第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

　　公司负责人王成栋、主管会计工作负责人王旭光及会计机构负责人(会计主管人员)周云声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

　　■

　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　■

　　■

　　■

　　■

　　■

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适用

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　（一）合并资产负债表项目变动情况说明

　　1、货币资金报告期末余额较年初下降86.88%，主要系公司将闲置资金购买理财产品所致；

　　2、应收票据及应收账款报告期末余额较年初下降33.46%，主要系公司加强催款力度，促进应收账款回笼所致；

　　3、预付账款报告期末余额比年初增长35.68%，主要系预付材料采购款增加所致；

　　4、其他应收款报告期末余额较年初下降86.89%，主要系报告期内收回持有的杭州澳亚股权转让余款及杭州澳亚分配股利款所致；

　　5、划分为持有待售资产余额较年初减少2,645,648.22元，主要系2017年下半年公司将南洋大厦1901-1909号房产转让，截止2017年12月31日房产产权过户手续尚未完成，将投资性房地产重分类至持有待售资产项目，报告期房产相关过户手续已办理完毕，并将持有待售资产项目转销；

　　6、固定资产报告期末余额较年初增长52.65%，主要系子公司宁波双成在建工程项目转固所致；

　　7、在建工程报告期末余额较年初下降97.66%，主要系子公司宁波双成在建工程项目转固所致；

　　8、其他非流动资产报告期末余额较年初下降77.24%，主要系报告期内控股子公司宁波双成根据财税[2018]70号《2018年退还部分行业增值税留抵税额有关税收政策的通知》申请退还了增值税留抵税额及预付工程、设备款减少所致。

　　9、应付票据及应付账款报告期末余额较年初下降74.56%，主要系应付采购药品款及工程设备款减少所致；

　　10、预收款项报告期末余额较年初增长66.98%，主要系预收销售货款增加所致；

　　11、应付职工薪酬较年初下降53.19%，主要系年初余额包含应付年终奖所致；

　　12、应交税费较年初下降57.09%，主要系上年末税金报告期内缴付所致；

　　13、长期应付款报告期末余额较年初下降44.32%，主要系售后回租及融资租赁款项逐期支付及部分融资租赁项目解除所致；

　　（二）合并年初至报告期末利润表项目变动情况说明

　　1、营业收入较上年同期增长61.39%，主要系报告期内两票制全面实施，销售结算价格调高及境外药品代理业务量增加共同影响所致；

　　2、营业成本较上年同期增长70.65%，主要系报告期内境外药品代理业务量增加，成本增长所致；

　　3、销售费用较上年同期增长134.53%，主要系报告期内两票制全面实施，营销模式转变，市场开发承担主体发生改变，原代理商承担的推广费用转为生产企业承担，导致公司销售费用大幅增长；

　　4、管理费用较上年同期增长49.50%，主要系控股子公司宁波双成在建项目转固，运营费用增加所致；

　　5、资产减值损失较上年同期增长149.74，主要系其他应收款账期增长，计提比例提高所致；

　　6、营业外收入较上年同期下降46.62%，主要系上年同期子公司维乐药业产品代理权终止，确认赔偿收入所致；

　　7、归属于母公司所有者的净利润较上年同期下降237.32%，主要系市场推广投入增加、宁波双成在建项目转固运营费用增加共同影响所致；

　　8、基本每股收益和稀释每股收益较上年同期下降300%，主要系报告期经营亏损所致。

　　（三）合并年初至报告期末现金流量表项目变动情况说明

　　1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长131.86%，主要系销售增长，回款增加所致；

　　2、收到的税费返还增加2,360.26万元，系报告期内控股子公司宁波双成根据财税[2018]70号《2018年退还部分行业增值税留抵税额有关税收政策的通知》申请退还增值税留抵税额所致；

　　3、支付的各项税费较上年同期增长54.07%，主要系销售额增长，相应税费增加所致；

　　4、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增长193.41%，主要系报告期内销售费用增长所致；

　　5、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长115.31%，主要系报告期内销售回款增加、宁波双成增值税留抵税额退还所致。

　　6、收回投资收到的现金较上年同期增长313.29%，主要系报告期内收回投资理财增加所致；

　　7、取得投资收益所收到的现金较上年同期下降47.24%，主要系上年同期收回杭州澳亚分配股利款较多所致；

　　8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增长550%，主要系报告期内出售闲置设备增加所致；

　　9、收到其他与投资活动有关的现金较上年同期下降90.43%，主要系上年同期宁波双成信用证保证金到期退回所致；

　　10、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降54.72%，主要系报告期内固定资产投入减少所致；

