证券代码：002296                     证券简称:辉煌科技            公告编号:2020-011

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　第七届董事会第一次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　。

　　河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第一次会议通知于2020年2月17日以传真、电子邮件等方式送达给全体董事，会议于2020年2月28日下午14:30在郑州市高新技术产业开发区科学大道74号2427会议室以通讯表决的方式召开，会议应到董事5人，实到5人，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。会议由董事李海鹰先生主持，与会董事经过认真讨论，审议表决通过了以下议案和事项：

　　1、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于选举第七届董事会董事长的议案》；

　　同意选举李海鹰先生担任公司第七届董事会董事长，任期至第七届董事会届满。

　　2、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于第七届董事会专门委员会成员组成的议案》；

　　同意第七届董事会各专门委员会成员组成，任期至第七届董事会届满，成员组成如下：

　　■

　　3、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》；

　　同意聘任谢春生先生为公司总经理，任期至第七届董事会届满。

　　4、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》；

　　同意聘任杜旭升先生、张奕敏女士、郭治国先生为公司副总经理，侯菊艳女士为公司财务总监，任期至第七届董事会届满。

　　5、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于聘任董事会秘书和证券事务代表的议案》；

　　同意聘任副总经理杜旭升先生担任公司董事会秘书，郭志敏女士担任证券事务代表协助董事会秘书履行相关职责，任期至第七届董事会届满。杜旭升先生董事会秘书任职资格已经深圳证券交易所审核无异议。

　　公司董事会秘书和证券事务代表的联系方式如下：

　　■

　　6、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于聘任公司内审部负责人的议案》；

　　同意聘任李柏慧先生为公司内审部负责人，任期至第七届董事会届满。

　　7、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备和金融资产公允价值变动的议案》；

　　《关于2019年度计提资产减值准备和金融资产公允价值变动的公告》详见同日《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　8、以5票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　《关于会计政策变更的公告》详见同日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　上述董事和高级管理人员等相关人员简历详见附件。公司董事会中兼任公司高级管理人员以及由职工代表担任的董事人数总计未超过公司董事总数的二分之一。

　　独立董事就公司聘任高级管理人员、2019年度计提资产减值准备和金融资产公允价值变动以及会计政策变更事项发表了同意的独立意见，详见同日巨潮资讯网《独立董事关于第七届董事会第一次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告！

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　董  事  会

　　2020年2月29日

　　附件：相关人员简历

　　1、李海鹰先生，1967年8月生，中国国籍，无境外永久就留权，毕业于哈尔滨工业大学电气工程系信息处理显示与识别专业，本科学历，工程师。2001年10月至2004年2月任本公司董事长兼总经理；2004年2月至今担任本公司董事长；2015年12月6日至2019年担任北京七彩通达传媒股份有限公司董事。曾荣获郑州市人民政府颁发的2003年度郑州市优秀企业厂长（董事长、经理）称号，并获得2005年郑州市“五一”劳动奖章。2009年4月被中共郑州市委宣传部等三单位评为“跨越式发展优秀人物”。

　　李海鹰先生不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　李海鹰先生持有公司股份35,069,300股，占公司总股本的9.31%，为本公司的第一大股东，除此之外与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　2、谢春生先生，1969年3月生，中国国籍，无境外永久就留权，毕业于重庆大学计算机系计算机软件专业，本科学历，高级工程师。2001年10月至2014年2月历任公司董事、总经理；2014年2月至今任公司董事兼总经理。2006年5月至今任河南辉煌软件有限公司执行董事，2014年4月至今任河南辉煌信通软件有限公司执行董事。2014年4月至2019年3月担任北京全路信通技术有限公司执行董事，2014年12月至2017年10月任飞天联合（北京）系统技术有限公司董事，2015年7月至2017年5月任北京赛弗网络科技有限责任公司董事。

