证券代码：002088                 证券简称：鲁阳节能                           公告编号：2018-033

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司

　　第一节 重要提示

　　公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。

　　■

　　公司负责人鹿成滨、主管会计工作负责人张淳及会计机构负责人(会计主管人员)刘维娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

　　第二节 公司基本情况

　　一、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□ 是 √ 否

　　■

　　非经常性损益项目和金额

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：元

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　　对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

　　1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

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　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

　　□ 是 √ 否

　　公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

　　2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□ 适用 √ 不适

　　第三节 重要事项

　　一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

　　√ 适用 □ 不适用

　　1、预付帐款比期初增加12,029,395.15元，增长65.92%，主要原因是原材料、配套材料预付款增加。

　　2、存货比期初增加83,493,028.90元，增长40.12%，主要原因是本报告期公司增加保温产品库存备货所致。

　　3、在建工程比期初增加113,856,786.20元，增长705.22%，主要原因是本报告期公司在建玄武岩纤维生产线以及设备技术改造等支出增加所致。

　　4、开发支出比期初增加1,893,171.70元，增长100%，原因是进入开发阶段的项目支出增加所致。

　　5、其他非流动资产比期初减少22,972,255.53元，降低35.22%，主要原因是订购设备陆续到货所致。

　　6、短期借款比期初减少20,000,000.00元，降低50.00%，原因是归还部分到期银行借款所致。

　　7、应交税费比期初减少13,669,991.24元，降低38.64%，主要原因是本报告期末应交增值税、附加税减少所致。

　　8、其他应付款比期初增加76,095,302.83元，增长198.32%，主要原因是限制性股票回购义务增加所致。

　　9、其他流动负债比期初增加4,876,340.38元，增长59.03%，主要原因是预提销售费用增加。

　　10、库存股比期初增加91,986,300.00元，增长100%，主要原因是报告期限制性股票回购义务增加所致。

　　11、管理费用比上年同期增加22,862,230.81元，同比增长34.94%，主要原因是报告期限制性股票费用摊销增加所致。

　　12、财务费用比上年同期减少8,888,268.84元，同比减少44.88%，主要原因是本报告期汇兑收益及利息收入增加所致。

　　13、资产减值损失比上年同期减少18,281,310.33元，同比降低77.22%，主要原因是应收账款账龄结构优化所致。

　　14、其他收益比上年同期减少4,269,880.26元，同比降低32.21%，主要原因是收到的即征即退增值税减少所致。

　　15、投资收益比上年同期增加1,876,359.38元，同比增长126.87%，原因是银行理财产品增加所致。

　　16、资产处置收益比上年同期减少3,093,620.55元，同比降低620.39%%，原因是处置固定资产所致。

　　17、营业外支出比上年同期增加835,728.08元，同比增加32.33%，主要原因是公益性捐赠支出增加。

　　18、所得税费用比上年同期增加8,077,737.82元，同比增长36.86%，主要原因是盈利增加所致。

　　19、收到的税费返还比上年同期减少5,974,357.49元，同比降低46.54%，主要原因是增值税即征即退款减少所致。

　　20、收到其他与经营活动有关的现金比上年同期减少5,115,878.57元，同比降低31.11%，主要原因是报告期收到的政府补助减少所致。

　　21、支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增加41,031,711.85元，同比增长38.67%，主要原因是支付的票据保证金及其他保证金增加所致。

　　22、经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少166,169,021.69元，同比降低60.12%，主要原因是报告期销售商品收到的承兑票据增加、职工薪酬支付增加以及支付的票据等保证金增加所致。

　　23、收回投资收到的现金比上年同期增加361,405,063.75元，同比增长13927.32%，主要原因是赎回理财产品增加所致。

　　24、取得投资收益收到的现金比上年同期增加2,603,835.49元，同比增长582.75%，主要原因是收到的理财产品收益增加。

　　25、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年同期增加334,153.32元，同比增长58.86%，主要原因是报告期处置报废固定资产增加。

　　26、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上年同期增加114,197,571.91元，同比增长400.74%，主要原因是公司在建的玄武岩纤维生产线以及设备技术改造等购买的固定资产增加。

　　27、投资支付的现金比上年同期增加204,000,000.00元，同比增长136.00%，主要原因是购买理财产品增加所致。

　　28、吸收投资收到的现金比上年同期增加91,986,300.00元，同比增长100.00%，原因是收到的限制性股票认购款。

　　29、取得借款收到的现金比上年同期减少40,000,000.00元，同比减少66.67%，原因是银行借款减少所致。

　　30、偿还债务支付的现金比上年同期减少47,000,000.00元，同比减少54.02%，原因是归还到期银行借款减少所致。

　　31、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比上年同期增加150,834,641.01元，同比增长593.52%，主要原因是分红增加所致。