　　11、投资支付的现金较上年同期增长222.76%，主要系报告期内购买银行理财增加所致；

　　12、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长252.77%，主要系本报告期收回理财增加所致；

　　13、吸收投资收到的现金较上年同期下降100%，主要系上年同期宁波双成收到双成投资投资款所致；

　　14、取得借款收到的现金较上年同期下降100%，主要系报告期内无新增借款所致；

　　15、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加31万元，系报告期内收回隔离器改造融资租赁项目保证金；

　　16、偿还债务支付的现金较上年同期下降82.33%，主要系报告期内偿还借款减少所致；

　　17、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降194.19%，主要系上年同期宁波双成取得双成投资投资款及借款规模较大所致；

　　18、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增长4,192.53%，主要系境外子公司报表折算差额影响所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、报告期内，公司已全部收到奥鹏投资支付的股权转让款人民币26,000万元，公司与奥鹏投资就澳亚生物24%股权质押事宜已办理完毕出质注销登记手续，并领取了杭州市市场监督管理局核发的《股权出质注销登记通知书》。

　　2、公司的控股子公司宁波双成就出租持有的两块土地事项，与宁波吉利汽车开发研究有限公司签订金额为人民币21,672,000.00元的合同。

　　■

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

　　四、对2018年度经营业绩的预计

　　2018年度预计的经营业绩情况：业绩亏损

　　业绩亏损

　　■

　　五、以公允价值计量的金融资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　八、委托理财

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

　　■

　　委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

　　□ 适用 √ 不适用

　　九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　√ 适用 □ 不适用

　　■

　　证券代码：002693        证券简称：双成药业   公告编号：2018-065

　　海南双成药业股份有限公司

　　第三届董事会第二十一次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十一次会议通知于2018年10月22日以书面送达或电子邮件等方式发出，并于2018年10月24日以通讯表决的方式召开。会议应出席董事5人，实际参加表决的董事5人。本次会议由董事长王成栋先生主持，会议的召开符合有关法律法规、公司章程的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于审议2018年第三季度报告全文及正文的议案》

　　表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　《海南双成药业股份有限公司2018年第三季度报告》全文及正文于2018年 10月26日刊登于巨潮资讯网（ http://www.cninfo.com.cn/），正文同时刊登于《证券时报》、《中国证券报》。

　　（二）审议通过《关于处置闲置资产的议案》

　　表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　详见同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于处置闲置资产的公告》。

　　（三）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号））的相关规定进行的变更，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策的变更符合公司实际，符合财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。因此，董事会同意此次会计政策变更。

　　详见同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于会计政策变更的公告》。

　　（四）审议通过《关于使用自有资金购买理财产品的议案》

　　表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　详见同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于使用自有资金购买理财产品的公告》。

　　（五）审议通过《关于公司核销资产的议案》

　　表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　详见同日刊登于《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网的《关于公司核销资产的公告》。

　　（六）审议通过《关于修订〈海南双成药业股份有限公司理财产品管理制度〉的议案》

　　表决情况：同意5票，反对0票，弃权0票。

　　详见同日披露于巨潮资讯网的《理财产品管理制度修订对照说明（2018年10月)》及修订后的《海南双成药业股份有限公司理财产品管理制度》。

　　三、备查文件

　　1、《海南双成药业股份有限公司第三届董事会第二十一次会议决议》。

　　海南双成药业股份有限公司董事会

　　2018年10月24日

　　证券代码：002693        证券简称：双成药业  公告编号：2018-066

　　海南双成药业股份有限公司

　　第三届监事会第十四次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十四次会议通知于2018年10月22日以书面送达或电子邮件等方式发出，并于2018年10月24日11:00在公司会议室召开。会议应出席监事3人，实际出席会议监事3人。董事会秘书于晓风列席了会议。本次会议由监事会主席王红雨女士主持，会议的召开符合有关法律法规、公司章程的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于审议2018年第三季度报告全文及正文的议案》。

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2018年第三季度报告全文及正文的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　（二）审议通过《关于处置闲置资产的议案》

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（三）审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（四）审议通过《关于使用自有资金购买理财产品的议案》

