第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人黄宣、主管会计工作负责人邵侠及会计机构负责人(会计主管人员)曹翔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）资产负债表项目变动说明

　　1、应收款报告期末较年初增长71.25%，主要是报告期内商超渠道及经销商渠道应收账款增加。

　　2、存货报告期末较年初增长55.92%，主要是报告期内新工厂开始生产，备货增加；另外公司部分主要材料价格下降，备货适量增加。

　　3、其他流动资产报告期末较年初减少91.54%，主要是报告期内公司新工厂建设项目（燕隆乳业）收到了税局根据财税[2018]70号文退回的留抵增值税进项税额2,424万元。

　　4、在建工程报告期末相比年初增长32.38%。主要是报告期内陆丰牧场建设项目基建及设备安装工程增加。

　　5、其他非流动资产报告期末较年初增长221.25%，增加1,083万元，主要是报告期内公司建设工程中心，购买机器设备，以及销售部门购买自动售卖机预付款项增加。

　　6、短期借款报告期末较年初增加5,110万元，主要是报告期内公司为补充流动资金增加的银行短期贷款。

　　7、预收账款报告期末较年初增长101.71%，主要是预收货款增加。

　　8、应付职工薪酬报告期末较年初减少81.94%，主要是报告期内公司支付上年度绩效奖金。

　　9、一年内到期的非流动负债报告期末较年初增长163.27%，主要是根据燕隆乳业固定资产贷款项目还款计划，需要在一年内偿还的固定资产贷款增加。

　　10、其他流动负债报告期末较上年度期末减少33.76万元，主要是报告期内转销了上期预计的已实现销售但未结算的销售之销项税金。

　　11、递延收益报告期末较年初增长39.46%。主要是本期收到阳江牧场奶牛养殖保险中央财政补贴470万元。

　　（二）损益表变动项目说明

　　1、财务费用较去年同期增加482万元，主要是报告期内公司新工厂项目完工后，固定贷款利息支出不再资本化以及本期短期借款增加致利息增加。

　　2、资产减值损失较去年同期减少43万元，减少32.91%，主要是报告期内公司收回一笔代加工保证金，冲回了已计提的坏账准备。

　　3、其他收益较去年同期减少754万元，减少71.98%，主要是报告期内公司收到的政府补助资金减少。

　　4、营业外收入较去年同期减少91万元，减少73.25%，主要是公司收到了相关的政府补助与去年同期相比减少。

　　5、营业外支出较去年同期减少116万元，减少41.61%，主要是牧场奶牛被动淘汰产生的损失减少。

　　（三）现金流量表项目变动说明

　　1、收到的税费返回较上年同期增加2,424万元。主要是报告期内公司新工厂建设项目（燕隆乳业）收到了税局根据财税[2018]70号文退回的留抵增值税进项税额。

　　2、收回投资收到的现金较去年减少2,500万元。主要是去年同期收回理财本金2,500万元。

　　3、处置固定资产、无形资产或其他长期资产收到的现金增加250万元，增长49.79%。主要是报告期内阳江牧场收到处置淘汰奶牛款项增加246万元。

　　4、构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少64.51%，主要是去年同期公司新工厂项目正在建设当中，相关的基建、设备支出金额较大。

　　5、取得借款所收到的现金增加3,144万元，增长42.77%。主要是报告期内公司为补充流动资金，短期贷款增加所致。

　　6、偿还债务所支付的现金较去年同期减少34.22%，主要是本期还贷支出减少所致。

　　7、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较去年同期增加295.66%，主要是报告期内支付2017年度分红款较2016年度增加,另外子公司汕头燕塘分给小股东40万元。

　　8、支付其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少79.56%，本期支付的其他与筹资活动相关的现金主要是分期购买纸盒罐装机之分期款130万元，支付的利乐设备租赁款275万元，去年同期主要是退还定增保证金1,900万元。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、2018年7月9日，公司收到广东省农垦总局转交的广东省国土资源厅关于提供相关情况并配合开展调查的函，收到函后公司全力配合广东省国土资源厅的执法调查。截至本报告披露日，广东省国土资源厅尚在调查过程中，公司将依据调查事项的进展，及时履行信息披露义务。

　　2、2018年9月14日，公司收到独立董事李瑮蛟先生辞去公司第三届董事会独立董事、董事会提名委员会委员、董事会审计委员会委员的辞职报告。9月20日公司召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于补选独立董事的议案》，补选李伯侨先生为公司第三届董事会独立董事，任期至本届董事会届满之日止，该议案已经2018年第一次临时股东大会审议通过。

　　■

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、对2018年度经营业绩的预计

　　2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　■

　　五、以公允价值计量的金融资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　八、委托理财

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在委托理财。

　　九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

　　证券代码：002732   证券简称：燕塘乳业公告编号：2018-038

　　广东燕塘乳业股份有限公司

　　第三届董事会第十四次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十四次会议通知于2018年10月19日以专人送达和短信送达相结合的方式发出，会议于2018年10月26日下午在公司五楼会议室现场召开。公司董事共9人，出席本次会议的董事共9人，其中，董事杨卫先生以通讯方式出席会议。公司监事列席了本次会议。本次会议由公司董事长黄宣先生主持，会议的通知、召集、召开、审议、表决程序均符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。

　　二、会议审议情况

　　与会董事经认真讨论，形成如下决议：

　　1、审议通过《关于审议〈2018年第三季度报告〉的议案》；

　　公司根据2018年第三季度生产经营和管理运作的实际情况，编制了《2018年第三季度报告》。

　　通过结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，回避票0票；全体董事通过表决，一致同意通过本议案。

