股票代码：002466      股票简称：天齐锂业          公告编号：2020-019

　　债券代码：112639      债券简称：18天齐01

　　天齐锂业股份有限公司关于

　　控股股东所持部分股权质押的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　近日，天齐锂业股份有限公司（以下简称“公司”或“天齐锂业”）收到控股股东成都天齐实业（集团）有限公司（以下简称“天齐集团”）通知，天齐集团将其持有的4,355万股公司股份质押给国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”），具体事项如下：

　　一、股东股份质押的基本情况

　　1、本次股份质押基本情况

　　■

　　本次质押的股份不涉及重大资产重组等业绩补偿义务。

　　2、股东股份累计质押情况

　　截至公告披露日，上述股东及其一致行动人所持质押股份情况如下：

　　■

　　二、控股股东及其一致行动人股份质押情况

　　1、控股股东本次股份质押融资资金拆借给天齐锂业使用。

　　2、天齐集团未来半年内到期的质押股份累计数量18,795万股，占其所持股份比例35.30%，占公司总股本比例12.72%，对应融资余额14.36亿元；未来一年内到期的质押股份累计数量32,409万股，占其所持股份比例60.87%，占公司总股本比例21.94%，对应融资余额32.716亿元。天齐集团还款资金来源主要来自于天齐集团自有及自筹资金，其具有一定的资金偿还能力。

　　3、天齐集团及其一致行动人不存在非经营性资金占用、违规担保等侵害上市公司利益的情形。

　　4、本次股份质押事项对公司生产经营、公司治理等不会产生不利影响，本次质押的股份不涉及业绩补偿义务。

　　三、其他说明

　　公司控股股东天齐集团质押的股份目前不存在平仓风险，也不会导致其控制权发生变更。若出现平仓风险，控股股东将采取积极的措施补充质押。

　　公司控股股东未来股份变动如达到《证券法》、《上市公司收购管理办法》等规定的相关情形的，将严格遵守权益披露的相关规定，及时履行信息披露义务。

　　四、备查文件

　　1、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司《证券质押及司法冻结明细表》。

　　特此公告。

　　天齐锂业股份有限公司董事会

　　二〇二〇年二月三日

　　股票代码：002466      股票简称：天齐锂业                公告编号：2020-020

　　债券代码：112639      债券简称：18天齐01

　　天齐锂业股份有限公司

　　2019年度业绩预告修正公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、预计的本期业绩情况

　　1、业绩预告期间：2019年1月1日至2019年12月31日。

　　2、前次业绩预告情况：2019年10月23日公司在《2019年第三季度报告全文》中披露，预计2019年度归属于上市公司股东的净利润为8,000万元至12,000万元。

　　3、修正后的业绩预告

　　■亏损   □扭亏为盈  □同向上升  □同向下降  □其他

　　■

　　二、本次业绩预告修正未经注册会计师预审计。

　　三、业绩修正主要原因说明：

　　2019年，在国家新能源汽车补贴退坡等不利因素影响下，锂产品市场复苏缓慢，行业面临多重压力和巨大挑战，产品销售价格持续下滑。天齐锂业股份有限公司（以下简称“公司”）在收购Sociedad Química y Minera de Chile S.A.（以下简称“SQM”）23.77%后，财务负担沉重，同时公司投资及营运涉及澳大利亚、智利等国家，公司的业务、财务会受所在国家的法律框架及政府政策变化等因素影响，特别是在2019年第四季度以后，发生了较多未预见或未能充分预计的情况，从而对公司2019年度经营业绩造成重大影响。主要原因如下：

　　1、计提长期股权投资减值准备的影响

　　1）计提SQM长期股权投资减值准备

　　公司对SQM长期股权投资等资产进行了清查和分析，认为该项资产存在减值迹象。2019年以来，SQM亦受到行业调整、锂价下行的影响，其经营业绩较同期出现较大幅度的下降，且与预期偏差较大。根据《企业会计准则第8号-资产减值》等相关规定，本着谨慎性原则，根据SQM经营情况及未来的盈利预测，经初步测算，公司2019年拟对SQM的长期股权投资计提减值准备约220,000万元人民币，最终减值计提金额将由公司聘请的评估机构及审计机构进行评估和审计后确定。

