证券代码：002225                  证券简称：濮耐股份                 公告编号：2019-012

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

　　2018年度业绩快报

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　本公告所载2018年度的财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

　　一、2018年度主要财务数据和指标

　　单位：元

　　■

　　注：上述数据以公司合并报表数据填列。

　　二、经营业绩和财务状况情况说明

　　1、经营业绩说明

　　本报告期内，公司实现营业总收入386,310.22万元，较上年同期增长37.25%；实现营业利润27,607.94万元,较上年同期增长819.72%；实现利润总额26,769.37万元，较上年同期增长581.32%；归属于上市公司股东的净利润22,622.21万元，较上年同期增长919.55%。

　　2018年度公司营业收入、营业利润、利润总额、归属于上市公司股东的净利润、基本每股收益同比增长超过30%的主要原因是：（1）本年度公司产品销售数量和销售价格同比上升，营业收入增加，导致利润增长；（2）本年度人民币贬值，汇兑收益同比增加。

　　2、财务状况说明

　　本报告期末，公司资产总额514,648.55万元，较年初增长7.55％，归属于上市公司股东的所有者权益258,785.25万元，较年初增长9.66％。公司资产规模及所有者权益同比上升，主要原因是本报告期末负债规模增加及本报告期盈利所致。

　　三、与前次业绩预计的差异说明

　　公司2018年10月23日披露的《2018年第三季度报告正文》中预计公司2018年度归属于上市公司股东的净利润为23,297.93万元至24,407.35万元。本次业绩快报披露2018年度归属于上市公司股东的净利润为22,622.21万元，较前次业绩预告存在较小差异，造成差异的主要原因是年底汇率波动等因素。

　　四、备查文件

　　1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

　　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　　特此公告。

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

　　2019年2月28日

　　证券代码:002225                  证券简称:濮耐股份          公告编号:2019-013

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

　　第四届董事会第二十五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十五次会议通知于2019年2月22日以电子邮件形式发出，并于2019年2月27日下午在公司四楼会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议应参会董事8名，亲自参会董事8名。本次会议由董事长刘百宽先生主持，部分高级管理人员及监事列席了会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议经过认真讨论，采取记名投票方式，审议通过了如下议案：

　　1、以8票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2018年度计提资产减值准备的议案》

　　详见刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于2018年度计提资产减值准备的公告》（    公告编号：2019-015）。独立董事对本议案发表了独立意见，详见登载于巨潮资讯网的《独立董事关于公司2018年度计提资产减值准备的独立意见》。

　　三、备查文件

　　1、经与会董事签字并加盖董事会印章的《第四届董事会第二十五次会议决议》；

　　特此公告。

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

　　2019年2月28日

　　证券代码:002225                  证券简称:濮耐股份      公告编号:2019-014

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

　　第四届监事会第二十次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十次会议通知于2019年2月22日以电子邮件形式发出，并于2019年2月27日下午在公司总部会议室召开了现场会议。本次会议应参会监事5名，亲自参会监事5名。会议由监事会主席郭志彦先生主持，部分高级管理人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议经过认真讨论，采取记名投票方式，审议通过了如下议案：

　　1、以5票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司2018年度计提资产减值准备的议案》

　　经审核，公司本次按照企业会计准则和有关规定进行资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司监事会就该事项的审议程序合法合规，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　详见刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于2018年度计提资产减值准备的公告》（    公告编号：2019-015）。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖监事会印章的《第四届监事会第二十次会议决议》；

　　特此公告。

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司监事会

　　2019年2月28日

　　证券代码：002225         证券简称：濮耐股份                 公告编号：2019-015

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司

　　关于2018年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年2月27日分别召开了第四届董事会第二十五次会议和第四届监事会第二十次会议，会议审议通过了《关于公司2018年度计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　1、本次计提资产减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截止2018年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收款项、固定资产、商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　　2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

　　经过公司及下属子公司对2018年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括存货、固定资产、应收款项及商誉等，进行全面清查和资产减值测试后，2018年度拟计提各项资产减值准备12,198.28万元，明细如下表：

　　■

　　注1：2018年上半年，公司根据乌克兰DMKD钢厂的现状，依据谨慎性原则对该笔应收账款已全额计提资产减值准备并及时披露。

　　注2：2018年9月13日公司披露渤钢系48家企业破产重整首次公告时，财务管理部已对公司的渤钢系5家客户应收账款加速计提了减值准备2,476.64万元，2018年度公司对渤钢系5家客户合计计提减值准备3,051.37万元。

　　本次计提资产减值准备拟计入的报告期间为2018年1月1日至2018年12月31日。

　　3、公司对本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　　本次计提资产减值准备事项已经公司第四届董事会第二十五次会议及第四届监事会第二十次会议审议通过，独立董事对该事项发表独立意见，同意本次计提资产减值准备。

　　二、单项资产计提的减值准备的说明

　　2018年度公司拟计提的应收账款减值准备金额为11,858.57万元，占公司2017年度经审计的归属于上市公司股东的净利润绝对值的比例超过30%，且绝对金额超过1,000万元。根据有关规定，对单项资产计提减值准备具体情况说明如下：

　　■

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　本次计提各项资产减值准备合计12,198.28万元，考虑所得税的影响后，将减少公司2018年度归属于上市公司股东的净利润10,915.68万元，相应减少2018年度归属于上市公司股东所有者权益10,915.68万元。

　　本次资产减值准备的计提不影响公司2018年10月23日披露的《2018年第三季度报告正文》中对公司2018年度业绩的预测。

　　本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　　四、本次计提资产减值准备的依据、方法和原因说明

　　1、应收款项（包括应收账款和其他应收款）减值计提方法

　　（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的方法：单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。

　　（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，按账龄分析法计提；应收款项当中的应收纳入合并范围内的关联方款项，不计提坏账准备。

　　（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：有客观证据表明其发生减值的有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失。

　　本期末，公司按照账龄分析法及个别分析认定法，对应收款项计提坏账准备，并记入当期损益。

　　2、存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

　　（1）可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

　　（2）资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　（3）计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　五、董事会关于公司2018年度计提资产减值准备合理性的说明

　　依据《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，公司2018年度计提应收款项、存货减值准备共计12,198.28万元，计提资产减值准备依据充分、公允的反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具合理性。

　　六、监事会关于公司2018年度计提资产减值准备的意见

　　公司监事会认为：公司本次按照企业会计准则和有关规定进行资产减值计提，符合公司的实际情况，能够更加充分、公允地反映公司的资产状况，公司监事会就该事项的审议程序合法合规，监事会同意本次计提资产减值准备。

　　七、独立董事关于公司2018年度计提资产减值准备的独立意见

　　独立董事对公司2018年度计提资产减值准备事项发表如下独立意见：公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止2018年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果；且公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情况。我们同意本次计提资产减值准备。

　　八、备查文件

　　1、公司第四届董事会第二十五次会议决议；

　　2、公司第四届监事会第二十次会议决议；

　　3、独立董事关于公司2018年度计提资产减值准备的独立意见。

　　特此公告。

　　濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会

　　2019年2月28日