　　谢春生先生不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　谢春生先生持有公司股份22,168,000股，占公司总股本的5.89%，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　3、郑建彪先生，汉族，1964年4月出生,中国国籍，无境外永久就留权，经济学硕士/工商管理硕士学位,高级会计师，历任：北京市财政局干部、深圳蛇口中华会计师事务所经理、京都会计师事务所副主任；现任致同会计师事务所合伙人、中国证监会第三届上市公司并购重组专家咨询委员会专家委员、南方基金管理有限公司独立董事。2017年2月至今任本公司独立董事，无在辉煌科技控股股东、实际控制人单位任职的情况。

　　郑建彪先生不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　郑建彪先生不持有公司股份，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。其已取得中国证监会认可的独立董事证书。

　　4、张宇锋先生，1963年11月出生，硕士，经济师，中共党员，无境外永久居留权，1989年至1999年先后在中纪委驻卫生部纪检组、中国康华房地产开发公司、中国建筑工程总公司进出口部从事行政管理、房地产开发、进出口贸易等工作。1999年至今任北京市华城律师事务所创始合伙人、主任，2019年10月至今任北京市广银律师事务所律师，现兼任中国政法大学金融法研究中心研究员，中国政法大学国际银行法律实务研究中心研究员，中国贸促会、中国国际商会调解中心商事调解员、广州仲裁委员会仲裁员、武汉仲裁委员会仲裁员、无锡仲裁委员会仲裁员、中国保健协会常务理事兼副秘书长、中华全国律师协会金融证券保险专业委员会委员，上市公司胜利股份、德展健康的独立董事，互联网金融安全专家顾问委员会委员等职务。2017年2月至今任本公司独立董事，无在辉煌科技控股股东、实际控制人单位任职的情况。

　　张宇锋先生不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　张宇锋先生不持有公司股份，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。其已取得中国证监会认可的独立董事证书。

　　5、康斌生先生，1967年9月出生，硕士，中共党员，高级工程师，清华大学首届EMBA，无境外永久居留权。1990年至2014年曾先后在北京录音机厂、松下电器（中国）有限公司 、同方威视股份有限公司、易程科技股份有限公司工作。2014年7月至今担任中科天艺（北京）科技有限公司董事长，2014年至今担任中科天艺信息技术江苏有限公司董事长，2015年至今担任江苏绿海物联科技有限责任公司董事，2015年4月至今担任清谊汇（北京）科技有限公司董事长兼CEO。2017年2月至今任本公司独立董事，无在辉煌科技控股股东、实际控制人单位任职的情况。

　　康斌生先生不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　康斌生先生不持有公司股份，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。其已取得中国证监会认可的独立董事证书。

　　6、杜旭升，男，1975年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州工业高等专科学校电气技术专业，大专学历，高级工程师。2001年至今历任公司副总工程师、常务副总工程师、总工程师。2014年2月至今任公司副总经理，2018年4月至今任公司董事会秘书。已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，其不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　杜旭升先生持有公司股份342,380股，占公司总股本的0.09%，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　7、张奕敏，女，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，工程师。2001年至今历任公司营销总监、总经理助理， 2014年2月至今任公司副总经理，2015年12月至今任河南辉煌城轨科技有限公司执行董事，2019年6月至今任洛阳辉煌城轨科技有限公司执行董事。其不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　张奕敏女士持有公司股份183,657股，占公司总股本的0.05%，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　8、郭治国，男，1977年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士，高级工程师。2001年至今历任公司项目经理、总工程师助理、副总工程师、总经理助理，2017年2月至2020年2月任公司监事会主席，2018年9月至今任北京国铁路阳技术有限公司执行董事。其不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　郭治国先生持有公司股份34,626股，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　9、侯菊艳，女，1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于甘肃工业大学社会科学系工业会计专业，本科学历，会计师。1990年6月至2004年5月在白鸽集团财务部工作；2004年至今历任公司成本会计、财务主管；2014年2月至今任公司财务总监。其不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　侯菊艳女士持有公司股份289股，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　10、李柏慧，男，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中央财经大学财政专业，本科学历，中国注册会计师。曾任职于常宁会计师事务所、宇通集团、生茂格瑞克公司，2011年11月至2014年2月本公司财务副总监，2014年2月至今任公司内审部负责人。其不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　截至目前未持有公司股份，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　11、郭志敏，女，1978年9月生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2006年3月至2016年7月在本公司工作，2016年8月至今任职于本公司证券部，2018年4月至今任公司证券事务代表。

