玛股份有限公司关于调整应收款

　　项组合计提预期信用损失的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次调整应收款项组合计提预期信用损失属于会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以往已披露的各期财务状况和经营成果不会产生影响。鉴于本次会计估计变更从2020年1月1日起执行，目前无法预测未来应收款项的结构、余额及账龄情况，因此无法确定本次会计估计变更对公司未来期间损益的影响金额。

　　一、概述

　　为合理反映公司应收款项的预期信用损失，真实反映公司的经营水平，满足公司业务转型及发展需要，更加客观、公允地反映公司的财务状况与经营成果，根据《企业会计准则》及相关规定，公司细分应收款项组合，更加合理的进行预期信用损失计提。

　　本次会计估计变更事项已经公司七届21次董事会及七届14次监事会审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　1、执行日期

　　本次调整自 2020 年1月1日起执行。

　　2、本次调整原因

　　公司销售模式发生了一定变化，政府采购业务、B2B业务有一定增长，部分客户合同账期变化大，应收款项的结构发生较大变化，原单一的应收账款组合计提预期信用损失的方法已经不能反映真实业务情况。为更加客观、公允地反映公司的财务状况与经营成果，向投资者提供更可靠、准确的会计信息，公司对应收款项组合进行调整。

　　3、本次调整主要内容

　　本次调整公司应收款项组合计提预期信用损失:

　　调整前应收款项组合仅设账龄分析组合。

　　调整后保留原账龄分析组合，另外根据客户类型（性质）、业务模式等新增不同应收款项组合，根据不同组合分别计提预期信用损失。

　　4、本次调整对公司当期和未来的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次调整应收款项组合计提预期信用损失属于会计估计变更，采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以往已披露的各期财务状况和经营成果不会产生影响。鉴于本次会计估计变更从2020年1月1日起执行，目前无法预测未来应收款项的结构、余额及账龄情况，因此无法确定本次会计估计变更对公司未来期间损益的影响金额。

　　三、董事会对本次会计估计变更的说明

　　公司本次会计估计变更是根据《企业会计准则》并结合公司实际经营情况进行的合理变更，符合有关规定，有利于更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。

　　四、监事会对本次会计估计变更的意见

　　公司本次会计估计的变更结合了公司实际情况，符合企业会计准则的相关规定，变更后的相关会计估计能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及中小股东合法权益的情况。同时，本次会计估计变更决策程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们同意公司本次会计估计变更。

　　五、独立董事对本次会计估计变更的意见

　　公司本次会计估计变更符合有关规定，体现了谨慎性原则，变更后的相关会计估计比较贴合公司实际，能够更加准确地反映公司财务状况和经营成果。同时，本次会计估计变更的决策程序符合有关法律法规和公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，我们同意本次会计估计变更。

　　特此公告。

　　澳柯玛股份有限公司

　　2020年3月21日

　　证券代码：600336           证券简称：澳柯玛         编号：临2020－008

　　澳柯玛股份有限公司关于使用部分

　　闲置募集资金暂时补充流动资金的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●公司拟使用总额不超过人民币3.5亿元的部分闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自募集资金转出专户后12个月内。

　　一、募集资金基本情况

　　1、募集资金到账时间、金额及存储情况

　　2016年12月，经中国证券监督管理委员会《关于核准澳柯玛股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]第2958号）核准，公司非公开发行了A股股票94,681,269股，发行价格7.88元/股，募集资金总额人民币746,088,399.72元。扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为728,096,250.68元。2016年12月22日，上述募集资金到位，并经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，出具了中兴华验字(2016)第SD04-0010号《验资报告》。公司对募集资金实行专户存储。

　　2、前次募集资金暂时补充流动资金情况

　　2019年4月26日，公司七届十六次董事会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在不影响募集资金投资项目正常实施情况下，使用部分闲置募集资金分两次于2019年5月30日前、6月30日前分别补充2.5亿元、1亿元到公司经营活动中，使用期限自相应募集资金转出专户后12个月内。2019年10月29日、2020年3月18日，公司已分别将上述用于补流的募集资金0.1亿元、2.4亿元，共计人民币2.5亿元提前归还至相应募集资金专户，并已将该归还情况通知了保荐机构和保荐代表人。剩余用于补充流动资金的募集资金1亿元，公司将于2020年4月30日前归还。

