中国证券报 - 五矿资本股份有限公司

五矿资本股份有限公司

　　一重要提示

　　1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

　　2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　3 公司全体董事出席董事会会议。

　　4 致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　公司拟以现有股本3,748,387,882股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.81元（含税），共计派发现金股利67,845.82万元；同时，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计转增749,677,577股，转增后公司总股本将增加至4,498,065,459股，不送红股；具体派发现金股利及转增股数以实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认的数额为准，本议案尚须公司股东大会审议通过。

　　二公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　■

　　2.2 公司主要财务数据

　　单位：元币种：人民币

　　■

　　2.3 前十名股东持股情况表

　　单位: 股

　　■

　　2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

　　□适用 √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用 √不适用

　　2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况

　　√适用□不适用

　　单位:亿元币种:人民币

　　■

　　2019年4月10日，投资者已将持有的五矿资本控股有限公司2018年公开发行公司债券(第一期)全部回售。

　　反映发行人偿债能力的指标：

　　√适用□不适用

　　以下指标为发行人五矿资本控股有限公司相关数据。

　　■

　　关于逾期债项的说明

　　□适用√不适用

　　三经营情况讨论与分析

　　3.1 经营情况的讨论与分析

　　上半年，世界经济形势复杂多变，中美贸易战反复博弈，加之近年来中国经济转型优化，国内经济及金融环境遭受巨大考验。从宏观数据来看，上半年GDP增速6.3%，工业增加值增速6.0%，固定资产投资增速5.8%，社会融资规模增速达到10.9%，较上年末回升1.12个百分点。报告期内，公司董事会、经营管理层和全体员工克服困难，共同努力，力求发展，公司上半年整体经营取得优异成绩。

　　1、公司整体发展势头良好，经营成果提升显著

　　上半年，公司严控风险、优化结构、提质增效，经营业绩稳步提升。截至报告期末，累计实现营业总收入81.74亿元，同比增长37.60%；实现利润总额25.91亿元，同比增长42.85%；实现归属于上市公司股东的净利润17.41亿元，同比增长48.40%。

　　2、各项金融业务转型效果明显，加强品牌建设

　　上半年，公司整体业务发展质与量同升、业务结构不断优化、管理资产规模持续增加，信托及资管业务规模中主动管理规模占比超过一半；客户营销与渠道建设方面紧跟市场机遇，扩大主题和热点营销推动力度，优化营销管理模式，拓展获客渠道；,积极参加行业内各项评奖评优工作，获得多项荣誉，品牌影响力稳步提升。

　　3、风险管控确保行稳致远

　　上半年五矿资本以中央提出的“防范化解重大风险”引领风险管理工作全局，不断完善全面风险管理体系，更新颁布了行业准入、集中度、增信措施等一系列风险管理政策，并通过风险预算和风险限额对风险进行总量管控；持续实施动态监控预警和应急风险事项报送机制，加强风险舆情监测和对重点行业领域的风险排查；加大风险事项跟踪化解处置力度，推进相关工作取得实质性进展。总体而言，五矿资本对重点风险实施了有效管控，确保了公司的持续稳健发展。

　　3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

　　√适用 □不适用

　　1、重要会计政策变更

　　（1）财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）同时废止。根据该通知，本公司对财务报表格式进行了以下修订：

　　资产负债表，将“应收票据及应收账款” 行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款” 行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

　　本集团对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整。

　　该会计政策变更由本公司于2019年8月28日召开的公司第七届董事会第二十四次会议批准。

　　财务报表格式的修订对本公司财务状况和经营成果无重大影响。

　　（2）新金融工具准则

　　财政部于2017年颁布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准则第23号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第24号——套期会计（修订）》及《企业会计准则第37号——金融工具列报（修订）》（统称“新金融工具准则”），本公司于2019年4月26日召开的公司第七届董事会第十九次会议，批准自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。

　　新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。

　　除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本集团金融负债的会计政策并无重大影响。

　　新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本集团信用损失的确认时点早于原金融工具准则。

　　本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

　　以摊余成本计量的金融资产；

　　以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；

　　租赁应收款；

　　贷款承诺（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债除外）和财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

　　本集团按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）的新账面价值之间的差额计入2019年年初留存收益或其他综合收益。同时，本集团未对比较财务报表数据进行调整。

　　于2019年1月1日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下：

　　■

　　于2019年1月1日，执行新金融工具准则时金融工具相关报表项目分类和账面价值调节表如下：

　　■

　　（3）非货币性资产交换

　　财政部于2019年5月印发修订了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》，在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，本公司于2019年8月28日召开的第七届董事会第二十四次会议，批准自2019年6 月10 日起执行。

　　《企业会计准则第7号—非货币性资产交换（2019修订）》细化了非货币性资产交换准则的适用范围，明确了换入资产的确认时点和换出资产的终止确认时点并规定了两个时点不一致时的会计处理方法，修订了以公允价值为基础计量的非货币性资产交换中同时换入或换出多项资产时的计量原则，此外新增了对非货币资产交换是否具有商业实质及其原因的披露要求。

　　（4）债务重组

　　财政部于2019年5月印发修订了《企业会计准则第12号——债务重组》，在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，本公司于2019年8月28日召开的第七届董事会第二十四次会议，批准自2019年 6月 17日起执行。

　　《企业会计准则第12号—债务重组（2019修订）》修改了债务重组的定义，明确了该准则的适用范围，并规定债务重组中涉及的金融工具的确认、计量和列报适用金融工具相关准则的规定。对于以资产清偿债务方式进行债务重组的，准则修改了债权人受让非金融资产初始确认时的计量原则，并对于债务人在债务重组中产生的利得和损失不再区分资产转让损益和债务重组损益两项损益进行列报。对于将债务转为权益工具方式进行债务重组的，准则修改了债权人初始确认享有股份的计量原则，并对于债务人初始确认权益工具的计量原则增加了指引。