　　2）计提SALA长期股权投资减值准备

　　公司控股子公司Windfield Holdings Pty Ltd（中文名：文菲尔德控股私人有限公司，以下简称“文菲尔德”）下属公司泰利森锂业（加拿大）公司拥有Salares de Atacama Sociedad Contractual Minera（以下简称“SALA”）50%的权益，SALA全资拥有位于智利的Salares7卤水锂探测项目。经初步测算，公司拟对SALA50%的权益计提资产减值准备, 减少2019年度归属于母公司股东的净利润约3,800万元人民币。

　　上述资产减值损失不会对公司的现金流产生任何影响，亦不会影响公司现有主业及后续年度的正常经营。

　　2、关于澳大利亚税务事项的影响

　　1）澳大利亚税务局对锂精矿转移定价的特别纳税调整事项

　　2016年4月，公司澳大利亚控股子公司文菲尔德向澳大利亚税务局（ATO）提交了单边预先定价安排（APA）的申请，拟议的APA适用于2017年1月1日至2019年12月31日的跨境关联方销售定价。

　　2020年1月，公司收到ATO书面通知，要求文菲尔德补缴2015年度至2018年度的所得税5,204.72万澳元（具体内容详见公司于2020年1月11日在指定信息披露媒体刊登的《关于控股子公司收到〈纳税调整通知书〉的公告》，          公告编号：2020-014），按照《企业会计准则第13号-或有事项》、《企业会计准则第29号-资产负债表日后事项》的相关规定，该事项预计将减少公司2019年度归属于母公司股东的净利润约13,000万元人民币。

　　上述补缴税款将导致公司被双重征税，公司在缴纳上述税款后，将依据《中国和澳大利亚政府关于对所得避免双重征税的协定》以及《特别纳税调查调整及相互协商程序管理办法的公告》，向中国国家税务总局申请特别纳税调整相互协商程序，国家税务总局受理后将与澳洲税务局对相关跨境交易转让定价进行磋商，如达成一致，公司预计从中国或澳洲获得相应退税。

　　2）澳大利亚矿业法规与安全司（DMIRS）对矿产资源税的调整

　　一直以来，公司控股子公司文菲尔德按照锂矿销售价格的5%向澳大利亚矿业法规与安全司（DMIRS）缴纳矿产资源税。2019年11月，文菲尔德收到DMIRS书面通知，文菲尔德应补缴矿产品资源税680万澳元，该事项将减少归属于母公司股东的净利润约1,700万元人民币。

　　3、关于智利税务事项的影响

　　公司通过设立于智利的全资子公司Inversiones TLC SpA（以下简称“ITS”，Tianqi Lithium Australia Investments 1 Pty Ltd.（TLAI1）之全资子公司）于2018年12月5日完成了对SQM23.77%股权的收购。因ITS在收到SQM股息后向TLAI1支付利息，该部分利息支出形成亏损，并且收到的SQM的分红是税后净利润分配后取得，所以ITS间接承担了SQM缴纳的智利所得税，这部分税作为税务积分，在一定条件下可以退税。即：在利息形成的税务亏损额度内，SQM分红缴纳的智利所得税作为税务积分，可在汇算清缴后退税，退税金额取两者孰小数，当税务亏损小于税务积分时，多余的税务积分不能进行递延，当税务亏损大于税务积分时，剩余税务亏损可在未来参与退税金额的计算，因此，当期亏损可以在未来形成收益，可以在当期确认资产。