　　截至目前未持有公司股份，与持有本公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询,不属于失信被执行人；已取得深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，拥有证券从业资格，具备相应的专业知识、工作经验，其任职资格符合《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定。

　　证券代码：002296                     证券简称:辉煌科技            公告编号:2020-012

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　第七届监事会第一次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第一次会议通知于2020年2月17日以传真、电子邮件等方式送达给全体监事，会议于2020年2月28日下午15:00在郑州市高新技术产业开发区科学大道74号2427会议室以通讯表决的方式召开，会议应到监事3人，实到3人，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。会议由监事黄继军先生主持，与会监事经过认真讨论，审议通过了以下议案：

　　1、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于选举第七届监事会主席的议案》；

　　同意选举黄继军先生担任公司第七届监事会主席，任期至第七届监事会届满。黄继军先生的简历详见附件。

　　2、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备和金融资产公允价值变动的议案》；

　　公司本次计提资产减值准备及金融资产公允价值变动的决议程序合法合规，依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允地反映公司的财务状况以及经营成果，同意公司本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动。

　　《关于2019年度计提资产减值准备和金融资产公允价值变动的公告》详见同日《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　3、以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的变更及调整，符合国家相关法律法规的要求，符合国家会计政策的相关规定，变更后的会计政策能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　《关于会计政策变更的公告》详见同日《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

　　特此公告。

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　监  事  会

　　2020年2月29日

　　附件：黄继军先生简历

　　黄继军先生，1970年10月生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州大学物理系微电子技术专业，本科学历，助理工程师。1995年5月进入郑州辉煌，任铁路事业部副经理；曾任公司总经理助理、副总工程师，现任物资部经理；2001年10月至今任公司监事，2019年4月至今任北京国铁路阳技术有限公司监事；2019年3月至今任北京全路信通技术有限公司执行董事。其不存在以下情形：（1）《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；（2）被中国证监会采取证券市场禁入措施；（3）被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；（4）最近三年内受到中国证监会行政处罚；（5）最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评；（6）因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查。

　　黄继军先生持有公司股份357,967股，与持有公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系；经在最高法院查询，其不属于失信被执行人；符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、《股票上市规则》及深圳证券交易所其他相关规定等要求的任职资格。

　　证券代码：002296                     证券简称:辉煌科技            公告编号:2020-013

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　关于2019年度计提资产减值准备和

　　金融资产公允价值变动的公告

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

　　河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“辉煌科技”或“公司”）于2020年2月28日召开了第七届董事会第一次会议和第七届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备和金融资产公允价值变动的议案》，根据相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动情况的概述

　　（一）计提资产减值准备和金融资产公允价值变动的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定的要求，为了更加真实、准确的反映公司截止到2019年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对应收款项、存货、固定资产、长期股权投资、其他非流动金融资产及商誉等资产进行了全面清查和减值测试。在此基础上，对各类应收款项回收的可能性、各类存货的可变现净值、固定资产的可变现性、与商誉形成有关的资产组的可变现性、金融资产公允价值变动情况等进行了充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，对以公允价值计量的其他非流动金融资产其公允价值变动情况计入当期损益。

　　（二）相关资产范围和总金额

　　经过公司及下属子公司对2019年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和减值测试，范围包括应收账款、其他应收款及应收票据，其他非流动金融资产，商誉及长期股权投资等。2019年度拟计提各项资产减值准备-1,653.29万元，即转回各项资产减值准备1,653.29万元；其他非流动金融资产公允价值变动损失1,803.00万元计入当期损益；本次计提资产减值准备和其他非流动金融资产公允价值变动损失致使2019年归属于上市公司股东的净利润减少149.71万元。具体情况如下：

