一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　■

　　声明

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　否

　　一、概述

　　2019年以来，中国经济稳中求进，经济下行的压力有所上升。从需求侧来看，消费增速持续疲软，受工业企业利润增速下降、进出口增速下滑的影响，制造业投资大幅下滑；受中美经贸摩擦、外部市场需求不足、原材料、融资及人力成本等上升的影响，加剧了企业经营的困难。中国经济所面临的外部环境严峻，与自身发展所面临的不充分、不平衡问题相叠加，使得稳增长、防风险的难度加大。据中国婴童网发布的《2019年上半年母婴产业消费数据报告》显示，2019年上半年母婴实体店总体销售额下滑导致坪效下滑，老店营业额、客单量、到店顾客、棉品毛利均有一定下降，除服务项目外，其他品类销售额都出现下滑情况。

　　在上述背景下，面对外部诸多不利因素，报告期内公司按照年初制定的发展规划和经营计划，认真落实各项措施，通过深化渠道改革、提升终端形象、推动品牌运营、调整产品结构、控制费用成本、优化资源配置、加强内部管理、提高生产效率等措施，积极应对外部环境的影响，促进各项业务全面、协调发展。报告期内，公司实现营业总收入18,019.62万元，同比下降8.44%；实现归属于上市公司股东的净利润为2,715.09万元，同比下降23.05%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2345.37万元，同比下降25.77%；基本每股收益0.08元，同比下降20%；加权平均净资产收益率2.73%，同比下降0.97%；公司总资产106,833.41万元，同比下降0.24%，归属于上市公司股东的净资产97542.23万元，同比下降0.48%。报告期内，公司营业总收入、营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润等指标较上年同期均有一定下降，主要原因除上述外部环境影响之外，系 2018 年公司大力优化渠道结构，加快开设直营门店的速度，新开直营门店尚处于培育期，销售额还未达到预期水平，同时新开直营门店的固定费用增加所致。报告期内，公司主要经营情况如下：

　　一、专注主业经营，深化内部改革，练好企业内功，推动提质增效

　　专注深耕在婴幼儿服饰和母婴棉制用品为主的主业是公司长期不变的战略决策。在此前提下，公司2019上半年来的各项经营活动均围绕主业展开，并积极投入资源，做精做专，提升自身优势，最大限度地化解外部不利因素，持续深化改革，练好内功，提升竞争能力。

　　在产品研发设计方面，公司加大了对婴幼儿服饰和洗护用品的研发力度，通过产品订货会暨新品发布会不断推出适应市场需求的新品，使产品品类覆盖面更广，更能够满足客户和目标消费者的需求。公司还与汕头大学签订“妇婴童洗护用品研发项目”合作协议，共同就运用新材料、新工艺、新设备对婴幼儿洗护产品的安全环保及新技术、新功能进行研究和开发。双方还签订了“联合设计室项目”合作协议，依托“长江工业设计中心”共同成立“金发拉比母婴用品工业设计联合设计室”，在婴幼儿服装类产品的功能性开发和研究，包装设计的创新、改进领域进行合作，在母婴用品类产品附加功能性改造，智能化升级和包装设计，以及洗护类产品的包装设计和产品外观实用性改良等方面进行研究合作。

　　在品牌推广方面，公司除了利用官网、电商合作平台、专业母婴平台等渠道，还利用积极运用新媒体及网络进行品牌宣传和推广，开展VIP会员活动，在上半年母婴消费品行业线下渠道客单量、到店顾客都有所减少的情况下，积极与会员保持互动，提升品牌粘度；继续对终端店面进行形象升级改造和精细化管理，优化店内环境，提升品牌形象，增强客户体验。

　　在渠道建设方面，上半年公司继续进行渠道优化调整，提高线下直营渠道的占比，继续加大对电商渠道的政策、资金和人员支持，提升直营和电商渠道的业绩；在加盟方面，继续单店加盟进程，适时出台政策支持加盟店加快销售，降低库存，强化联动。在终端管理方面，淘汰盈利状况不佳和商圈热点已转移的店面，对所有终端实体店进行精细化管理和精细化服务，推动运用数据管理系统对货品的进销存进行实时管理和数据分析，确保库存合理、补货及时，提升了终端效率。

