证券代码：000923 证券简称：河北宣工 公告编号：2018-43

　河北宣化工程机械股份有限公司

　第五届董事会第三十三次会议决议公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

　河北宣化工程机械股份有限公司第五届董事会第三十三次会议于2018年4月27日以通讯表决方式召开，公司以传真和电子邮件方式向全体董事发出会议通知。会议应参加表决的董事9人，实际参加表决董事9人，会议的召集、召开符合相关法律、法规的规定。本次会议以记名投票方式表决通过如下决议：

　一、以9票同意，0票反对，0票弃权，同意票占本次董事会有表决票董事总数的100%，审议通过《关于会计估计变更的议案》。

　董事会认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则》及有关政策的规定，符合公司实际情况，公司结合自身风险特点以及南非相关规定进行了合理估计，基于预计负债与公司风险密切相关，本次对折现率做恰当估计，更能体现公司承担的现时义务。变更后的会计估计能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，公司董事会同意本次会计估计变更。

　公司独立董事认为公司本次会计估计变更是根据南非相关规定、采矿业特点和公司实际情况而作出的。本次会计估计变更相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　根据相关规定，该项议案无需提交股东大会审议。

　以上议案详细内容见《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　特此公告

　河北宣化工程机械股份有限公司董事会

　二〇一八年四月二十七日

　证券代码：000923 证券简称：河北宣工 公告编号：2018-44

　河北宣化工程机械股份有限公司

　第五届监事会第二十四次会议决议

　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　河北宣化工程机械股份有限公司第五届监事会第二十四次会议于2018年4月27日以通讯表决方式召开，公司以传真和电子邮件方式向全体监事发出会议通知。会议应参加表决的监事3人，实际参加表决监事3人，会议的召集、召开符合相关法律、法规的规定。本次会议以记名投票方式表决通过如下决议：

　一、以3票同意，0票反对，0票弃权，同意票占本次监事会有表决票监事总数的100%，审议通过《关于会计估计变更的议案》。

　监事会认为，公司本次会计估计变更是根据南非相关规定、采矿业特点和公司实际情况而作出的，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不会损害公司及股东利益。

　根据相关规定，该项议案无需提交股东大会审议。

　该项议案详细内容见《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　特此公告

　河北宣化工程机械股份有限公司

　监事会

　二〇一八年四月二十七日

　证券代码：000923 证券简称：河北宣工 公告编号：2018-42

　河北宣化工程机械股份有限公司

　关于会计估计变更的公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　河北宣化工程机械股份有限公司（以下简称：公司）经第五届董事会第三十三会议、第五届监事会第二十四次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，具体情况如下：

　一、会计估计变更情况概述

　根据南非法律规定，在矿区闭坑后，本公司下属南非PC公司负有矿区恢复治理义务。恢复方案由第三方机构SRK评估确定。矿山闭坑时的矿区恢复治理费属于弃置义务，本公司对其进行初始确认，借方确认为固定资产，根据矿区的保有储量和开采量按照产量法分期折旧，贷方确认为预计负债，以公允价值进行后续计量。公司于2017年12月31日对弃置义务对应的相应负债的折现率进行了调整，将矿区恢复治理相关负债的折现金额的减少额冲减固定资产，并对固定资产的折旧额进行了调整，2017年将折现率由11.11%调整至11.19%。

　二、董事会关于会计估计变更合理性的说明

　公司董事会认为：此次会计估计变更，符合《企业会计准则》及有关政策的规定，符合公司实际情况，公司结合自身风险特点以及南非相关规定进行了合理估计，基于预计负债与公司风险密切相关，本次对折现率做恰当估计，更能体现公司承担的现时义务。变更后的会计估计能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，公司董事会同意本次会计估计变更。

　三、会计估计变更对公司财务状况的影响

　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更事项采用未来适用法处理，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对以往各年度财务状况和经营成果产生影响。本公司于2017年12月31日对弃置义务对应的相应负债的折现率进行了调整，本次会计估计变更将增加本公司合并后利润总额6,974.61万元，归属于母公司的净利润增加2,380.05万元，归属于母公司的股东权益增加2,380.05万元。

　根据深交所《主板上市公司规范运作指引》相关规定，公司本次会计估计变更事项无需提交股东大会审议批准。

　四、监事会意见

　公司监事会认为：公司本次会计估计变更是根据南非相关规定、采矿业特点和公司实际情况而作出的，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不会损害公司及股东利益。

　五、独立董事意见

　公司本次会计估计变更是根据南非相关规定、采矿业特点和公司实际情况而作出的。本次会计估计变更相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

　六、备查文件

　1、第五届董事会第三十三次会议决议；

　2、第五届监事会第二十四次会议决议；

　3、独立董事意见。

　特此公告

　河北宣化工程机械股份有限公司董事会

　二○一八年四月二十七日