　　2020年1月15日智利参议院批准了新的智利税改法案，该法案将逐步取消退税机制，并逐年递减，至2024年开始不再退税。未来是否有足够的税务积分来取得退税存在不确定性。出于财务谨慎性原则，本期冲回了前期确认的递延所得税资产并计入当期损益，预计将减少2019年度归属于母公司股东的净利润约23,000万元人民币。

　　此外，根据智利税法相关规定，ITS向澳洲TLAI1支付借款利息将产生预提所得税纳税义务，预提所得税享受智利与澳洲的税收协定优惠税率10%。纳税义务发生时间为利息实际支付时产生，对于ITS账面计提暂未实际支付的利息费用，则无相应纳税义务产生。2019年一季度至三季度，ITS按照纳税义务发生时即利息实际支付时点来计提预提所得税费用。受智利税改法案的影响，ITS调整计提了应付TLAI1的利息费用所对应的预提所得税费用计入当期损益，预计将减少2019年度归属于母公司股东的净利润约10,200万元人民币。

　　上述两项合计将减少2019年度归属于母公司股东的净利润约33,200万元人民币。

　　4、2019年第四季度锂产品价格继续下滑，导致产品销售毛利低于预期，同时为满足营运资金的需求，公司融资成本有所增加。

　　5、H股上市费用转入当期损益

　　中国证监会于2018年11月出具了《关于核准天齐锂业股份有限公司发行境外上市外资股的批复》（证监许可[2018]1799号），核准本公司新发行不超过328,340,193股境外上市外资股。

　　上述《关于核准天齐锂业股份有限公司发行境外上市外资股的批复》于2019年11月到期。由于该H股IPO批复已失效，前期计入其他非流动资产的预付H股上市费用转入当期损益，由此减少2019年度归属于母公司股东的净利润3,937万元人民币。

　　上述因素导致本次业绩预告修正数据与前次业绩预测数据存在较大差异。

　　四、其他相关说明

　　1、本次业绩预告修正是公司财务部门的初步估算结果，未经会计师事务所审计。公司2019年具体财务数据以公司披露的2019年度报告为准。

　　2、上述计提长期股权投资减值准备为公司初步估算，公司已聘请专业机构对该资产进行减值测试，最终减值金额须经公司聘请的专业机构及审计机构进行评估和审计后确定。公司将按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，就上述计提资产减值准备事项及时履行审议程序和信息披露义务。同时公司将在2019年年度报告中详细披露减值测试方法、测试过程和原因。

　　3、鉴于公司重要的联营公司SQM是在智利圣地亚哥和美国纽约证券交易所上市的公司，根据两地交易所信息披露规则，SQM披露季度财务报告的时间晚于公司业绩预告的时间，公司不能先于SQM公告季度财务信息前公告其业绩。根据《企业会计准则第32号-中期财务报告》第九条规定，公司通过财务测算模型并结合Bloomberg预测的第四季度EPS等信息预估SQM第四季度经营损益，并按照公司持股比例预估对SQM的投资收益。该项投资收益与SQM实际公告的净利润按本公司持股比例计算的应计投资收益可能存在差异。具体财务数据以公司披露的2019年年度报告为准。

　　4、公司董事会对因业绩预告修正带来的不便向广大投资者深表歉意。敬请投资者谨慎决策，注意投资风险。

　　特此公告。

　　天齐锂业股份有限公司董事会

　　二〇二〇年二月三日

　　股票代码：002466      股票简称：天齐锂业          公告编号：2020-021

　　债券代码：112639      债券简称：18天齐01

　　天齐锂业股份有限公司关于

　　“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂

　　项目”进展情况的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、项目概述

　　天齐锂业股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年9月经内部决策程序审议通过了《关于建设年产2.4 万吨电池级单水氢氧化锂项目的议案》，拟以概算数398,422,726澳元（按照2016年9月5日中国外汇交易中心受权公布的人民币汇率中间价折算，折合人民币约201,629.79万元）投资建设第一期“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”（以下简称“一期氢氧化锂项目”或“该项目”）。具体内容详见公司分别于2016年9月6日和2016年9月22日刊载在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于建设年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目的公告》（公告编号：2016-061）和《2016年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2016-069）。