　　在信息系统建设方面，公司导入ERP系统，以系统化的供应链管理思想为核心，改善企业业务流程，为决策层和企业员工提供更为高效的管理运营工具。此外，公司还积极实施企业工业化和信息化两化融合管理体系的打造，2019年3月，获得国家工业和信息化部电子第五研究所和广州赛宝认证中心服务有限公司联合颁发的“两化融合管理体系评定证书”，推动公司两化融合再上新台阶。

　　二、加强全球合作，打造合作平台，丰富产品品类，培育新增长点

　　围绕公司发展战略，聚焦目标消费者的产品和服务需求，通过投资及战略合作等方式，布局能够带来产品和服务协同发展、相互引流、相互促进的母婴生态圈。报告期内，公司面向全球寻找优质产品进行合作，促进产品和渠道资源的相互协同。

　　1、签署合作发展以色列“O8”母婴品牌洗护系列产品合作协议

　　公司与以色列O8 ISRAEL LTD（以下简称：以色列“O8”）签订了合作协议，充分发挥其各自在品牌、技术、研发、渠道、产品、原材料等方面的优势互补，建立战略合作伙伴关系。

　　以色列“O8”品牌是全世界唯一将死海中的盐生杜氏藻运用于婴幼儿洗护产品的企业，拥有相关发明专利，此次合作将提升公司在婴幼儿洗护产品方面的科技含量，丰富产品功能，有利于提升公司产品核心竞争力和研发能力，符合公司“为母婴消费者提供最好的产品和服务”的发展战略，同时与公司自有的贝比拉比婴幼儿洗护品牌形成协同、互补的效应。

　　2、签署合作发展荷兰“Umee”品牌哺育系列用品合作协议

　　公司与Right View Limited（以下简称：荷兰“Umee”）签订了合作协议，建立战略合作伙伴关系。荷兰“Umee”品牌在婴幼儿哺育用品特别是其防胀气奶瓶技术具有全球领先优势，拥有相关发明专利，此次合作将提升公司在婴幼儿哺育用品方面的科技含量，丰富产品功能，有利于提升公司产品核心竞争力。“Umee”品牌有在婴幼儿哺育用品方面一流的研发团队和经验，借助双方的国际交流合作，有利于公司研发团队更好借鉴和吸收先进的国际理念、前沿信息、技术应用等，不断提升自己的研发能力。本次合作协议的签署，将全球领先的防胀气功能升级奶瓶等哺育用品引进国内，有助于合作双方在技术、研发、渠道、市场等方面的优势互补，符合公司“为母婴消费者提供最好的产品和服务”的发展战略，有利于促进公司销售业绩提升，培育新的利润增长点。

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　——财政部于2019年4月发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，并废止了《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），公司按照规定，对报告期内财务报表列报项目进行追溯调整列报。

　　上述会计政策变更主要影响如下：

　　■

　　——财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行，并规定涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。首日执行新准则与原准则的差异，需追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益金额。

　　公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。

　　上述会计政策变更主要影响如下：

　　■

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　　证券代码：002762    证券简称：金发拉比    公告编号：2019-044号

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司

　　第三届董事会第二十六次会议决议

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十六次会议于2019年8月22日在公司会议室以现场及通讯表决的方式召开，会议通知于2019年8月12日通过电话及书面形式发出。本次会议由董事长林浩亮先生主持，应出席董事8名，实际出席董事8名。公司监事和高级管理人员列席了本次会议。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。经出席会议的董事讨论及表决，审议通过了如下决议：

　　一、审议通过了《关于公司2019年半年度报告全文及摘要的议案》。

　　表决结果：同意 8 票，反对 0 票，弃权 0 票，获全体董事一致通过。

　　《2019年半年度报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2019年半年度报告摘要》（    公告编号：2019-046号）详见公司指定信息披露媒《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　二、审议通过了《关于募集资金2019年半年度存放与使用情况的专项报告的议案》。

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，获全体董事一致通过。

　　《募集资金2019年半年度存放与使用情况的专项报告》（    公告编号：2019-047号）详见公司指定信息披露媒《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　三、审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》。

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，获全体董事一致通过。

　　《关于使用自有资金进行现金管理的公告》（    公告编号：2019-048号）详见公司指定信息披露媒《中国证券报》、《证券时报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。独立董事发表了同意的意见，有关具体内容请详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　四、审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票，获全体董事一致通过。

