证券代码：002529              证券简称：海源复材             公告编号：2020-017

　　福建海源复合材料科技股份有限公司

　　第四届董事会第三十四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　福建海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第三十四次会议通知于2020年2月22日以电子邮件、电话传真通知等方式发出，会议于2020年2月28日以通讯方式召开。本次会议由董事长李良光先生召集并主持，应到董事6人，实到董事6人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，本次会议以记名投票表决方式表决通过了如下决议：

　　一、以6票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。

　　公司独立董事对该议案发表了明确的同意意见，具体内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》的具体内容详见《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　备查文件： 第四届董事会第三十四次会议决议。

　　特此公告。

　　福建海源复合材料科技股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二〇年二月二十九日

　　证券代码：002529              证券简称：海源复材             公告编号：2020-018

　　福建海源复合材料科技股份有限公司

　　第四届监事会第二十九次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　福建海源复合材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十九次会议通知于2020年2月22日以电子邮件、电话传真通知等方式发出。会议于2020年2月28日以通讯方式召开。本次会议由监事会主席陈生先生召集并主持，应到监事3名，实到监事3名，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事认真审议，本次会议以记名投票表决方式逐项表决通过了如下决议：

　　一、以3票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。

　　经审核，监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司截止2019年12月31日的资产状况，公司董事会就该项议案的决策程序合法合规。监事会同意本次计提资产减值准备。

　　备查文件：第四届监事会第二十九次会议决议。

　　特此公告。

　　福建海源复合材料科技股份有限公司

　　监 事 会

　　二〇二〇年二月二十九日

　　证券代码：002529              证券简称：海源复材             公告编号：2020-019

　　福建海源复合材料科技股份有限公司

　　关于2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，且为了更加真实、准确地反映公司截止2019年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司于2019年末对存货、应收款项及固定资产等资产进行了全面清查。在清查的基础上，对各类存货的可变现净值、应收款项回收可能性、固定资产的可变现性进行了充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　　2、计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　经过公司及下属子公司对2019年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括存货、应收款项及固定资产等，进行全面清查和资产减值测试后，2019年度拟计提各项资产减值准备39,468.35万元，明细如下表：

　　■

　　二、存货减值准备计提情况说明

　　2019年度公司计提的存货减值准备金额占公司2018年度经审计的归属于母公司所有者的净利润比例超过30%，依深圳证券交易所规定，列表说明如下：

　　■

　　三、应收款项减值准备计提情况说明

　　2019年度公司计提的应收账款减值准备金额占公司2018年度经审计的归属于母公司所有者的净利润比例超过30%，依深圳证券交易所规定，列表说明如下：

　　■

　　公司及下属子公司应收款项2019年末账面余额、可回收金额及计提坏账准备余额如下：

　　单位：万元

　　■

　　据上表，公司及下属子公司2019年末，应收款项计提坏账准备余额合计为15,096.00万元，其中以前年度已计提坏账准备9,733.74万元，因此本期拟计提5,362.26万元。具体情况如下：

　　单位：元

　　■

　　四、其他应收款减值准备计提情况说明

　　公司及下属子公司其他应收款2019年末账面余额、可回收金额及计提坏账准备余额如下：

　　单位：万元

　　■

　　据上表，公司及下属子公司2019年末，其他应收款项计提坏账准备余额合计为1,487.82万元，其中以前年度已计提坏账准备1,382.68万元，因此本期拟计提105.14万元。具体情况如下：

　　单位：元

　　■

　　五、固定资产减值准备情况说明

　　2019年度公司计提的固定资产减值准备金额占公司2018年度经审计的归属于母公司所有者的净利润比例超过30%，依深圳证券交易所规定，列表说明如下：

　　■

　　六、无形资产减值准备情况说明

　　■

　　七、在建工程减值准备情况说明

　　■

　　八、其他非流动金融资产情况说明

　　■

　　在2018年及以前年度，公司根据财政部2014年颁布的《企业会计准则-2号长期股权投资》及2006年颁布的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》相关规定，对云度新能源公司的投资列入可供出售金融资产按成本法进行核算。

　　财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号）、《企业会计准则第23号—金融工具列报》（财会【2017】14号）。公司于2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，公司根据准则规定，按照金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，自 2019年1月1日起将“可供出售金融资产”重分类为“其他非流动金融资产”并按公允价值计量。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，调整2019年期初留存收益。

　　由于云度新能源为非上市公司，无法从公开市场获得云度新能源的公允价值，且云度新能源尚未盈利，公司以同类型上市公司市销率作为参照指标，计算云度新能源公允价值。截止至 2019年12月31日，公司累计确认投资收益-10,407.16万元。相关会计处理详见如下：

　　同类型上市公司市销率作为参照指标如下：

　　■

　　公司持股云度新能源公允价值测算：

　　■

　　会计处理分录：

　　单位：元

　　■

　　公司根据历史经验判断，以同类型上市公司加权平均市销率作为参数测算云 度新能源公允价值，且考虑到云度新能源公司经营情况恶化，如生产停产、银行账户被冻结、被列入失信名单等情况，确认其公允价值，本期计提减值准备金额具有合理性。公司年末已委托第三方评估机构对云度新能源公司的估值进行评估并结合市销率情况等参数确定云度新能源公司的公允价值。

　　九、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次坏账准备事项计入公司2019年度损益，使公司2019年度归属于母公司所有者的净利润减少39,468.35万元。

　　十、董事会审计委员会关于2019年度计提资产减值准备合理性的说明

　　董事会审计委员会认为：公司本董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备的依据充分，符合公司经营现状。公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，能够有效保障公司会计信息的真实性、准确性。

　　十一、监事会关于2019年度计提资产减值准备的意见

　　经审核，监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司截止2019年12月31日的资产状况，公司董事会就该项议案的决策程序合法合规。监事会同意本次计提资产减值准备。

　　十二、独立董事关于2019年度计提资产减值准备的独立意见

　　经核查，独立董事认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能客观公允反映公司截止2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意本次计提资产减值准备事宜。

　　十三、 备查文件

　　1、第四届董事会第三十四次会议决议；

　　2、第四届监事会第二十九次会议决议；

　　3、董事会审计委员会关于2019年度计提资产减值准备合理性的说明；

　　4、独立董事关于2019年度计提资产减值准备的独立意见。

　　特此公告。

　　福建海源复合材料科技股份有限公司

　　董 事 会

　　二〇二〇年二月二十九日