　　经公司对“一期氢氧化锂项目”投资情况及后续进度的进一步论证，结合实际情况，公司于2019年10月25日召开第四届董事会第三十七次会议审议通过了《关于增加“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”投资的议案》，同意将该项目的投资总额由3.98亿澳元调整至7.70亿澳元（按照2019年10月25日中国外汇交易中心受权公布的人民币汇率中间价折算，折合人民币约 37.12亿元），增加投资的资金来源为公司自筹，该项目达到预定可使用状态日期延长至2019年12月31日。具体内容详见公司2019年10月26日刊载在指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于增加“年产2.4万吨电池级单水氢氧化锂项目”投资的公告》（公告编号：2019-111）。

　　“一期氢氧化锂项目”由公司在澳大利亚成立的全资子公司Tianqi Lithium Kwinana Pty Ltd（以下简称“TLK”）作为实施主体。该项目从2018年底启动阶段性调试以来，到2019年12月31日，均处于调试状态。

　　二、项目进度延缓及原因

　　目前，经初步核查和反复论证，综合考虑到公司严重缺乏海外工程建设管理经验和专业人才团队，项目调试方案论证不充分以及新设备、新工艺技术需不断优化调整等多重因素，公司认为该项目虽历经一年的调试周期，至今仍没有达到全线规模化生产状态，导致公司预计的投资目标还未实现。因此，结合当前的财务资金状况，公司决定调整一期氢氧化锂项目的调试进度安排和项目目标，放缓项目节奏。

　　三、项目进度延缓对公司的影响及风险提示

　　（一）对公司的影响

　　根据目前项目实施进展的现实状况，项目调试进度延缓将导致投产和达产时间不如预期。本次调整不涉及改变募投项目的实施主体、实施方式、投资规模以及主要投资内容等情形。

　　该项目的延缓将影响TLK氢氧化锂产品的市场供应，从而对公司未来的业绩有一定的不利影响。公司将重新调配现有产线的产品等级和产品品种，保护客户合法权益，努力满足订单需求；力争在宏观形势好转和企业流动性改善前提下，吸取前期投融资运作过程中系统设计和前瞻思考不足的教训，加快建设全球运营管理人才梯队，科学决策，组织资源，快速恢复全线调试和产能爬坡，为核心优质客户持续供应优质氢氧化锂产品。

　　公司董事会和管理层将全面梳理公司发展环境和条件，密切关注市场动态，加强公司治理，持续增强规范经营和现代化管理能力，秉承对全体股东和公司负责的理念，持续创造企业价值。

　　（二）风险提示

　　1、合同履行风险

　　TLK一期氢氧化锂项目进度延缓后，受其影响，可能需要与前期部分工程建设承包商和境内外金融机构、合作伙伴就相关合同的履行进行协商和谈判。如协商谈判不理想，可能导致相关的诉讼、仲裁等风险。

　　此外，TLK已就一期氢氧化锂项目的产品销售与客户签订了长期供货协议。尽管公司和TLK将与客户积极、友好磋商替代性供货方案，或调整产品供货进度，但仍存在项目延期投产引发相关的诉讼、仲裁等风险。

　　2、项目无法达到预期目标的风险

　　由于一期氢氧化锂项目设计建设标准高、客户结构优质，对运营管理和市场维护均提出了较高要求，该项目未来若顺利投运后，仍然受不同地域商业文化、法律法规差异和公司运营能力、融资能力等局限，可能导致项目不能如期投产、达产或实现收入，对公司业绩产生不利影响。

　　四、其他说明

　　该项目未来若有重要信息或重大进展，公司将及时履行披露义务；公司对该项目的进度再次调整向投资者致以诚挚的歉意，请投资者理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　天齐锂业股份有限公司董事会

　　二〇二〇年二月三日