　　《关于会计政策变更的公告》（2019-049号），请详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。独立董事发表了同意的意见，有关具体内容请详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　特此公告

　　备查文件：

　　1、《公司第三届董事会第二十六次会议决议》；

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司董事会

　　2019年8月26日

　　证券代码：002762            证券简称：金发拉比           公告编号：2019-045号

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司

　　第三届监事会第二十一次会议决议

　　公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第二十一次会议于2019年8月22日在公司会议室以现场表决的方式召开，会议通知于2019年8月12日通过电话、邮件等形式发出，会议由监事会主席王国海先生主持，应出席监事3名，实际出席监事3名。会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。经出席会议的监事讨论及表决，一致通过以下决议：

　　一、会议审议通过了《关于公司2019年半年度报告全文及摘要的议案》。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　经审议，监事会认为：公司2019年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，一致同意上述议案。

　　二、会议审议通过了《关于募集资金2019年半年度存放与使用情况的专项报告的议案》。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　经审议，监事会认为：该专项报告与公司2019年半年度募集资金存放与实际使用情况相符，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形，一致同意上述议案。

　　三、会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　经审议，监事会认为：公司使用自有资金进行现金管理的决策程序符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，在保障资金安全的前提下，公司在董事会授权额度内循环使用自有资金进行现金管理，有利于在控制风险前提下提高资金的收益，不影响公司的正常经营和业务运转，不存在损害公司股东利益的情形，符合相关法律法规的要求，一致同意上述议案。

　　四、会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　经审议，监事会认为：本次会计政策变更，是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）、《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号 ——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）的规定和要求进行 的调整，符合相关规定。执行变更后的会计政策，能够客观、公允地反映公司的 财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　备查文件：

　　公司第三届监事会第二十一次会议决议

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司监事会

　　2019年8月26日

　　证券代码：002762           证券简称：金发拉比           公告编号：2019-047号

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司

　　关于公司2019年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，本公司将2019年上半年募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

　　一、 募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]965号”文核准，金发拉比妇婴童用品股份有限公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）1,700万股，每股面值1.00元，每股发行价格26.00元，募集资金总额为人民币442,000,000.00元。扣除发行费用人民币45,490,000.00元后，募集资金净额为396,510,000.00元。该募集资金已于2015年6月5日全部到账，业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“广会验字[2015]G14001510209号”《验资报告》。

　　2011 年 12 月 10 日，公司召开 2011 年度第三次临时股东大会，审议通过公开发行募集资金拟投资项目的议案。2014 年 4 月 7 日，公司召开 2014 年金发拉比妇婴童用品股份有限公司第一次临时股东大会，审议通过《关于修改〈关于公司申请首次公开发行股票并上市的议案〉的议案》。本次新股发行募集资金将优先用于“营销网络建设项目”和“信息化建设项目”建设，募集资金到位之前，公司将根据项目的实际情况以自筹资金先行投入，待募集资金到位后进行置换。若新股发行募集资金不能满足“营销网络建设项目”和“信息化建设项目”需求，公司将通过自有资金或其他途径补足；若新股发行募集资金满足上述需求后尚有剩余，剩余资金将优先用于补充流动资金，补充流动资金上限不超过 15,000 万元。

　　截至2019年6月30日止，公司募集资金使用情况及余额情况如下：

　　■

　　截至2019年6月30日止，营销网络建设项目1,466,811.03元尚未从募集资金银行账户中扣除，募集资金银行存款余额为169,572,283.23元。

　　二、 募集资金存放和管理情况

　　为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金采取了专户存储。

　　公司为公开发行股票募集资金开设了三个募集资金专用户，分别为：中国银行汕头鮀浦支行账号为713365488244的专用账户、中国银行汕头鮀浦支行账号为695165487483的专用账户、交通银行汕头同安支行账号为445899991010003001553的专用账户。公司已于2015年7月7日与保荐人广发证券股份有限公司、中国银行汕头鮀浦支行、交通银行汕头同安支行共同签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》提供的三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。该三个专户分别用于营销网络建设项目、信息化系统建设项目和补充流动资金项目所募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