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（五）审议通过《关于公司核销资产的议案》

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　经审核，监事会认为，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，我们认真核查公司本次资产核销的情况，认为本次资产核销符合相关法律法规要求，符合公司的财务真实情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。公司董事会就该资产核销事项的决议程序合法、依据充分，符合公司的实际情况。公司监事会同意公司本次资产核销。

　　（六）审议通过《关于修订〈海南双成药业股份有限公司理财产品管理制度〉的议案》

　　表决情况：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、《海南双成药业股份有限公司第三届监事会第十四次会议决议》。

　　海南双成药业股份有限公司监事会

　　2018年10月24日

　　证券代码：002693        证券简称：双成药业   公告编号：2018-068

　　海南双成药业股份有限公司

　　关于处置闲置资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、交易概述

　　海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月24日召开第三届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于处置闲置资产的议案》。同意公司将部分闲置资产处置给熊云辉先生，交易金额为人民币16万元整，本次交易产生的损益为-39.1万元。

　　公司于2018年9月处置相关闲置资产给熊云辉先生。交易金额为人民币36万元整，交易产生的损益为-79.89万元。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第九章应披露的交易第9.2条第（五）项“交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过一百万元”标准和第9.12条“上市公司在十二个月发生的交易标的相关的同类型交易，应当按照累计计算的原则适用本规则9.2条规定”，交易金额已达董事会审议标准。但未达到第9.3条第（五）项“交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过五百万元”标准，无需提交股东大会审议批准。

　　本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　二、交易对方的基本情况

　　1、 熊云辉，身份证号码：510902**********14。

　　2、 关联关系：公司与熊云辉先生不存在关联关系。

　　三、交易标的基本情况

　　本次交易标的均为公司冻干制剂一车间生产线的生产设备。

　　单位：万元

　　■

　　标的资产不存在抵押、质押或者其他第三人权利，不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、冻结等司法措施等。

　　四、交易协议的主要内容

　　本次交易签订的《销售合同》，主要内容如下：

　　供方：海南双成药业股份有限公司

　　需方：熊云辉

　　1、成交金额：熊云辉先生一次性支付给公司处置资闲置产的金额为人民币16万元整。

　　2、公司收到款后开具17%增值税普通发票。

　　3、设备验收方法、期限：熊云辉先生根据公司所提供的设备进行现场验收，旧设备销售无质保期。

　　4、运输及杂费负担：熊云辉先生负责设备货物的拆卸、吊装、及运输所有费用。

　　5、交货期：公司收到款项，10天内交货。

　　6、协议生效条件：自双方盖章、签字之日起成立，自双成药业董事会批准之日起生效。

　　五、涉及处置闲置资产的其它安排

　　上述处置闲置资产事项不涉及人员安置、土地租赁等情况；上述处置闲置资产事项不构成关联交易，交易完成后，不会产生关联交易及同业竞争的情况；处置闲置资产所得款项将用于公司日常经营。

　　六、处置闲置资产的目的和对公司的影响

　　处置闲置资产的目的：由于公司冻干制剂一车间生产线已使用多年，大部分设备老化，硬件条件已无法满足新版GMP要求，重新更新改造代价较大，因此决定予以处置。

　　对公司影响：本次处置闲置资产减少公司当期净利润39.1万元。本次交易遵循公平、公正、公开的原则进行，交易价格公允，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　七、独立董事意见

　　本次交易遵循公平、公正、公开的原则进行，交易价格公允，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次资产处置事项不涉及关联交易，决策程序符合《公司法》、《公司章程》等的规定。我们同意本次董事会《关于处置闲置资产的议案》。

　　八、备查文件

　　1、《双成药业第三届董事会第二十一次会议决议》；

　　2、《双成药业第三届监事会第十四次会议决议》；

　　3、《双成药业独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见》；

　　4、《销售合同》。

　　特此公告！

　　海南双成药业股份有限公司董事会

　　2018年10月24日

　　证券代码：002693        证券简称：双成药业   公告编号：2018-069

　　海南双成药业股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月24日召开了第三届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，现将有关会计政策变更的具体情况公告如下：

　　一、本次会计政策变更情况概述

　　1、变更原因及执行时间

　　为解决执行《企业会计准则》的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报表列报，提高会计信息质量，财政部在2018年6月15日发布《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述通知，公司需对会计政策进行相应变更。自公司第三届董事会第二十一次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》之日起执行。