　　2、重要会计估计变更

　　本集团本期不存在应披露的重要会计估计变更。

　　3、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　首次执行新金融工具准则对母公司当年年初财务报表无影响，对合并资产负债表的影响见2019年半年度报告第十节财务报告、五、41、（3）。

　　3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

　　□适用 √不适用

　　股票代码：600390 股票简称：五矿资本编号：临2019-043

　　五矿资本股份有限公司第七届董事会第二十四次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第二十四次会议通知于2019年8月16日由专人送达、电子邮件及传真的方式发出，会议于2019年8月28日上午9:00在五矿广场C208-C209会议室召开。会议应到董事9人，实到董事9人；公司全体监事及高管列席了会议。会议由公司董事会召集，由董事长任珠峰先生主持。本次会议的召开符合《公司法》及其他有关法律、法规以及《公司章程》的规定，是合法、有效的。与会董事经过认真审议，表决并通过如下决议：

　　一、审议通过《〈公司2019年半年度报告〉及摘要》；

　　批准《公司2019年半年度报告》及摘要，并同意公布前述中期报告及摘要。《公司2019年半年度报告》及摘要具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　　二、审议通过《关于〈2019年半年度财务报告〉的议案》；

　　批准《2019年半年度财务报告》。《公司2019年半年度审计报告》具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

　　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　　三、审议通过《关于公司2019年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》；

　　鉴于公司目前盈利情况稳定向好，为积极履行上市公司现金分红责任，保持长期稳定回报股东，同意公司拟定的2019年半年度利润分配及资本公积转增股本预案：以公司现有股本3,748,387,882股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币1.81元（含税），共计派发现金股利67,845.82万元；以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计转增749,677,577股，转增后公司总股本将增加至4,498,065,459股，不送红股；具体派发现金金额及转增股数以实施完毕后中国证券登记结算有限责任公司上海分公司确认的数额为准。

　　同意提请股东大会授权董事会，并由董事会进一步授权公司经营管理层办理注册资本增加等相关手续。

　　具体内容详见公司于2019年8月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《五矿资本股份有限公司关于2019年半年度利润分配及资本公积转增股本预案的公告》(临2019-045)；

　　本议案还须提交公司2019年第四次临时股东大会审议批准。

　　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　　四、审议通过《关于会计政策变更的议案》；

　　同意公司根据财政部《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）、《关于印发修订〈企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换〉的通知》（财会〔2019〕8号）及《关于印发修订〈企业会计准则第 12 号—债务重组〉的通知》（财会〔2019〕9号）的要求，对财务报表格式、非货币性资产交换、债务重组等会计准则进行修订。

　　具体内容详见公司于2019年8月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《五矿资本股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2019-046）。

　　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　　五、审议通过《关于增加2019年度日常关联交易预计类型及金额的议案》；

　　同意公司增加2019年度日常关联交易预计类型及金额事项。

　　具体内容详见公司于2019年8月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《五矿资本股份有限公司关于增加2019年度日常关联交易预计类型及金额的公告》(临2019-047)。

　　本次事项构成关联交易，关联董事任珠峰、赵智、薛飞、张树强、杜维吾已回避表决。

　　本议案还须提交公司2019年第四次临时股东大会审议批准。

　　此项议案的表决结果是：四票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　　六、审议通过《关于修订〈公司章程〉的议案》；

　　同意公司根据发展需要并结合实际情况，对《公司章程》进行修订。同意提请股东大会授权董事会，并由董事会进一步授权公司经营管理层在本次《公司章程》修改完成后全权办理工商登记变更等事宜。

　　具体内容详见公司于2019年8月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《五矿资本股份有限公司关于修订〈公司章程〉的公告》(临2019-048)。

　　本议案还须提交公司2019年第四次临时股东大会审议批准。

　　此项议案的表决结果是：九票同意，零票反对，零票弃权，赞成票占董事会有效表决权的100%。

　　七、审议通过《关于提请召开2019年第四次临时股东大会的议案》。

　　根据公司工作安排，同意公司于2019年9月16日（星期一）以现场会议和网络投票相结合的方式召开2019年第四次临时股东大会。

　　具体内容详见公司于2019年8月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的《五矿资本股份有限公司关于召开2019年第四次临时股东大会的通知》（临2019-049）。

　　特此公告。

　　五矿资本股份有限公司董事会

　　二○一九年八月二十九日

　　股票代码：600390 股票简称：五矿资本编号：临2019-044

　　五矿资本股份有限公司

　　第七届监事会第十八次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　五矿资本股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十八次会议通知于2019年8月16日由专人送达、电子邮件及传真的方式发出，会议于2019年8月28日上午11:00在五矿广场C208-C209会议室召开。会议应到监事5人，实到监事5人。会议由监事会主席潘中艺先生召集和主持。本次会议的召开符合《公司法》及其他有关法律、法规以及《公司章程》的规定，是合法、有效的。与会监事经过认真审议，通过如下决议：

　　一、审议通过《〈公司2019年半年度报告〉及摘要》；

　　根据《公司法》、《证券法》及上海证券交易所《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号〈半年度报告的内容与格式〉》（2017年修订）的相关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的有关要求，公司监事会对公司2019年半年度报告进行了全面了解和审核。认为：

　　1、公司2019年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司2019年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2019年半年度的财务状况和经营成果等事项；

　　3、在提出本意见前，没有发现参与本报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

　　4、本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。