一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　董事、监事、高级管理人员异议声明

　　■

　　声明

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

　　■

　　非标准审计意见提示

　　□ 适用 √ 不适用

　　董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□ 适用 √ 不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　■

　　2、主要财务数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、公司债券情况

　　公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

　　否

　　三、经营情况讨论与分析

　　1、报告期经营情况简介

　　公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

　　否

　　本报告期，公司实现营业收入51,546.87 万元，较去年同期44,032.28万元增长17.07%；实现利润总额3,217.25万元，较去年同期2,305.10万元增长39.57%；归属于母公司的净利润2,842.01万元，较去年同期增长581.82万元，增长25.74%。资产总额128,029.92万元，较期初余额增长5.52%。

　　（1）远洋捕捞：公司加纳项目的5组围网捕捞船，本报告期生产捕捞作业情况良好，捕捞产量达到预期目标；金枪鱼延绳钓捕捞业务，科学决策，合理调度渔场，合理安排作业时间和船舶坞修时间，捕捞产量高于预期，想方设法克服鱼价下降的不利因素，拓展销售模式，加大成本管理，提升经济效益。本报告期远洋捕捞板块实现营业收入19,337.80万元；实现利润总额2,175.04万元,同比增长596.99%。

　　（2）运输租赁：细化生产经营管理，强化船舶海上安全，提高船舶出航率，确保船舶营运率。精心调度船舶运行，加强海上及岸上责任落实，细化船舶的维修保养，保障船舶安全航行天数；狠抓企业管理，加强内部控制，向精细化管理要效益。为扩大船队规模，提升综合实力，公司新购置一艘船龄年轻的远洋运输船，该船设备先进，自动化程度高，船舶将于近期回航交付并将在下半年投入运营。本报告期运输租赁板块实现营业收入4,808.86万元；实现利润总额 1,147.56万元，同比下降15.25%。

　　（3）冷藏加工贸易：企业通过经营创新、科技革新提高企业竞争力，延伸精细化管理，积极推进加工机械化、生产自动化，创新生产工艺，提高加工成品出成率和生产加工效率，与高校智库合作开发新产品，优化产品构成，开拓新市场，在全国几个主要城市设置配送中心并辐射周边区域，从而拓宽宣传渠道、销售渠道。但因国际市场销售价格不断下滑，增值税税率、出口退税率下调导致采购成本增加，使本报告期同比盈利水平有所下降。本报告期冷藏加工贸易板块实现营业收入33,857.96万元；实现利润总额753.18万元，同比下降38.07%。

　　2、涉及财务报告的相关事项

　　（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　具体情况详见公司 2019 年半年度报告“第十节 财务报告-五、重要会计政策及会计估计-27、重要会计政策和会计估计变更” 相关内容。

　　（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

　　（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司

　　董事长： 卢连兴

　　二〇一九年八月二十二日

　　证券代码：200992          证券简称：中鲁B        公告编号：2019-27

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年8月20日召开第七届董事会第二次会议及第七届监事会第二次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》，根据相关规定，本次会计政策的变更无需提交公司股东大会，现将具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、会计政策变更原因

　　财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，同时废止了2018年6月15日发布的《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当自编制2019年度中期财务报表起执行该通知。

　　2019年5月16日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第12号-债务重组〉的通知》（财会[2019]9号），该准则自2019年6月17日起施行。

　　2019年5月9日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号-非货币性资产交换〉的通知》 （财会[2019]8号），该准则自2019年6月10日起施行。

　　2017年3月-5月，财政部分别发布了《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》（修订）、《企业会计准则第23号-金融资产转移》（修订）和《企业会计准则第24号-套期会计》（修订）、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（修订）（以上四项统称〈新金融工具准则〉）。新金融工具准则要求自2019年1月1日起执行，对于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。

　　2、会计政策变更日期

　　按照财政部规定的相关时间要求开始执行以上变更。

　　3、变更前公司采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行2006年2月15日财政部印发的《企业会计准则-基本准则》和38项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　4、变更后公司采用的会计政策

　　本次变更后，变更涉及部分公司按照财政部财会[2019]6号、财会[2019]8号、财会[2019]9号、新金融工具准则执行，其余未变更或者未到执行日期的仍执行原有规定。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　1、资产负债表

