证券代码：002026　　       　      证券简称：山东威达　　　            公告编号：2020-012

　　山东威达机械股份有限公司第八届

　　董事会第七次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　山东威达机械股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第七次临时会议于2020年2月20日以书面形式发出会议通知，于2020年2月25日以现场和通讯相结合的方式召开。本次会议应出席董事9名，实际出席董事9名。其中，独立董事赵登平先生、万勇先生、孟红女士和董事姜庆明先生以通讯表决的方式出席会议。会议由公司董事长杨明燕女士主持，公司高级管理人员列席了会议，会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、会议审议情况

　　1、会议以9票同意、0票反对、0票弃权的结果，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》；

　　根据《企业会计准则》的有关规定，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2019年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，按资产类别进行了测试，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。经过测试，2019年公司对各类资产应计提减值准备30,126.59万元（以上为初步核算数据，最终以会计师事务所审计的财务数据为准）。

　　公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，刊登在2020年2月26日的巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》刊登在2020年2月26日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议；

　　2、独立董事发表的独立意见；

　　3、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　山东威达机械股份有限公司

　　董 事 会

　　2020年2月26日

　　证券代码：002026　　       　      证券简称：山东威达　　　            公告编号：2020-013

　　山东威达机械股份有限公司第八届

　　监事会第七次临时会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　山东威达机械股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第七次临时会议于2020年2月20日以书面形式发出会议通知，于2020年2月25日以现场方式召开。本次会议应出席监事3名，实际出席监事3名。会议由公司监事会主席曹信平女士主持，会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等有关规定。

　　二、会议审议情况

　　1、会议以3票同意、0票反对、0票弃权的结果，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》；

　　监事会认为：公司本次按照《企业会计准则》的有关规定进行资产减值计提，公允的反映了公司财务状况、资产价值以及经营成果，不会对公司治理及依法合规经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　《关于2019年度计提资产减值准备的公告》刊登在2020年2月26日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　山东威达机械股份有限公司

　　监 事 会

　　2020年2月26日

　　证券代码：002026         证券简称：山东威达        公告编号：2020-014

　　山东威达机械股份有限公司关于

　　2019年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东威达机械股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年2月25日召开第八届董事会第七次临时会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备的议案》。现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的情况概述

　　根据《企业会计准则》的有关规定，为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2019年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，按资产类别进行了测试，对可能发生资产减值损失的资产计提资产减值准备。

　　二、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额及原因等具体情况

　　经过公司及下属子公司对截至2019年12月31日可能发生减值迹象的资产进行资产减值测试后，拟计提各项资产减值准备明细如下表：

　　■

　　注：上述数据未经审计，最终结果以审计数据为准。

　　1、应收款项计提坏账准备

　　公司根据《企业会计准则》和相关会计政策，对应收账款的预期信用损失进行评估，2019年度拟对应收账款计提坏账准备970.29万元。具体如下：

　　单位：万元

　　■

　　2、存货跌价准备

　　公司依据《企业会计准则第1号-存货》的相关规定，在资产负债表日对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。2019年度，公司拟对存货跌价准备计提6,539.50万元。

　　单位：万元

　　■

　　3、商誉减值准备

　　2019年度，受宏观经济形势、中美贸易摩擦升级、环保、安全监管趋严以及汽车、消费电子行业下行等因素的影响，公司全资子公司苏州德迈科电气有限公司2019年净利润相比2018年同期大幅下降，苏州德迈科电气有限公司商誉出现了减值迹象。公司依据《企业会计准则第8号--资产减值》的相关规定，聘请专业机构对苏州德迈科电气有限公司商誉进行了初步减值测试，初步测试结果苏州德迈科电气有限公司商誉需计提21,670.30万元减值准备。

　　单位：万元

　　■

　　4、固定资产减值准备

　　2019年度，受宏观经济形势、行业竞争激烈以及部分重点下游行业景气度下降等因素的不利影响，公司全资子公司济南第一机床有限公司处于亏损状态。公司依据《企业会计准则第8号--资产减值》的相关规定，按照预计可收回金额计提减值，拟计提946.49万元固定资产减值准备。

　　单位：万元

　　■

　　5、计入的报告期

　　本次计提资产减值准备计入的报告期间为2019年1月1日至2019年12月31日。

　　6、审议程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第八届董事会第七次临时会议、第八届监事会第七次临时会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提资产减值准备使公司 2019 年度合并报表归母净利润减少29,874.79万元，归属于母公司所有者权益减少29,874.79万元，公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　本次计提资产减值准备事项在公司业绩预计范围之内，不会对公司在2019 年第三季度报告中已披露的全年业绩预计产生影响。

　　四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。我们同意本次计提资产减值准备。

　　五、监事会意见

　　公司本次按照《企业会计准则》的有关规定进行资产减值计提，公允的反映了公司财务状况、资产价值以及经营成果，不会对公司治理及依法合规经营造成不利影响，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。因此，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、独立董事的独立意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，审议程序合法，依据充分。计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司整体利益，没有损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，我们同意公司2019年度计提资产减值准备。

　　七、备查文件

　　1、第八届董事会第七次临时会议决议；

　　2、第八届监事会第七次临时会议决议；

　　3、独立董事关于公司第八届董事会第七次临时会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山东威达机械股份有限公司

　　董事会

　　2020年2月26日