一、公司简介

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　二、2017年度财务会计信息

　（一）资产负债表

　2017年12月31日

　资产 附注八 年末数 年初数

　人民币元 人民币元

　资产

　货币资金 1 54,211,032.23 186,319,190.09

　以公允价值计量且其变动计入

　当期损益的金融资产 2 6,518,334.92 7,641,639.18

　买入返售金融资产 3 561,245,288.02 1,100,110.00

　应收利息 4 105,132,625.10 88,591,690.61

　应收保费 5 44,854,255.23 32,220,093.03

　应收分保账款 6 56,109,835.38 25,541,028.27

　应收分保未到期责任准备金 23 11,592,871.80 8,015,790.88

　应收分保未决赔款准备金 23 12,742,012.22 6,362,376.97

　应收分保寿险责任准备金 23 3,372,372.14 2,352,656.15

　应收分保长期健康险责任准备金 23 11,809,611.39 6,738,683.12

　保户质押贷款 254,308,953.54 183,739,410.96

　定期存款 7 723,980,898.00 614,340,599.65

　可供出售金融资产 8 1,890,771,084.89 3,427,719,383.72

　持有至到期投资 9 798,828,956.82 668,672,259.21

　应收款项类投资 10 3,400,000,000.00 1,800,000,000.00

　存出资本保证金 11 492,938,100.00 395,153,500.00

　固定资产 12 26,670,228.04 23,959,432.44

　无形资产 13 32,421,066.78 16,640,031.60

　独立账户资产 14 21,878,568.29 21,647,507.70

　递延所得税资产 15 123,240,569.71 -

　其他资产 16 88,425,444.29 131,606,730.54

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　资产总计 8,721,052,108.79 7,648,362,114.12

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　(续)

　资产负债表(续)

　2017年12月31日

　负债及所有者权益 附注八 年末数 年初数

　人民币元 人民币元

　负债

　卖出回购金融资产款 18 178,499,821.41 136,499,863.42

　预收保费 45,676,111.52 107,449,910.49

　应付手续费及佣金 31,872,118.30 18,485,858.26

　应付分保账款 75,211,564.82 24,752,879.98

　应付职工薪酬 19 48,923,081.15 33,333,151.39

　应交税费 20 (761,494.79) 417,596.38

　应付赔付款 21 95,500,710.12 18,829,915.14

　应付保单红利 22 144,051,117.00 115,208,724.00

　保户储金及投资款 23 1,916,332,739.76 2,441,487,133.12

　未到期责任准备金 24 51,421,534.54 39,066,525.82

　未决赔款准备金 24 31,283,053.98 26,538,883.34

　寿险责任准备金 24 4,266,143,235.10 2,984,426,174.97

　长期健康险责任准备金 24 477,732,550.85 398,482,126.30

　独立账户负债 14 21,878,568.29 21,647,507.70

　其他负债 25 87,093,938.96 72,339,255.79

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　负债合计 7,470,858,651.01 6,438,965,506.10

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　所有者权益：

　实收资本 26 1,930,000,000.00 1,930,000,000.00

　资本公积 27 170,000,000.00 170,000,000.00

　其他综合收益 46 (74,035,009.76) (79,422,808.88)

　累计亏损 28 (775,771,532.46) (811,180,583.10)

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　所有者权益合计 1,250,193,457.78 1,209,396,608.02

　________________ ________________

　负债及所有者权益总计 8,721,052,108.79 7,648,362,114.12

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　附注为财务报表的组成部分

　（二）利润表

　2017年12月31日止年度

　附注八 本年累计数 上年累计数

　人民币元 人民币元

　营业收入

　已赚保费 1,952,339,040.34 1,487,785,251.46

　保险业务收入 29 2,033,846,198.18 1,540,351,978.92

　减：分出保费 30 72,729,230.04 43,827,946.53

　提取未到期责任准备金 31 8,777,927.80 8,738,780.93

　投资收益 32 417,656,174.28 356,002,584.54

　公允价值变动收益/(损失) 812,486.78 (796,103.81)

　汇兑(损失)/收益 (5,442,713.38) 5,901,532.70

　其他业务收入 33 15,355,823.02 14,493,815.52

　资产处置损失 (161,142.78) (162,238.55)

　其他收益 34 2,050,000.00 -

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　2,382,609,668.26 1,863,224,841.86