　　将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应收账款”。

　　将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。

　　2、利润表

　　将原计提的应收账款及其他应收款坏账准备列示从“资产减值损失”调整到“信用减值损失”。

　　本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6号文进行调整，财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。

　　《新金融工具准则》的修订对公司无重大影响。

　　《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》的修订对公司无实质性影响。

　　三、公司董事会、独立董事、监事会对本次会计政策变更的意见

　　（1）董事会意见

　　本次会计政策的变更是依据财政部要求进行的相应变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更加真实、公允、准确可靠的财务会计信息。本次变更符合相关规定和公司的实际。因此，同意本次会计政策变更。

　　（2）独立董事意见

　　独立董事认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件规定进行的合理变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其变更会计政策的决策程序符合有关法律、法规的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　（3）监事会意见

　　监事会认为：本次会计政策的变更是依据财政部要求进行的相应变更，符合相关规定和公司的实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不会损害公司和股东的利益。同意公司本次会计政策变更。

　　四、备查文件

　　1.公司第七届董事会第二次会议决议；

　　2.公司第七届监事会第二次会议决议；

　　3.独立董事关于公司第七届董事会第二次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会

　　二○一九年八月二十二日

　　证券代码：200992          证券简称：中鲁B        公告编号：2019-24

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司

　　第七届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司第七届董事会第二次会议，于2019年8月9日以电话和电子邮件方式通知各位董事，于2019年8月20日上午9:00在济南市舜耕路28号舜耕山庄会议室召开。应出席董事6名，亲自出席董事6名，会议由董事长卢连兴先生主持，监事会成员和公司高级管理人员列席了会议。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

　　1、关于会计政策变更的议案

　　本次会计政策的变更是依据财政部要求进行的相应变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，为投资者提供更加真实、公允、准确可靠的财务会计信息。本次变更符合相关规定和公司的实际。

　　表决结果：6票同意，0票反对，0票弃权。

　　2、公司《2019年半年度报告》全文及摘要的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　3、关于修改《公司章程》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的制度修订对照表。

　　4、关于修改《股东大会议事规则》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的制度修订对照表。

　　5、关于修改《董事会工作细则》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的制度修订对照表。

　　6、关于修改《独立董事工作制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的制度修订对照表。

　　7、关于修改《关联交易制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的制度修订对照表。

　　8、关于修改《累积投票制度及其实施细则》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的制度修订对照表。

　　9、关于修改《董事会审计委员会实施细则》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的《董事会审计委员会实施细则》全文。

　　10、关于修改《对外担保管理制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的《对外担保管理制度》全文。

　　11、关于修改《董事会秘书工作制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的《董事会秘书工作制度》全文。

　　12、关于修改《信息披露事务管理制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的《信息披露事务管理制度》全文。

　　13、关于修改《子公司管理制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的《子公司管理制度》全文。

　　14、关于修改《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》全文。

　　15、关于修改《内幕信息及知情人管理制度》的议案

　　表决结果： 6票同意， 0票反对，0票弃权。

　　详见同日刊登在巨潮资讯网上的《内幕信息及知情人管理制度》全文。

　　以上3、4、5、6、7、8项议案尚需提请股东大会审议批准。

　　特此公告。

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会

　　二○一九年八月二十二日

　　证券简称：中鲁B          证券代码：200992            公告编号：2019-25

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司

　　第七届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司第七届监事会第二次会议，于2019年8月9日以电话和电子邮件方式通知了各位监事，2019年8月20日上午11时在济南市舜耕路28号舜耕山庄会议室召开。应出席监事3名，亲自出席监事3名，会议由监事会主席刘冰先生主持。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议通过了以下议案：

　　1、关于会计政策变更的议案

　　本次会计政策的变更是依据财政部要求进行的相应变更，符合相关规定和公司的实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不会损害公司和股东的利益。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　2、公司《2019年半年度报告》全文及摘要的议案

　　表决结果：3票同意， 0票反对，0票弃权。

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2019年半年度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　特此公告。

　　山东省中鲁远洋渔业股份有限公司监事会

　　二○一九年八月二十二日