证券代码：002908             证券简称：德生科技         公告编码：2019-068

　　广东德生科技股份有限公司

　　第二届董事会第十二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东德生科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十二次会议于2019年10月25日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应到董事9人，实到董事9人，公司监事及部分高级管理人员列席本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议由董事长虢晓彬先生主持，审议并通过决议如下：

　　一、 审议通过《关于〈公司2019年第三季度报告〉的议案》

　　董事会同意《公司2019年第三季度报告》的内容。

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票；表决结果：通过。

　　具体内容详见公司同日发布于指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2019年第三季度报告》。

　　二、 审议通过《关于制定〈子公司管理制度〉的议案》

　　董事会同意为完善公司内部控制制度、加强对子公司的管理、维护公司整体形象和投资者利益，根据相关法律、法规及规范性文件并结合本公司的实际情况，制定《子公司管理制度》。

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票；表决结果：通过。

　　具体内容详见公司同日发布于指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《子公司管理制度》。

　　三、 审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　为规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，解决执行企业会计准则在企业财务报告编制中的实际问题，财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。董事会同意按照上述要求对公司会计政策进行变更。

　　独立董事对该议案发表了一致同意的独立意见。

　　表决情况：同意9票，反对0票，弃权0票；表决结果：通过。

　　具体内容详见公司同日发布于指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》。

　　特此公告。

　　广东德生科技股份有限公司董事会

　　2019年10月28日

　　证券代码：002908             证券简称：德生科技         公告编码：2019-069

　　广东德生科技股份有限公司

　　第二届监事会第九次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东德生科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第九次会议于2019年10月25日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议应到监事3人，实到监事3人，部分高级管理人员列席本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议由监事会主席习晓建先生主持，审议并通过决议如下：

　　一、 审议通过《关于〈公司2019年第三季度报告〉的议案》

　　经审核，监事会认为董事会编制和审核《公司2019年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。监事会同意《公司2019年第三季度报告》的内容。

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票；表决结果：通过。

　　具体内容详见公司同日发布于指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《公司2019年第三季度报告》。

　　二、 审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　为规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，解决执行企业会计准则在企业财务报告编制中的实际问题，财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。监事会同意公司按照上述要求对公司会计政策进行变更。

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票；表决结果：通过。

　　具体内容详见公司同日发布于指定信息披露媒体及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于会计政策变更的公告》。

　　特此公告。

　　广东德生科技股份有限公司监事会

　　2019年10月28日

　　广东德生科技股份有限公司

　　独立董事关于第二届董事会第十二次会议相关事项的独立意见

　　根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则（2018年修订）》等相关法律法规、规章及其他规范性文件的规定，本人作为广东德生科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会的独立董事，本着对公司以及全体股东负责的态度，基于独立、客观判断的原则，现就公司第二届董事会第十二次会议审议的议案发表独立意见如下：

　　对《关于公司会计政策变更的议案》的独立意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所等监管机构的相关规定，本次会计政策变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本次审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等的规定，不存在损害公司股东利益的情形。我们经审核一致同意公司本次会计政策变更。

　　独立董事签名：

　　何小维________________          江  斌________________

　　谢园保________________

　　证券代码：002908     证券简称：德生科技     公告编号：2019-070

　　广东德生科技股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东德生科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年10月25日召开的第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更的背景及原因

　　财政部于2019年9月19日发布《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号），要求执行企业会计准则的企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制2019年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。由于上述会计准则的颁布及修订，公司对会计政策相关内容进行调整。

　　2、变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告、以及其他相关规定。

　　3、变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照“财会[2019]16号”通知的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更的主要内容

　　根据“财会[2019]16号”通知的要求，公司对财务报表格式进行如下主要变动：

　　1、资产负债表列报项目：

　　（1）将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”、“应收账款”、“应收款项融资”三个项目；

　　（2）将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”、“应付账款”二个项目；

　　（3）新增“专项储备”、“使用权资产”、“租赁负债”项目。

　　2、利润表列报项目：

　　（1）将原“资产减值损失”、“信用减值损失”项目的列报行次进行调整；

　　（2）在原“投资收益”项目下增加“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。

　　3、现金流量表列报项目：

　　删除“为交易目的而持有的金融资产净增加额”、“发行债券收到的现金”项目。

　　4、所有者权益变动表列报项目：

　　新增“专项储备”项目。

　　（二）本次会计政策变更对公司的影响

　　公司本次会计政策变更只涉及“财会[2019]16号”通知财务报表列报和调整，不涉及对公司以前年度损益的追溯调整，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。本次会计政策变更属于国家法律、法规的要求，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　公司董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部“财会[2019]16号”通知相关规定进行的调整，符合有关监管机构的相关规定，执行变更后会计政策能够客观公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

　　四、独立董事意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部相关文件规定进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所等监管机构的相关规定，本次会计政策变更符合相关法律、法规及《企业会计准则》的规定，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本次审议程序符合相关法律法规及《公司章程》等的规定，不存在损害公司股东利益的情形。我们经审核一致同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　2019年10月25日，公司第二届监事会第九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司从规定施行日起按新颁布的规定开展会计工作、处理会计业务、编制财务会计报告。

　　六、备查文件

　　1、广东德生科技股份有限公司第二届董事会第十二次会议决议；

　　2、广东德生科技股份有限公司第二届监事会第九次会议决议；

　　3、广东德生科技股份有限公司独立董事关于公司第二届董事会第十二次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　广东德生科技股份有限公司董事会

　　2019年10月28日

　　证券代码：002908    证券简称：德生科技     公告编码：2019-071

　　广东德生科技股份有限公司

　　关于举行2019年第三季度报告网上业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东德生科技股份有限公司（以下简称“公司”） 2019年第三季度报告于2019年10月28日在中国证券监督管理委员会指定的信息披露网站巨潮资讯网（http:// www.cninfo.com.cn）上披露。

　　为了让广大投资者进一步了解公司2019年第三季度经营情况，公司将于2019年10月31日（星期四）下午15:00-17:00举行2019年第三季度报告网上业绩说明会，本次说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可通过以下方式参与互动交流。

　　参与方式一：在微信中搜索“德生科技投资者关系”；

　　参与方式二：微信扫一扫以下二维码：

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　　投资者依据提示，授权登入“德生科技投资者关系”小程序，即可参与交流。

　　出席本次说明会的人员有：公司董事长兼总经理虢晓彬先生、董事会秘书陈曲女士、财务总监常羽女士。

　　欢迎广大投资者积极参与。

　　特此公告。

　　广东德生科技股份有限公司

　　董事会

　　2019年10月28日