　　2、变更前后采用会计政策的变化及衔接

　　（1）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（2）变更后采用的会计政策

　　本次变更后，公司执行的会计政策按财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　3、变更审议程序

　　公司于2018年10月24日召开第三届董事会第二十一次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，公司本次会计政策变更在董事会权限范围内，无需提交股东大会审议。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整:

　　1、原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；

　　2、原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；

　　3、原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；

　　4、“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；

　　5、原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；

　　6、原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；

　　7、“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；

　　8、新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；

　　9、在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；

　　10、该会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响；

　　11、除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整。

　　三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

　　董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部的相关规定进行的变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意本次会计政策变更。

　　四、独立董事关于会计政策变更的独立意见

　　经核查，本次会计政策变更是根据财政部下发的相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部下发的相关规定进行的调整，符合相关规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、《第三届董事会第二十一次会议决议》；

　　2、《第三届监事会第十四次会议决议》；

　　3、《双成药业独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告！

　　海南双成药业股份有限公司董事会

　　2018年10月24日

　　证券代码：002693        证券简称：双成药业   公告编号：2018-070

　　海南双成药业股份有限公司

　　关于使用不超过1亿元自有资金购买

　　理财产品的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为提高自有资金的使用效率和收益，海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十一次会议于2018年10月24日召开，会议审议通过了《关于使用自有资金购买理财产品的议案》。董事会同意公司使用不超过1亿元自有资金购买证券公司、信托公司等具有合法经营资格的金融机构的理财产品，在上述额度内资金可以滚动使用，同时授权公司管理层具体实施相关事宜。详细情况公告如下：

　　一、投资理财概述

　　1、投资目的：

　　为提高公司资金使用效率，在不影响公司正常经营的情况下，利用自有资金进行低风险的短期理财产品投资，增加公司资金收益，为公司和股东谋取较好的投资回报。

　　2、投资额度：

　　根据公司目前的资金状况，使用不超过1亿元，在上述额度内资金可以滚动使用。

　　3、投资品种：

　　为有效使用自有资金，提高公司自有资金的效益，公司自有资金购买理财产品种类拓展至安全性高、流动性好、低风险的信托理财及其他理财工具，购买渠道包括但不限于证券公司、信托公司等。

　　公司运用自有资金投资低风险的短期理财产品，投资品种不涉及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》的规定，不用于股票及其衍生品投资、基金投资、期货投资、房地产投资、以上述投资为标的的证券投资产品以及深交所认定的其他投资行为。

　　4、资金来源：

　　资金为公司自有资金，不使用募集资金、银行信贷资金直接或间接进行投资。

　　5、投资期限：

　　自第三届董事会第二十一次会议决议通过之日至2019年6月30日。

　　6、公司与提供理财产品的金融机构不存在关联关系。

　　二、投资风险及风险控制措施

　　1、风险分析

　　进行短期理财产品投资主要面临的风险有：

　　（1）投资风险。尽管短期理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

　　（2）资金存放与使用风险；

　　（3）相关人员操作和道德风险。

　　2、拟采取的风险控制措施

　　（1）针对投资风险，拟采取措施如下：

　　公司将严格遵守审慎投资原则，选择安全性高、流动性好、风险低的短期投资品种。为进一步加强和规范公司及子公司的委托理财业务的管理，公司制订了《理财产品管理制度》，从审批权限与决策程序、日常管理与报告制度，以及风险控制和信息披露等方面予以规定。财务部应实时关注和分析理财产品投向及其进展，一旦发现或判断存在影响理财产品收益的因素发生，应及时通报公司审计部、公司总经理及董事长，并采取相应的保全措施，最大限度地控制投资风险、保证资金的安全。公司持有的保本型理财产品等金融资产，不能用于质押。