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　营业支出

　退保金 35 117,585,069.48 70,214,142.20

　赔付支出 36 236,296,216.70 107,360,697.93

　减：摊回赔付支出 30 32,351,080.25 25,947,660.91

　提取保险责任准备金 37 1,365,711,655.32 1,073,404,720.72

　减：摊回保险责任准备金 38 12,470,279.51 3,979,875.96

　保单红利支出 43,441,719.64 35,531,411.32

　税金及附加 39 598,783.59 2,270,204.10

　手续费及佣金支出 40 204,319,011.04 165,782,647.11

　业务及管理费 41 462,412,959.56 403,618,867.86

　减：摊回分保费用 30 14,415,923.56 12,423,691.69

　其他业务成本 42 96,149,570.78 144,186,961.98

　资产减值损失 43 1,565,846.38 12,951,619.31

　________________ _______________

　2,468,843,549.17 1,972,970,043.97

　________________ _______________

　营业亏损 (86,233,880.91) (109,745,202.11)

　________________ _______________

　加：营业外收入 273,952.34 470,493.03

　减：营业外支出 44 1,871,590.50 4,988,957.44

　________________ _______________

　亏损总额 (87,831,519.07) (114,263,666.52)

　减：所得税费用 45 (123,240,569.71) -

　________________ _______________

　净利润/(亏损) 35,409,050.64 (114,263,666.52)

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　其中：(一) 持续经营净利润/(亏损) 35,409,050.64 (114,263,666.52)

　(二) 终止经营净利润/(亏损) - -

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　其他综合收益的税后净额 46 5,387,799.12 (114,325,952.93)

　________________ _______________

　(一) 以后将重分类进损益的其他综合收益

　1. 可供出售金融资产公允价值变动损益 5,387,799.12 (114,325,952.93)

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　综合收益总额 40,796,849.76 (228,589,619.45)

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　附注为财务报表的组成部分

　（三）现金流量表

　2017年12月31日止年度

　项目 附注八 本年累计数 上年累计数

　人民币元 人民币元

　一、经营活动产生的现金流量

　收到原保险合同保费取得的现金 1,959,438,237.01 1,628,245,793.88

　保户储金及投资款净增加额 - 789,955,357.91

　收到的税收返还 1,161,592.93 8,791,377.53

　收到的其他与经营活动有关的的现金 20,926,653.31 10,224,683.83

　_______________ _______________

　经营活动现金流入小计 1,981,526,483.25 2,437,217,213.15

　_______________ _______________

　支付原保险合同赔付款项的现金 159,625,421.72 174,851,811.98

　支付手续费及佣金的现金 190,932,751.00 155,177,498.96

　支付再保业务现金净额 6,072,348.50 7,030,525.31

　支付保单红利的现金 14,599,326.64 10,392,591.32

　保户储金及投资款净减少额 525,154,393.36 -

　支付给职工以及为职工支付的现金 272,149,602.53 230,110,255.12

　支付的各项税费 2,065,976.25 12,864,628.41

　保户质押贷款净增加额 70,569,542.58 48,763,819.98

　支付的其他与经营活动有关的现金 377,743,765.04 186,070,240.79

　_______________ _______________

　经营活动现金流出小计 1,618,913,127.62 825,261,371.87

　_______________ _______________

　经营活动产生的现金流量净额 47 362,613,355.63 1,611,955,841.28

　_______________ _______________

　二、投资活动产生的现金流量

　收回投资收到的现金 9,884,140,942.73 3,558,608,214.02

　取得投资收益收到的现金 405,341,352.92 381,456,345.40

　处置固定资产、无形资产

　和其他长期资产收到的现金 4,865.03 41,804.81

　_______________ _______________

　投资活动现金流入小计 10,289,487,160.68 3,940,106,364.23

　_______________ _______________

　投资所支付的现金 10,221,409,136.93 5,479,362,663.87

　购建固定资产、无形资产

　和其他长期资产支付的现金 37,563,005.84 25,822,653.61

　_______________ _______________

　投资活动现金流出小计 10,258,972,142.77 5,505,185,317.48

　_______________ _______________

　投资活动产生的现金流量净额 30,515,017.91 (1,565,078,953.25)

　_______________ _______________

　(续)

　现金流量表(续)