　　1、计提资产减值准备情况

　　公司对截至 2019 年 12 月 31 日合并财务报表范围内资产进行了全面清查和减值测试，2019年度转回各项资产减值准备1,653.29万元，明细如下表：

　　■

　　2、金融资产公允价值变动情况

　　深圳丰图辉煌基金管理中心（有限合伙）其他非流动金融资产为公司于2016年支付投资款2,000.00万元所形成，经测算，2019年末公允价值为197万元，公允价值变动损失1,803.00万元。

　　（三）本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动拟计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。

　　（四）公司对本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动事项已经公司第七届董事会第一次会议及第七届监事会第一次会议审议通过，董事会审计委员会对本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动合理性进行了说明，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动。

　　二、本次计提资产减值准备及金融资产公允价值变动情况的说明

　　1、计提应收款项坏账准备

　　■

　　计提依据如下：

　　（1）应收账款

　　根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号），本公司对与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　确定组合的依据如下：

　　■

　　对于划分为组合一的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　■

　　（2）其他应收款

　　根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号），

　　公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。      确定组合的依据如下：

　　■

　　对于划分为组合一的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　■

　　（3）应收票据

　　根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7 号），当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　确定组合的依据如下：

　　■

　　2、计提商誉减值准备

　　成都西南交大驱动技术有限责任公司（以下简称“西南交大驱动”）商誉为公司于2017年非同一控制下企业合并收购形成的商誉，在合并日，公司将购买其51%股权支付的合并成本5,426.66万元与应享有其可辨认净资产公允价值份额2,012.53万元之间的差额3,414.13万元确认为商誉。经测试，2019年对上述商誉计提减值准备923.78万元，具体情况如下：

　　单 位：万元

　　■

　　3、其他非流动金融资产公允价值变动损失

　　深圳丰图辉煌基金管理中心（有限合伙）其他非流动金融资产为公司于2016年支付投资款2,000.00万元所形成，经测算，2019年末公允价值为197万元，公允价值变动损失1,803.00万元，具体情况如下：

　　单 位：万元

　　■

　　三、本次计提减值准备及金融资产公允价值变动对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备和其他非流动金融资产公允价值变动损失致使2019年归属于上市公司股东的净利润减少149.71万元，相应减少2019年度归属于上市公司股东所有者权益149.71万元。

　　公司本次计提资产减值准备和其他非流动金融资产公允价值变动不影响公司2019年10月26日披露的《2019年第三季度报告》中对公司2019年度业绩的预测。

　　本次计提资产减值准备及金融资产公允价值变动未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　四、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备及其他非流动金融资产公允价值变动遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并基于谨慎性原则而作出的，资产减值准备计提及金融资产公允价值变动依据充分，计提资产减值准备和变动相关金融资产公允价值后，能够更加公允地反映公司资产状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性。董事会审计委员会同意本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动。

　　五、监事会关于计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备及金融资产公允价值变动的决议程序合法合规，依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，没有损害公司及中小股东利益。公司本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，公允地反映公司的财务状况以及经营成果，同意公司本次计提资产减值准备和金融资产公允价值变动。

　　六、独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备及金融资产公允价值变动采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关法律法规的规定，公司计提资产减值准备、变动相关公允价值后，能够客观反映公司截止2019年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果；本次资产减值准备计提及金融资产公允价值变动符合公司整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况，我们同意本次资产减值准备计提及金融资产公允价值变动事项。

　　七、备查文件

　　1、公司第七届董事会第一次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第一次会议决议；

　　3、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备合理性的说明；

　　4、独立董事关于第七届董事会第一次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告！

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　董  事  会

　　2020年2月29日

　　证券代码：002296                     证券简称:辉煌科技            公告编号:2020-014

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2020年2月28日召开的第七届董事会第一次会议、第七届监事会第一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　1、变更原因

　　（1） 2017年7月5日，财政部修订发布《企业会计准则第14号-收入》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”）的规定和要求，并根据深圳证券交易所2018年下发的《关于新金融工具、收入准则执行时间的通知》，要求符合相关情况的上市公司自2020年1月1日起施行新收入准则。根据上述相关要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