　　公司董事、高级管理人员已对该报告签署了书面确认意见，公司监事会同日召开会议审议通过该报告并签署了无异议的书面审核意见与书面确认意见。

　　公司《2018年第三季度报告》全文及正文的具体内容，详见公司于2018年10月27日发布在巨潮资讯网的公告。

　　2、审议通过《关于会计政策变更的议案》。

　　财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财政部的相关要求，公司需按前述文件规定的起始日开始执行新的企业财务报表格式。

　　通过结果：同意票9票，反对票0票，弃权票0票，回避票0票；全体董事通过表决，一致同意通过本议案。

　　本次会计政策变更的具体内容，详见公司于2018年10月27日发布在巨潮资讯网的公告。

　　三、备查文件

　　1、《广东燕塘乳业股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议》；

　　2、《广东燕塘乳业股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十四次会议审议事项的独立意见》；

　　3、深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告！

　　广东燕塘乳业股份有限公司董事会

　　2018年10月26日

　　证券代码：002732 证券简称：燕塘乳业公告编号：2018-039

　　广东燕塘乳业股份有限公司

　　第三届监事会第十三次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　广东燕塘乳业股份有限公司（以下称“公司”）第三届监事会第十三次会议通知于2018年10月19日以专人送达和短信送达的方式发出，会议于2018年10月26日下午在公司五楼会议室现场召开。公司监事共3人，全部出席本次会议。公司董事会秘书李春锋先生列席了会议。本次会议由公司监事会主席严文海先生召集并主持。本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司《章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。

　　二、会议审议情况

　　与会监事经认真讨论，形成如下决议：

　　1、审议通过《关于审议〈2018年第三季度报告〉的议案》；

　　公司根据2018年第三季度生产经营和管理运作的实际情况，编制了《2018年第三季度报告》。董事会已召开会议审议并通过该报告。

　　监事会经审核认为，公司董事会编制和审核公司《2018年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，回避票0票。

　　全体监事一致同意该报告，并同意据此出具无异议的书面审核意见与书面确认意见。

　　《2018年第三季度报告》正文及全文的具体内容，详见公司董事会于2018年10月27日发布在巨潮资讯网的公告。

　　2、审议通过《关于会计政策变更的议案》。

　　财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财政部的相关要求，公司需按前述文件规定的起始日开始执行新的企业财务报表格式。

　　监事会经审核认为，本次会计政策的变更符合财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定，不会对公司当期和往期财务状况和经营成果产生重大影响，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和公司《章程》的规定，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，同意通过该议案。

　　表决结果：同意票3票，反对票0票，弃权票0票，回避票0票；全体监事一致同意通过该议案。

　　本次会计政策变更的具体内容，详见公司董事会于2018年10月27日发布在巨潮资讯网的相关公告。

　　三、备查文件

　　1、《广东燕塘乳业股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议》；

　　2、深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告！

　　广东燕塘乳业股份有限公司监事会

　　2018年10月26日

　　证券代码：002732            证券简称：燕塘乳业        公告编号：2018-042

　　广东燕塘乳业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月26日召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。相关内容如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）变更原因

　　财政部于2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财政部的相关要求，公司需按前述文件规定的起始日开始执行新的企业财务报表格式。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司对原有资产负债表和利润表的“应收账款”、“应收票据”、“应付账款”、“应付票据”、“应收利息”、“应付股利”“固定资产”、“固定资产清理”、“工程物资”、“在建工程”、“专项应付款”、“长期应付款”、“管理费用”“财务费用”等科目的列示进行调整，并将按照《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定执行。其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定执行。

　　（四）变更时间

　　公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

　　二、审议程序

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更事项在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议。公司于2018年10月26日召开的第三届董事会第十四次会议和第三届监事会第十三次会议分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》，独立董事也对此次变更事项发表了明确同意的独立意见。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定，公司调整以下财务报表的列报，并对可比期间的比较数据相应进行调整：

　　1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；

　　2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

　　3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

　　4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

　　5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付 账款”项目；

　　6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

　　7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

　　8、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

　　9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

　　该会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。

　　四、董事会审议意见

　　本次会计政策的变更符合财政部颁布的企业会计准则的相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当期净利润及所有者权益，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意本次会计政策变更。

　　五、监事会审议意见

　　本次会计政策的变更符合财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定，不会对公司当期和往期财务状况和经营成果产生重大影响，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和公司《章程》的规定，不存在损害公司及全体股东合法权益的情形，同意通过该议案。

　　六、独立董事意见

　　公司依据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关要求，对公司财务报表格式进行相应变更，符合财政部、证监会、深交所的有关规定。本次会计政策变更后，公司财务报表能够更客观、公允的反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司当期和往期财务状况和经营成果产生重大影响。本次会计政策变更已履行了必要的审批程序，符合法律、法规和规范性文件的要求以及公司《章程》的规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东合法权益的情形。因此，我们同意本次会计政策变更。

　　七、备查文件

　　1、《广东燕塘乳业股份有限公司第三届董事会第十四次会议决议》；

　　2、《广东燕塘乳业股份有限公司第三届监事会第十三次会议决议》；

　　3、《广东燕塘乳业股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十四次会议审议事项的独立意见》；

　　4、深圳证券交易所要求的其他文件。

　　特此公告！

　　广东燕塘乳业股份有限公司董事会

　　2018年10月26日