　2017年12月31日止年度

　项目 附注八 本年累计数 上年累计数

　人民币元 人民币元

　三、筹资活动产生的现金流量

　卖出回购业务收到的现金 38,664,410,783.90 47,016,352,555.84

　_______________ _______________

　筹资活动现金流入小计 38,664,410,783.90 47,016,352,555.84

　_______________ _______________

　卖出回购证券支付的现金 38,622,410,825.91 47,138,952,432.91

　偿付利息支付的现金 6,827,223.13 4,265,198.27

　_______________ _______________

　筹资活动现金流出小计 38,629,238,049.04 47,143,217,631.18

　_______________ _______________

　筹资活动产生的现金流量净额 35,172,734.86 (126,865,075.34)

　_______________ _______________

　四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (264,088.24) 296,324.92

　_______________ _______________

　五、现金及现金等价物净增加/(减少)额 47 428,037,020.16 (79,691,862.39)

　加：年初现金及现金等价物余额 187,419,300.09 267,111,162.48

　_______________ _______________

　六、年末现金及现金等价物余额 47 615,456,320.25 187,419,300.09

　_______________ _______________

　_______________ _______________

　附注为财务报表的组成部分

　（四）所有者权益变动表

　2017年12月31日止年度

　2017年12月31日止年度

　实收资本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 累计亏损 所有者权益合计

　人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

　一、2017年1月1日余额 1,930,000,000.00 170,000,000.00 (79,422,808.88) - (811,180,583.10) 1,209,396,608.02

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　二、本年增减变动金额

　(一) 综合收益总额 - - 5,387,799.12 - 35,409,050.64 40,796,849.76

　(二) 所有者投入资本 - - - - - -

　(三) 利润分配

　1、提取盈余公积 - - - - - -

　2、对所有者的分配 - - - - - -

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　三、2017年12月31日余额 1,930,000,000.00 170,000,000.00 (74,035,009.76) - (775,771,532.46) 1,250,193,457.78

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　2016年12月31日止年度

　实收资本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 累计亏损 所有者权益合计

　人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元

　一、2016年1月1日余额 1,930,000,000.00 170,000,000.00 34,903,144.05 - (696,916,916.58) 1,437,986,227.47

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　二、本年增减变动金额

　(一) 综合收益总额 - - (114,325,952.93) - (114,263,666.52) (228,589,619.45)

　(二) 所有者投入资本 - - - - - -

　(三) 利润分配

　1、提取盈余公积 - - - - - -

　2、对所有者的分配 - - - - - -

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　三、2016年12月31日余额 1,930,000,000.00 170,000,000.00 (79,422,808.88) - (811,180,583.10) 1,209,396,608.02

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　_______________ _______________ _______________ _______________ _______________ _______________

　附注为财务报表的组成部分

　（五）财务报表附注：财务报表附注完整内容参见公司互联网网站披露的年度信息披露报告，网址：http://www.pkufi.com/node/603

　1、财务报表的编制基础

　本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则及相关规定(以下简称“企业会计准则”)。本财务报表以持续经营为基础编制。

　2、重要会计政策、会计估计和核算方法变更的说明

　无

　3、重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

　无

　4、合并范围发生变化的说明

　无

　（六）审计报告的主要审计意见

　公司聘请了德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)，承担2017年度财务报表审计工作，签字注册会计师为曾浩和朱丽娜，公司2017年度财务报表及附注已经德勤审计。德勤认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量，并出具了标准无保留意见的审计报告。

　三、风险管理状况信息

　（一）风险管理组织体系、风险管理总体策略及执行情况

　1、 风险管理组织体系

　2012年5月4日，公司股权变更更名为北大方正人寿保险有限公司，公司更名后的半年里，逐步进行了组织架构和部门职责的调整，在风险管理组织体系上采用三道防线管理体制，2017年度公司在已经初步建成的偿二代体系下继续运行，主要说明如下：

　第一道防线由各职能部门和业务单位组成。在业务前端识别、评估、应对、监控与报告风险；

　第二道防线由为风险管理部构成，是公司的风险管理综合协调机构，组织、协调、督促各职能部门和业务单位识别、控制、并监控风险。风险管理部作为第二道防线，重新建立和完善公司的风险控制体系，以内部控制体系为核心，公司的董事会下设了风险控制委员会协助董事会进行风险管理；