　　32、汇率变动对现金及现金等价物的影响比上年同期增加4,892,424.13元，同比增长336.55%，主要原因是报告期汇兑收益增长所致。

　　二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□ 适用 √ 不适用

　　三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

　　√ 适用 □ 不适用

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　　四、对2018年度经营业绩的预计

　　2018年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

　　■

　　五、以公允价值计量的金融资产

　　□ 适用 √ 不适用

　　六、违规对外担保情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期无违规对外担保情况。

　　七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

　　八、委托理财

　　√ 适用 □ 不适用

　　单位：万元

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　　单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

　　□ 适用 √ 不适用

　　委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

　　□ 适用 √ 不适用

　　九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

　　□ 适用 √ 不适用

　　公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

　　证券代码：002088             证券简称：鲁阳节能           公告编号：2018-036

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司

　　关于变更会计政策的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2018年9月18日召开第九届董事会第九次会议及第九届监事会第七次会议，会议分别审议通过了《公司关于变更会计政策的议案》。本次会计政策变更无需提交股东大会审议，相关会计政策变更的具体情况如下：

　　一、本次会计政策变更概述

　　1、变更原因

　　2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），要求按照企业会计准则和通知要求编制2018年及以后期间的财务报表。

　　2、变更日期

　　根据规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

　　3、变更前公司采用的会计政策

　　本次变更前财务报表格式执行财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会[2017]30 号相关规定。

　　4、变更后公司采用的会计政策

　　本次变更后，财务报表格式执行财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）相关规定。

　　二、本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更，是根据财政部相关文件要求对财务报表格式进行的变更，符合《企业会计准则》的相关规定，本次变更不会对公司资产状况和经营业绩产生影响，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

　　公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　四、独立董事意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，对财务报表格式进行的相应变更，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定。本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的审批程序，符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。我们同意本次会计政策变更。

　　五、监事会意见

　　公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律、法规的规定。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

　　六、备查文件

　　1、公司九届九次董事会决议；

　　2、公司九届七次监事会决议；

　　3、独立董事意见

　　特此公告。

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司

　　董事会

　　二〇一八年 十月二十日

　　证券代码：002088         证券简称：鲁阳节能         公告编号：2018—034

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司

　　第九届董事会第九次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第九次会议于2018年10月8日以当面送达或电子邮件的方式通知全体董事，并于2018年10月18日上午在公司会议室以现场及电话会议方式召开。会议由董事长鹿成滨先生主持，应参加会议董事9人，实际参加会议董事8人，王宇斌董事、王铁独立董事、姜丽勇独立董事、沈佳云独立董事以电话会议的形式参会，John Charles Dandolph Iv董事因公务未能亲自出席会议，委托David Edward Brooks董事投票表决。监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议以投票方式表决,会议程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。

　　经与会董事认真审议，以投票表决的方式通过以下两项议案:

　　一、以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过《公司2018年三季度报告》。

　　《公司2018年三季度报告全文》（公告编号：2018-032）、《公司2018年三季度报告正文》（公告编号：2018-033）于2018年10月20日刊登于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《公司2018年三季度报告正文》同时刊登于《中国证券报》和《证券时报》，供投资者查阅。

　　二、以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更会计政策的议案》；

　　董事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定进行的调整，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

　　独立董事意见：经审核，我们认为，公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，对财务报表格式进行的相应变更，符合《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定。本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的审批程序，符合相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。同意本次会计政策变更。

　　《公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-036）于2018年10月20日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），供投资者查阅。

　　特此公告。

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司董事会

　　二0一八年十月二十

　　证券代码：002088          证券简称：鲁阳节能        公告编号：2018—035

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司

　　第九届监事会第七次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司（以下简称“公司”）第九届监事会第七次会议于2018年10月8日以当面送达或电子邮件的方式通知全体监事，并于2018年10月18日在公司会议室以现场及电话会议的方式召开。会议由监事长王侃先生主持，应参加会议监事3人，实际参加会议监事3人，公司部分高级管理人员列席了会议，会议以投票方式表决,会议程序符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。

　　经与会监事认真审议，一致审议通过了以下议案：

　　一、以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过《公司2018年三季度报告》

　　经审核，监事会认为董事会编制和审核《山东鲁阳节能材料股份有限公司2018年三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　《公司2018年三季度报告全文》（公告编号：2018-032）、《公司2018年三季度报告正文》（公告编号：2018-033）于2018年10月20日刊登于公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《公司2018年三季度报告正文》同时刊登于《中国证券报》和《证券时报》，供投资者查阅。

　　2、以3票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于会计政策变更的议案》

　　经审核，监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的相关规定进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律、法规的规定。本次会计政策变更不会对当期及会计政策变更之前公司财务状况、经营成果产生影响。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。不存在损害公司及股东利益的情形。同意本次会计政策变更。

　　《公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2018-036）于2018年10月20日刊登于《中国证券报》、《证券时报》及公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），供投资者查阅。

　　特此公告。

　　山东鲁阳节能材料股份有限公司监事会

　　2018年10月20 日