　　公司于2016年8月24日召开第二届董事会第二十二次会议、2017年8月28日召开第三届董事会第十一次会议、2018年7月12日召开第三届董事会第十九次会议分别审议通过了《金发拉比妇婴童用品股份有限公司关于使用闲置自有资金、闲置募集资金购买理财产品的议案》、《关于使用暂时闲置自有资金和募集资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金的使用效率，合理利用闲置募集资金，在确保不影响募投项目建设进度的前提下，自上述议案获董事会决议通过之日起一年内，使用不超过15,000.00万元的闲置募集资金购买短期银行保本型理财等固定收益类产品，在上述额度内，购买保本型理财产品资金可滚动使用。公司有效期内将根据资金投资计划购买银行保本型理财产品，单个银行保本型理财产品的投资期限不超过十二个月，投资品种为保本型、短期（不超过 12 个月）银行理财产品，该短期银行理财产品有保本约定，不涉及《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》中所明确的股票及其衍生产品、证券投资基金、以证券投资为目的的委托理财产品及其他与证券相关的投资行为。

　　截至2019年6月30日，公司募集资金尚未使用的募集资金银行账户余额为169,572,283.23  元，不存在任何质押担保，具体情况如下：

　　■

　　截至2019年6月30日止，募集资金银行存款余额为169,572,283.23元，其中产生的利息收入（含定期存款及理财产品利息）20,666,784.16元、手续费支出16,769.31元，营销网络建设项目1,466,811.03元尚未从募集资金银行账户中扣除。

　　鉴于补充流动资金专户的募集资金已按规定用途使用完毕，且公司在该专户的资金余额为0.00元，公司于 2016年9月26日在中国银行汕头鮀浦支行办理了该募集资金专户（账号：695165487483）的注销手续；同时，公司就该专户原与中国银行汕头鮀浦支行及保荐机构广发证券股份有限公司签署的《募集资金三方监管协议》也相应终止。

　　三、 本年度募集资金的实际使用情况

　　募集资金项目的资金使用情况对照表

　　截至2019年6月30日

　　单位：人民币万元

　　■

　　四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况

　　公司2017年9月25日召开的2017年第六次临时股东大会审议通过的《关于变更部分募集资金投资项目实施地点及实施内容的议案》，独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见。由于原募投项目的编制时间较早，随着公司及妇婴童消费品行业的发展变化，原募投项目逐渐显现出无法适应公司业务拓展及无法契合市场需求变化等不足，已不能满足公司业务发展需求；加之近年来中国房地产商业店铺价格高企，导致实体零售店铺的购买成本过高，若按原营销网络建设项目的计划在全国大中城市主要商圈购买商业店铺，投入产出效益将难以把控，可能影响公司的经营效益，考虑到以上市场环境的变化，公司决定降低购买店铺的比例，以租赁和商场联营为主、购买为辅的策略来提高募投资金使用效率，因此，将原“营销网络建设项目”的事实地点、实施内容进行变更，同时加大对自营品牌形象店的投入建设和旗舰店的升级改造。原“营销网络建设项目”总投资22,511.50万元，其中建设投资20,338.50万元，流动资金2,173.00万元，项目建设主要包括在全国各主要城市通过购买和租赁相结合的方式新建店铺146家（包括：旗舰店4家，品牌形象店142家），其中直营店56家，战略加盟店90家。变更后，“营销网络建设项目”总投资仍为22,511.50万元（未发生变更），其中建设投资20,388.50万元，流动资金2,173.00万元，项目以购买、租赁或联营方式在全国大中城市主要商圈新建营销网点146家，新建网点包括旗舰店1家，品牌形象店145家，另外对原有旗舰店升级改造1家。