　第三道防线由稽核审计部组成，针对公司已经建立的风险管理流程和各项风险控制程序和活动进行监督，公司的董事会下设了审计及合规委员会协助董事会进行审计管理。

　公司的全面风险管理组织体制又进一步分为按风险种类的风险管理（以下简称“分种类风险管理”）和按风险单位（各职能部门和业务单位）的风险管理（以下简称“分风险单位风险管理”）。

　分种类风险管理体制即是在风险管理第一道防线中以精算管理部、财务管理部、资金管理部、信息技术部、运营管理部、市场企划部、风险管理部、办公室等风险管理职能部门为公司专项风险统管部门的架构，其中：

　精算管理部负责管理保险风险，资金管理部负责管理投资相关的市场风险、信用风险，市场企划部负责管理战略经营策略实施相关风险，办公室负责声誉风险管理，财务管理部负责管理流动性风险，风险管理部负责操作风险统筹管理等等，由于大类风险往往涉及多个部门，故这些分种类风险管理部门发挥专项风险的统管职能。

　各职能部门和业务单位则根据职责范围管理所辖范围内的风险，并接受分种类风险统管部门的牵头、协调。

　分风险单位的风险管理体制即是按照公司的组织架构，每一风险单位，包括全公司各职能部门和业务单位（总公司及分支机构），实施其所辖范围的日常风险管理。

　2、风险管理总体策略及执行情况

　公司全面风险管理的长期目标是，参照保监会《实施指引》和偿二代监管规则，建立适合公司规模和实际状况的全面风险管理体系，提高公司风险管理的有效性。

　风险管理的目标不是追求“零风险”，而是有效平衡风险与收益，减少风险，控制风险所致的损失，促进公司战略目标和经营目标的实现。

　如何根据保监会的规定建立适合公司发展规模和实际状况的全面风险管理体系，公司采取的整体策略是：“从无到有、从简到繁、循序渐进、不断优化”。

　公司将转向价值成长最快的一年，并将进入快速盈利期，战略引领构建大格将不断深化“做大做强”的经营理念，继续采用稳健及可持续的发展战略，坚持内涵发展，稳步提高公司业务规模。同时，来三年发展将立足于2016-2020年五年规划战略，立足于公司现有商业运作模式，实现提速前行，跨越发展。

　2017年，公司的风险管理整体状况在风险偏好范围内。大类风险的关键风险指标状况在风险偏好范围内。

　（二）风险评估与风险控制

　结合寿险公司的业务特点，公司在经营过程中面临的风险主要有七类：市场风险、信用风险、保险风险、流动性风险、操作风险、声誉风险和战略风险。公司采用定性方式、定量方式、或者二者相结合的方式对不同风险的进行评估，并实施控制。

　1、 市场风险

　市场风险是指由于利率、汇率、权益价格和商品价格等的不利变动而使公司遭受非预期损失的风险。

　（1）权益类资产压力测试分析

　截至2017年四季度末，传统险和万能险账户没有配置权益类资产。分红险和投连险账户持有的权益类资产账面余额（全部为基金）分别为615.78万元、1364.44万元，实际收益率为3.77%、8.60%。。

　股票市场与权益资产账面余额和收益率呈现正向关系，即：股票市场下跌，权益资产账面余额和收益率下降，反之，股票市场上涨，权益资产账面余额和收益率上升。

　根据压力测试，在上证指数再下跌30%的情景下（压力测试中股指下跌幅度最大的情景），预计分红险和投连险账户持有的权益类资产账面余额（全部为基金）分别为615.13万元、1358.54万元，年化收益率为3.74%、8.18%。

　（2）固定收益资产压力测试分析

　截至2017年四季度末，传统险、分红险、万能险、投连险持有的固定收益资产账面余额分别为7929.60万元、94435.79万元、18092.39万元、0.99万元，实际收益率分别为2.68%、4.56%、4.84%、-8.08%。

　收益率曲线变动与交易类和可供出售类固定收益资产账面余额和收益率呈现反向关系（持有到期固定收益资产账面余额和收益率不受收益率曲线变动的影响），即：收益率曲线向上平移，交易类和可供出售类固定收益资产账面余额和收益率下降，反之，收益率曲线向下平移，交易类和可供出售类固定收益资产账面余额和收益率上升。

