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　　除上述条款修订外，《广东松炀再生资源股份有限公司董事会议事规则》的其他内容未作变动。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月27日

　　证券代码：603863         证券简称：松炀资源         公告编号：2019-028

　　广东松炀再生资源股份有限公司关于修订公司《监事会议事规则》的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　广东松炀再生资源股份有限公司于2019年8月26日召开第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于修订〈广东松炀再生资源股份有限公司监事会议事规则〉的议案》。

　　鉴于公司已于2019年6月21日在上海证券交易所上市，为进一步完善公司法人治理制度，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等有关规定，结合公司实际情况，决定对《广东松炀再生资源股份有限公司监事会议事规则》进行修订。

　　修订后的《广东松炀再生资源股份有限公司监事会议事规则》尚需经公司股东大会审议通过后生效。

　　修订的基本情况如下：

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　　除上述条款修订外，《广东松炀再生资源股份有限公司监事会议事规则》的其他内容未作变动。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月27日

　　证券代码：603863             证券简称：松炀资源       公告编号：2019-029

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于修订公司《关联交易管理办法》的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　广东松炀再生资源股份有限公司于2019年8月26日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于修订〈广东松炀再生资源股份有限公司关联交易管理办法〉的议案》。

　　鉴于公司已于2019年6月21日在上海证券交易所上市，为进一步完善公司法人治理制度，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等有关规定，结合公司实际情况，决定对《广东松炀再生资源股份有限公司关联交易管理办法》进行修订。

　　修订后的《广东松炀再生资源股份有限公司关联交易管理办法》尚需经公司股东大会审议通过后生效。

　　修订的基本情况如下：

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　　除上述条款修订外，《广东松炀再生资源股份有限公司关联交易管理办法》的其他内容未作变动。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月27日

　　证券代码：603863                证券简称：松炀资源                 公告编号：2019-030

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于修订公司《对外投资管理制度》的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　广东松炀再生资源股份有限公司于2019年8月26日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于修订〈广东松炀再生资源股份有限公司对外投资管理制度〉的议案》。

　　鉴于公司已于2019年6月21日在上海证券交易所上市，为进一步完善公司法人治理制度，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等有关规定，结合公司实际情况，决定对《广东松炀再生资源股份有限公司对外投资管理制度》进行修订。

　　修订后的《广东松炀再生资源股份有限公司对外投资管理制度》尚需经公司股东大会审议通过后生效。

　　修订的基本情况如下：

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　　除上述条款修订外，《广东松炀再生资源股份有限公司对外投资管理制度》的其他内容未作变动。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月27日

　　证券代码：603863             证券简称：松炀资源          公告编号：2019-031

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于修订公司《独立董事工作制度》的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　广东松炀再生资源股份有限公司于2019年8月26日召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于修订〈广东松炀再生资源股份有限公司独立董事工作制度〉的议案》。

　　鉴于公司已于2019年6月21日在上海证券交易所上市，为进一步完善公司法人治理制度，根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等有关规定，结合公司实际情况，决定对《广东松炀再生资源股份有限公司独立董事工作制度》进行修订。

　　修订后的《广东松炀再生资源股份有限公司独立董事工作制度》尚需经公司股东大会审议通过后生效。

　　修订的基本情况如下：

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　　除上述条款修订外，《广东松炀再生资源股份有限公司独立董事工作制度》的其他内容未作变动。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月27日

　　证券代码：603863        证券简称：松炀资源           公告编号：2019-032

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要提示：

　　●  本次会计政策变更对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量情况无重大影响。

　　2019年4月30日，财政部发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“《通知》”），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司已按照财政部新修订的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）对财务报表的列报项目进行调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整。

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（二）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司按照财政部《通知》的相关规定执行。公司对财务报表格式进行以下主要变动：

　　1、将原资产负债表中“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；将原资产负债表中“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”两个项目；新增“应收款项融资”项目反映以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。

　　2、在利润表中新增“信用减值损失”项目，并将“资产减值损失”、“信用减值损失”项目位置放至“公允价值变动收益”之后。

　　3、所有者权益变动表增加“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目应根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。

　　除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（三）变更日期公司

　　2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均执行上述修订后的会计准则。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司根据《通知》的相关要求编制财务报表，仅对财务报表格式和部分项目填列口径产生影响，不影响公司净资产、净利润等财务指标。

　　三、本次会计政策变更履行的决策程序

　　2019年8月26日公司第二届董事会第二十五次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　本次会计政策变更事项无需提交公司股东大会审议。

　　四、董事会关于执行新会计准则相关要求的说明

　　董事会认为：公司按照新会计准则的规定进行的相应调整，符合国家统一的会计制度规定，有助于公司提高会计信息质量，变更后的会计政策能够客观、真实的反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况，公司相关决策程序符合法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　五、独立董事意见

　　本次会计政策变更，为根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更。变更后的会计政策，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定，更客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，且未损害公司和股东利益，特别是中小股东的利益。本次会计政策变更事项的审议、表决程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。我们一致同意公司进行本次会计政策变更。

　　六、监事会意见

　　经审核，监事会认为公司本次根据财政部相关文件的要求对公司会计政策进行变更，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。相关决策程序符合《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

　　特此公告。

　　备查文件：

　　1、公司第二届董事会第二十五次会议决议。

　　2、公司第二届监事会第十九会议决议。

　　3、公司独立董事关于第二届董事会第二十五次会议相关事项的独立意见。

　　广东松炀再生资源股份有限公司

　　董事会

　　2019年8月27日