　　（2）针对资金存放与使用风险，拟采取措施如下：

　　①建立台账管理，对资金运用的经济活动应建立健全完整的会计账目，做好资金使用的财务核算工作；

　　②财务部于发生投资事项当日应及时与相关机构核对账户余额，确保资金安全；

　　③资金使用情况由公司审计部进行日常监督。

　　（3）针对投资相关人员操作和道德风险，拟采取措施如下：

　　①实行岗位分离操作，投资理财业务的审批人、操作人、风险监控人应相互独立；

　　②公司相关工作人员与金融机构相关工作人员须对理财业务事项保密，未经允许不得泄露本公司的理财方案、交易情况、结算情况、资金状况等与公司理财业务有关的信息；

　　③公司投资参与人员及其他知情人员不应与公司投资相同的理财产品，否则将承担相应责任。

　　（4）公司将根据监管部门规定，在定期报告中详细披露报告期内理财产品投资以及相应的损益情况。

　　三、对公司的影响

　　1、公司本次运用自有资金进行投资短期理财产品是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展。

　　2、通过适度的短期理财产品投资，能够获得一定的投资收益，为公司和股东谋取更丰厚的投资回报。

　　四、公告日前十二个月购买理财产品情况

　　■

　　五、审批程序

　　1、董事会意见

　　第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用自有资金购买理财产品的议案》，同意公司使用不超过1亿元自有资金购买理财产品，在上述额度内资金可以滚动使用，同时授权公司管理层具体实施相关事宜。

　　2、独立董事意见

　　为提高公司自有资金的使用效率和收益，在保证公司正常经营资金需求和资金安全的前提下，使用不超过1亿元的自有资金购买短期理财产品，有利于在控制风险前提下提高公司自有资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营活动造成不利影响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。该事项决策程序合法、合规，同意上述使用自有资金购买短期理财产品事项。

　　3、监事会意见

　　第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用自有资金购买理财产品的议案》。经审议，一致同意使用自有资金购买理财产品。公司本次使用自有资金购买短期理财产品，能够提高公司资金的使用效率和收益，不会影响公司主营业务的正常开展，不存在损害公司及中小股东利益的情形。该事项决策和审议程序合法、合规。同意公司使用不超过1亿元的自有资金购买短期理财产品。

　　六、备查文件

　　1、《双成药业第三届董事会第二十一次会议决议》；

　　2、《双成药业第三届监事会第十四次会议决议》；

　　3、《双成药业独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告！

　　海南双成药业股份有限公司董事会

　　2018年10月24日

　　证券代码：002693        证券简称：双成药业   公告编号：2018-071

　　海南双成药业股份有限公司

　　关于资产核销的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海南双成药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年10月24日召开的第三届董事会第二十一次会议、第三届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于资产核销的议案》，同意公司将账面价值为人民币2,885,106.67元的部分资产进行核销。现将本次资产核销具体内容公告如下：

　　一、 本次资产核销概况及审批程序

　　根据《企业会计准则》、《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定要求，为了更加详实的反映公司资产的变动情况,公司对相关资产进行了盘点、核实和清查,核销因老化且无法修复以及技术淘汰等原因报废的固定资产。

　　1、本次需核销的固定资产已经足额计提折旧，核销概况如下：

　　■

　　2、本次资产核销的审批程序

　　本次资产核销事项，已经公司第三届董事会第二十一次会议及第三届监事会第十四次会议审议通过，董事会审计委员会对该事项作了合理性说明，独立董事发表了同意意见，均同意本次资产核销事项。

　　根据《中小企业板上市公司规范运作指引》相关规定，本事项无需提请公司股东大会进行审议。

　　二、本次资产核销对公司财务状况的影响

　　本次资产核销减少公司净利润2,885,106.67元。本次核销事项，真实地反映了企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不会对公司财务状况造成重大影响，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　三、审计委员会意见

　　审计委员会认为：本次资产核销事项，真实反映企业财务状况，符合会计准则和相关政策要求，符合公司的实际情况，不存在损害公司和股东利益的行为，本次资产核销不涉及公司关联方。审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。因此，我们对该事项无异议。

　　四、监事会意见

　　经审核，监事会认为：根据《企业会计准则》、《 深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定，我们认真核查公司本次资产核销的情况，认为本次资产核销符合相关法律法规要求，符合公司的财务真实情况，不涉及公司关联方，不存在损害公司和股东利益的情况。公司董事会就该资产核销事项的决议程序合法、依据充分，符合公司的实际情况。公司监事会同意公司本次资产核销事项。

　　五、独立董事意见

　　公司独立董事发表独立意见如下：本次资产核销符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映公司的财务状况，核销依据充分。本次资产核销，不涉及公司关联方，也不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，我们同意该资产核销事项。

　　六、备查文件

　　1、《第三届董事会第二十一次会议决议》；

　　2、《第三届监事会第十四次会议决议》；

　　3、《双成药业独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见》；

　　4、《双成药业监事会关于公司资产核销合理性的说明》；

　　5、《双成药业审计委员会关于公司资产核销合理性的说明》。

　　特此公告！

　　海南双成药业股份有限公司

　　董事会

　　2018年10月24日