　根据压力测试，在收益率曲线平移150BP的情景下（压力测试中收益率曲线向上平移幅度最大的情景），传统险、分红险、万能险、投连险持有的本季度末固定收益资产账面余额分别为7754.43万元、93574.45万元、18023.48万元、0.95万元，年化收益率分别为0.85%、3.62%、4.49%、-12.62%。

　根据压力测试，在收益率曲线平移-50BP的情景下（压力测试中收益率曲线向下平移幅度最大的情景），传统险、分红险、万能险、投连险持有的本季度末固定收益资产账面余额分别为7991.50万元、94735.20万元、18115.81万元、1.01万元，年化收益率分别为3.33%、4.89%、4.96%、-6.50%。

　公司每个季度会按照保监会的要求进行固定收益资产压力测试，主要对利率变化引起的固定收益资产市价波动风险进行度量。目前公司固定收益部分投资资产分为持有到期和可供出售。

　由于境内外汇对冲工具的缺乏，目前公司以加快申请结汇为主要手段规避外汇汇率风险。

　随着经济的好转，权益市场的系统性风险处于较低水平。公司每个季度会按照保监会的要求进行权益资产压力测试，主要对股票市场波动引起的权益资产市价波动风险进行度量。此外，公司每个月计算权益资产的VaR值，以评估权益资产面临的风险程度。

　2、信用风险

　信用风险是指由于债务人或交易对手不能履行或不能按时履行其合同义务，或者信用状况的不利变动而导致的风险。我司的信用风险主要体现为保险资金投资的信用风险，主要为债务人不能履行给付承诺而给公司造成损失的可能性。从投资产品来看，目前我司保险资金投资中涉及到信用风险的主要为信用债和投资性银行存款等。

　公司主要通过信用评估制度对投资相关的信用风险进行控制和管理，包括：

　（1）债券的信用风险，公司对此类信用风险的控制和管理如下:1)每次购买债券前，在参考外部评级的基础上，用内部信用分析模型对债券的发行人、担保人进行评级，将内部信用评级结果递交信用评审委员会进行投票，通过后方可进行债券投资；2）每年对上一年度末持仓类债券进行跟踪信用评级，并将跟踪评级结果提交固定收益投资团队；3）持续收集持仓债券的公开信息，尽早发现可能引起信用风险的重大事件。

　（2）交易商的信用风险，公司对此类信用风险的控制和管理如下:1)券商评估制度：对合作券商每年进行尽职调查，分析评估合作前、合作中的券商，以保证投资资金的安全性和操作流程的流畅性；2）建立了基金选择标准：从定量、定性的角度全面分析基金公司的经营业绩，对基金公司备选名单进行定期评估和更新；3）对于银行间市场的交易对手，我公司购买债券原则上采用见券付款的方式进行交割。

　（3）存款银行的信用风险，公司对此类信用风险的控制和管理如下:1)公司目前的存款银行主要为各大国有商业银行、上市的股份制银行和大型外资法人银行在境内的分行；2）新增的存款银行必须符合监管机构和公司内部的合规要求，并通过内部银行信用分析模型的评审。

　截至2017年第四季度末，公司的投资性存款银行信用级别分布为AAA级83.57%和AA+级16.43%；公司投资的债券信用级别整体分布为AAA级50.55%，AA+级20.68%，AA级,4.86%和A+级23.90%；其中我司直接投资的债券信用级别分布情况为AAA级58.23%，AA+级4.87%，AA级1.20%和A+级35.70%，通过委托间接投资的债券信用级别分布情况为AAA级34.99%，AA+级52.73%和AA级12.28%。整体信用水平保持相对稳定，投资风格较稳健，信用风险得到有效控制。

　3、保险风险

　保险合同的风险在于所承保事件发生的可能性及由此引起的赔付金额的不确定性。保险合同的性质决定了保险风险发生的随机性和无法预计性。对于按照概率理论定价和计提准备金的保险合同，公司面临的主要风险为实际的理赔给付金额超出保险负债的账面价值的风险。

　经验显示具相同性质的保险合同组合中所含保险合同越多，保险合同负债偏离实际赔付结果的可能性越小。此外，保险合同组合中所含保险合同性质越分散，保险合同组合的负债受其中任何组合偏差影响的可能性越小。公司已经建立起了分散承保风险类型的保险承保策略，并在每个类型的保险合同中保持足够的保单数量，从而减少保险风险的不确定性。公司通过承保策略、再保险安排和理赔管理来减轻保险风险。