　　（2）2019年9月19日，财政部颁布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）（以下简称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行相应调整，适用于执行企业会计准则的企业2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。公司需要按上述通知要求对合并财务报表格式进行相应调整。

　　2、变更日期

　　公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

　　3、变更前采用的会计准则

　　国家财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4、变更后采用的会计准则

　　本次变更后，公司将执行财务部修订后的《企业会计准则第14号-收入》的有关规定。同时，公司将按照《修订通知》的要求编制合并财务报表。其余未变更部分仍执行财政部前期发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。

　　二、本次会计政策变更的主要内容

　　1、新收入准则修订的主要内容

　　《企业会计准则第14号-收入》的修订内容主要包括：将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。

　　2、合并财务报表格式变更的主要内容

　　（1）合并资产负债表

　　将原合并资产负债表中的“应收票据及应收账款”行项目分拆为“应收票据”“应收账款”和“应收款项融资”三个行项目。在原合并资产负债表中增加“使用权资产”“租赁负债”“专项储备”项目。

　　（2）合并利润表

　　将原合并利润表中“资产减值损失”“信用减值损失”行项目的列报行次进行调整。在原合并利润表中“投资效益”行项目下增加“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。

　　（3）合并现金流量表

　　删除原合并现金流量表中“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”等行项目。

　　（4）合并所有者权益变动表

　　在原合并所有者权益变动表中增加了“专项储备”行项目和列项目。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　1、新收入准则修订

　　根据新旧准则转换的衔接规定，公司自2020年1月1日起执行新收入准则，公司应当根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，亦无需对以前年度进行追溯调整，即本次会计政策变更不影响公司2019年度相关财务指标。该会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。

　　2、财务报表格式调整

　　根据财政部颁布的《修订通知》要求，公司对财务报表格式进行了调整，仅对公司合并财务报表相关科目列示产生影响，不涉及以前年度追溯调整，对公司净资产、净利润等相关财务指标无实质性影响。该会计政策变更是公司根据国家财政部的规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、董事会对会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为：公司根据国家财政部文件的要求和公司实际业务情况对会计政策进行了合理变更及调整，能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》等相关法律法规的要求，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。按照相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部颁布的相关规定进行的变更及调整，符合国家相关法律法规的要求，符合国家会计政策的相关规定，变更后的会计政策能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　六、公司独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据国家财政部相关文件要求进行的合理变更，符合企业会计准则及其他相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关要求。新会计政策的执行可以更客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更事项的审议、表决程序及结果符合相关法律法规及规范性文件的规定。综上，同意公司本次会计政策变更。

　　七、备查文件

　　1、公司第七届董事会第一次会议决议；

　　2、公司第七届监事会第一次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第七届董事会第一次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告！

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　董  事  会

　　2020年2月29日

　　证券代码：002296                     证券简称:辉煌科技            公告编号:2020-015

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　2019年度业绩快报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本公告所载2019年度的财务数据仅为初步核算数据，已经河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2019年度主要财务数据和指标

　　单位：元

　　■

　　注：上表以公司合并报表数据填列。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　报告期内，公司经营正常，财务状况良好。公司实现营业收入50,440.89万元、比上年同期下降4.60%，营业利润为8,198.43万元、比上年同期增长62.33%，利润总额为8,156.97万元、比上年同期增长61.40%，归属于上市公司股东的净利润为7,039.14 万元、比上年同期增长153.82%，基本每股收益为0.1869元、比上年同期增长153.94%；报告期内营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润及基本每股收益大幅上涨的主要原因系报告期内计提资产减值损失149.71万元，与上年同期相比大幅下降。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　本次业绩快报披露的经营业绩与公司2019年10月26日披露的《2019年第三季度报告》中对公司2019年度业绩的预测不存在差异。

　　四、备查文件

　　1、经公司现任法定代表人李海鹰、主管会计工作的负责人侯菊艳、会计机构负责人窦永贺签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　　特此公告。

　　河南辉煌科技股份有限公司

　　董   事   会

　　2020年2月29日