　　二、募集资金投资项目的基本情况

　　根据本次非公开发行股票方案，募集资金扣除相关发行费用后的净额全部用于以下项目：

　　单位：万元

　　■

　　2017年2月9日，公司六届二十一次董事会审议通过了《关于以非公开发行股票募集资金置换前期投入自筹资金的议案》，同意公司以87,125,666.28元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金和部分发行费用。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）就本次资金置换出具了中兴华核字（2017）第030002号专项审核报告，公司独立董事、监事会及保荐机构均发表了明确同意意见。

　　2018年4月3日，公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同意将原募投项目商用冷链产品智能化制造项目及商用冷链技术中心建设项目进行升级，升级变更后的新项目名称为冷链智能化制造项目，该新项目总投资70460.48万元，其中拟投入募集资金46552.82万元（含利息）。

　　截至2020年2月29 日，上述项目累计投入募集资金31100.28万元，募集资金余额42916.58万元。其中：冷链智能化制造项目累计投入募集资金20772.8万元（含置换募集资金），募集资金26279.41万元尚未使用；新型节能冷藏车建设项目已投入募集资金4849.13万元（含置换募集资金），6115.54万元尚未使用；线上线下营销平台项目已投入募集资金5478.35万元（含置换募集资金），10521.63万元尚未使用。

　　三、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的计划

　　根据上述有关募集资金投资项目的投资计划和付款周期安排，为提高资金使用效率，合理利用公司闲置募集资金，降低财务费用，在不影响相关募集资金投资项目正常实施情况下，现公司拟使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，总额度不超过人民币3.5亿元,在上述额度内，资金可以滚动使用。本次使用部分闲置募集资金暂时补充的流动资金分两次于2020年4月30日前、2020年5月30日前分别补充2.5亿元、1亿元到公司经营活动中；并于2021年4月30日前、2021年5月30日前分别归还2.5亿元、1亿元至募集资金专户；使用期限自相应募集资金转出专户后12个月内。公司在2020年5月30日前使用1亿元募集资金补充流动资金前，保证2020年4月30日前归还剩余用于补充流动资金的募集资金1亿元。

　　本次使用部分闲置募集资金暂时补充的流动资金仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，主要用于生产经营物资采购付款，支付生产经营费用以及偿还短期债务；不会通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。本次部分闲置募集资金的使用不会影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

　　过去12个月内，公司未进行过证券投资等高风险投资。同时，在本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金期间，公司不进行证券投资等高风险投资或者为他人提供财务资助，并在本次补充流动资金到期日之前，及时将该部分资金归还至募集资金专用账户。

　　公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，按人民币3.5亿元的同期银行贷款利率计算，预计可为公司节约潜在利息支出1522万元（按一年期贷款基准利率4.35%，预期一年测算）。因此，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，有利于解决公司暂时的流动资金需求，充分提高募集资金使用效率，同时可降低财务费用，有利于维护公司及全体股东的利益。

　　四、本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金计划的董事会审议程序以及是否符合监管要求。

　　本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金仅限于与公司主营业务相关的生产经营使用，已经公司七届二十一次董事会审议通过，公司独立董事、监事会对该事项发表了同意的意见，保荐机构也出具了核查意见。本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，符合上海证券交易所《上市公司募集资金管理办法》的相关规定。公司将严格按照中国证监会及上海证券交易所有关规定，规范使用该部分资金。

　　五、专项意见说明

　　1、保荐人意见

　　经核查，保荐机构认为：公司使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金事项表决程序合法，符合募集资金管理的相关规定，有助于提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，维护公司全体股东利益，不会损害公司的长远健康发展。因此，我们对于公司使用部分暂时闲置募集资金补充流动资金事项无异议。

　　2、独立董事意见

　　公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项履行了必要程序，符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等法律法规和《公司章程》、《公司募集资金管理制度》的规定，不存在变相改变募集资金用途和损害中小投资者利益的情形。同时，公司本次使用部分募集资金暂时补充流动资金是基于公司生产经营需要提出的，有利于提高公司募集资金使用效率，有效降低公司财务费用。因此，我们同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项。

　　3、监事会意见

　　公司本次以部分闲置募集资金暂时补充流动资金，仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不会影响募投项目的正常实施，不存在变相改变募集资金投向或损害公司及股东利益的情形，符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金存放与使用的相关规定，有利于提高募集资金使用效率，维护公司及股东利益。因此，我们同意公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。

　　特此公告。

　　澳柯玛股份有限公司

　　2020年3月21日