　　公司2018年7月30日召开的2018年第一次临时股东大会审议通过的《关于变更部分营销网络建设项目实施地点和实施内容的议案》，独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见。随着互联网经济的发展，特别是新零售模式在线上线下的影响力不断增强，促使终端零售店面开始走向新的经营模式。为适应新形势的变化，公司积极探索零售终端“产品+服务”的综合体验模式。在现有产品销售的基础上，进一步发掘并满足进店母婴消费者的服务需求，以服务提升客户体验并引流产品销售，以产品销售带动服务消费，二者相互促进，共同提升终端业绩，满足在新零售模式下消费升级的新需求。为此，公司决定选址汕头，在热点商圈繁华地段购置商业铺面，开设综合体验店。综合体验店将既作为产品卖场，销售公司产品，同时也针对目标客户群提供诸如婴幼儿游泳、按摩、护理、教育、娱乐、餐饮、母婴养育顾问等贴心服务，实现产品卖场和服务体验区两者相互引流，共同提升消费者终端购物体验。原“营销网络建设项目”总投资22,511.50万元，其中建设投资20,338.50万元，流动资金2,173.00万元，项目以购买、租赁或联营方式在全国大中城市主要商圈新建营销网点146家，新建网点包括旗舰店1家，品牌形象店145家，另外对原有旗舰店升级改造1家。变更后，“营销网络建设项目”总投资仍为22,511.50万元（未发生变更），其中建设投资20,388.50万元，流动资金2,173.00万元，项目以购买、租赁或联营方式在全国大中城市主要商圈新建营销网点145家，新建网点包括旗舰店1家，品牌形象店143家，综合体验店1家，另外对原有旗舰店升级改造1家。

　　“营销网络建设项目”受上述环境因素及开店策略调整的影响，以及为确保项目更符合公司发展战略需要，“信息化建设项目”在项目实施的过程中，一些软件和硬件的投资仍处在不断论证、修正及优化，，需要较长的投资建设周期。公司于2018年8月23日召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，需要将原“营销网络建设项目”、“信息化建设项目”达到预定可使用状态的时间延期至2019年6月30日。

　　2019年7月19日召开的第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见，将“营销网络建设项目”结项并将结余募集资金永久补充公司流动资金。截止至2019年6月30日，营销网络建设项目募集资金剩余金额为14,612.16万元（含利息收益）。

　　该项目已完成建设并达到预定可使用状态，使用及结余情况如下：

　　单位：人民币 万元

　　■

　　（注：上述财务数据尚未经会计师鉴证）

　　公司在募投项目建设过程中降低购买旗舰店和品牌形象店铺的数量，改为以租赁铺面为主，以购买为辅的策略，降低了开店成本，提高了募投资金的使用效率，形成了资金结余，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定公司拟将该项目结项，并将结余募集资金合计14,612.16万元永久补充流动资金（具体以转账日金额为准），用于公司生产经营活动，提高资金使用效益。

　　2019年7月19日召开的第三届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于信息化建设项目计划竣工时间调整的议案》，同意将募集资金投资项目之“信息化建设项目”计划竣工时间调整至2021年12月，“信息化建设项目”的投资总额和建

　　设规模不变。

　　公司2019年8月5日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》。

　　五、 募集资金使用及披露情况

　　公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司董事会

　　二〇一九年八月二十六日

　　证券代码：002762              证券简称：金发拉比             公告编号：2019-048号

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司

　　关于使用自有资金进行现金管理的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月22日召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》，同意在不影响公司正常经营的前提下，使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理，自有资金购买额度不超过人民币25,000万元，资金在该额度内可循环使用。现将有关情况公告如下：

　　一、使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理的概述

　　1、投资目的

　　为提高公司资金使用效率和收益水平，合理利用账面自有资金，在不影响正常经营的情况下，拟使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理，增加投资收益，为公司及股东创造更多投资回报。

　　2、投资额度

　　公司使用自有资金进行现金管理在任意时点的额度不超过人民币25,000万元，资金在该额度内可循环使用。

　　3、投资品种

　　为控制风险，投资品种为发行主体是商业银行的安全性高、流动性好的保本低风险理财产品（包括但不限于银行定期存单、结构性存款、协议存款和保本型理财产品等），单一产品投资期限不超过12个月，投资产品不涉及《中小企业板上市公司规范运作指引》中所规定的相关风险投资品种。

　　4、实施方式

　　董事会授权公司董事长在上述额度范围行使投资决策权并签署相关文件，并由财务部门负责具体组织实施。

　　5、信息披露

　　公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律法规的要求，及时披露使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理的实施情况。

　　二、风险控制

　　投资产品发行主体为大型商业银行，由发行银行提供保本承诺，产品期限不超过十二个月。公司风险控制措施如下：

　　1、只投资发行银行承诺保本的投资品种；

　　2、加强对发行银行信誉及资产负债状况的监控；

　　3、审计部将定期对自有资金投资产品的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查，控制投资风险。

　　三、对公司的影响

　　公司以自有资金进行现金管理不影响正常经营。通过适度的低风险理财投资，可以提高公司暂时闲置资金的使用效率，获得一定的投资收益，为公司和股东谋求更多的投资回报，符合公司和全体股东利益。

　　四、独立董事、监事会意见

　　（一）独立董事意见

　　公司目前财务状况稳健，资金使用计划合理，在保证公司正常运营和资金安全的情况下，利用公司自有闲置资金购买低风险保本型理财产品，有利于提高公司自有资金的使用效率，增加公司自有资金收益。该事项不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，决策和审议程序符合中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》的相关规定。因此，同意公司使用总额不超过人民币2.5亿元的闲置自有资金进行现金管理购买低风险保本型理财产品。

　　（二）监事会意见

　　公司第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》。公司监事会认为：公司使用自有资金进行现金管理的决策程序符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，在保障资金安全的前提下，公司在董事会授权额度内循环使用自有资金进行现金管理，有利于在控制风险前提下提高资金的收益，不影响公司的正常经营和业务运转，不存在损害公司股东利益的情形，符合相关法律法规的要求，一致同意上述议案。

　　五、备查文件

　　1、《公司第三届董事会第二十六次会议决议》；

　　2、《独立董事关于公司第三届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见》；

　　3、《公司第三届监事会第二十一次会议决议》；

　　特此公告

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司董事会

　　2019年8月26日

　　证券代码：002762              证券简称：金发拉比             公告编号：2019-049号

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月22日召开第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司对会计政策进行变更。本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。现将有关情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　1、财务报表格式调整

　　财政部于2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，并废止了《关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号）。根据上述通知要求，公司需对会计政策相关内容进行变更，按照文件规定的格式编制公司财务报表。

　　2、新金融工具准则

　　财政部于 2017 年3月31日分别发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（2017年修订）》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（2017年修订）》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017年修订）》（财会〔2017〕9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017年修订）》（财会〔2017〕14号）（上述准则以下统称为“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。

　　（二）会计政策变更日期

　　上述两项关于财务报表格式调整及新金融工具准则的会计政策变更均依据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　（三）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　1、财务报表格式

　　本次变更后，公司财务报表格式按照财政部2019年4月30日发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）文件规定执行。

　　2、新金融工具准则

　　本次变更后，公司将按照上述“新金融工具准则”的规定执行。

　　除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、上述会计政策变更主要内容及对公司的影响

　　（一）财务报表格式调整的会计政策变更及影响

　　根据《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）要求，公司对以下财务报表的列报进行调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整，具体如下：

　　1、资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”；

　　2、资产负债表中 “应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”和“应付账款”。

　　3、在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”，比较数据相应调整。

　　4、企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报，比较数据相应调整。

　　5、将利润表“减：资产减值损失”拆分为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”及“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”，比较数据不调整。

　　本次对财务报表格式进行调整依据财政部文件规定执行，不会对公司资产总额、负债总额、净资产、净利润、股东权益产生实质性影响。

　　（二）新金融工具准则的会计政策变更及影响

　　根据财政部修订的新金融工具相关会计准则，公司对会计政策进行相应变更，具体情况如下：

　　1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产划分为三类，即：“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。

　　2、将金融工具减值会计处理由“已发生损失法”改为“预期信用损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。

　　3、调整“非交易性权益工具投资”的会计处理，企业可将“非交易性权益工具投资”指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。

　　公司按照新金融工具相关会计准则对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具相关会计准则要求不一致的，无需调整。

　　三、独立董事意见

　　经审查，我们认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关要求进行的变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司所有者权益和净利润，不会对公司财务报表产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。

　　四、监事会意见

　　经审查，我们认为：本次会计政策变更，是根据财政部发布的《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）、《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量（2017 年修订）》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号 ——金融资产转移（2017 年修订）》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会计（2017 年修订）》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（2017 年修订）》（财会〔2017〕14 号）的规定和要求进行 的调整，符合相关规定。执行变更后的会计政策，能够客观、公允地反映公司的 财务状况和经营成果，不存在损害公司及中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更。

　　五、备查文件

　　1、《公司第三届董事会第二十六次会议决议》；

　　2、《独立董事关于公司第三届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见》；

　　3、《公司第三届监事会第二十一次会议决议》；

　　特此公告

　　金发拉比妇婴童用品股份有限公司董事会

　　2019年8月26日

　　证券代码：002762                              证券简称：金发拉比                              公告编号：2019-046号