　公司主要订立了三类再保险协议：一类协议按照成数分保的方式将公司的意外险和部分健康险业务分出分保给再保险公司；一类协议以溢额分保方式将公司寿险和部分健康险产品的死亡及重疾风险分出分保给再保险公司；一类协议针对巨灾，将可能对公司经营产生的影响分保给再保险公司。这些再保险合同分散了保险风险，降低了潜在损失对公司的影响。

　公司主要通过产品定价控制、核保理赔控制、对产品经营信息定期跟踪分析等方法进行管控，并加强业务质量的管控，将续保率做为业务部门的重要KPI考核指标，做好续期服务工作，力求提高保单持续率。

　根据公司年末统计数据，公司的保单实际赔付值低于精算假设的期望赔付值，二者比率在公司风险偏好范围内。

　4、流动性风险

　公司通过资产负债管理管控流动性风险，主要通过现金流匹配、分组合匹配、资产负债久期匹配来监控。精算管理部和资产管理中心定期测算负债和资产的现金流情况，财务管理部每日测算日常运营资金的现金流情况。

　我司建立了较为完善的费用控制体系，对每一项费用支出都执行严格的审批流程，定期进行各分支机构的费用分析，最大可能的将费用控制在合理的范围内。

　对于投资方面，公司一直坚持稳健的投资策略，同时建立了一系列的风险控制指标。当市场出现较大波动时，公司通过资产组合的调整和其它辅助策略，尽可能的减小风险，增加收益率。

　公司定期召开产品会议，结合市场环境制定产品策略。产品的开发考虑了保户的需求，市场的走向和公司的相关风险。此外，公司对现有产品定期进行经验分析，分析包括退保、理赔和产品组合等。针对分析中发现的异常情况，及时采取相应措施，减少公司风险。

　截止2017年12月31日，公司流动性比率（计算公式：流动性资产余额/流动性负债余额×100％）为520.13%，公司保有较高的流动性比率。

　5、操作风险

　操作风险管理主要负责由于内部程序、人员和系统的错误或失败、或是由公司外部事件导致损失的风险。

　由于操作风险涉及面广，公司的主要策略是：识别关键流程中关键风险点，明确关键控制措施、关键控制制度和控制岗位，参照法规相关要求结合公司实际情况实施，并根据风险与收益平衡原则优先管理对公司影响程度大的风险。又因为操作风险客观涉及每个风险单位，常常体现为人员风险、流程风险、合规风险，与保险公司内控活动密切相关，故公司按照偿二代要求将管理框架不断完善，继续落实优化并实施。

　风险管理部督促各职能部门识别和评估风险、监控和跟踪风险；督促各部门根据法律法规完善公司的内控制度和流程，并实施合规检查；稽核审计部根据监管及公司要求确定检查频率和检查范围；各职能部门建立和完善各项内控制度，并核查执行情况，加强对所辖活动风险的管理和监控。对于合规和审计发现的问题，除了被审计部门要求立即整改之外，还要求相关职能部门完善相应的监控措施或完善流程制度。

　通过风险识别与评估，根据各部门自评的情况，梳理关键流程模块和关键风险类型，是公司风险管理工作需要重点关注的部分。对属于公司内部因素可能产生的重要风险，需要通过内控制度和风险监控以及监督检查来进行管控，在下一步的内控制度具体建设中将需要重点关注。

　在制度体系方面，针对在评估工作中发现的制度健全性及有效性的问题，公司一直通过复核建设加以完善，通过自评估再予以强化，公司将坚持按照偿二代要求对公司内部制度做整体复核，查漏补缺，加强制度健全性建设，强化已有制度的执行，本项工作将贯穿偿二代建设的始终，并在偿二代建设工作中通过不同的方式回顾、完善。

　2017年公司新单回访成功率为99.12%，亿元标准保费投诉率为26.44件/亿元，截止第四季度末，公司内勤人员主动离职率为11.87%，低于行业标准值。公司2017年度未发生重大行政处罚案件。

　6、声誉风险

　根据《保险公司声誉风险管理指引》（保监发〔2014〕15 号）（以下简称《指引》）和《保险公司偿付能力监管规则（1—17 号）》（保监发〔2015〕22 号）中关于声誉风险管理的有关规定，我公司始终关注声誉风险管理，并就声誉风险的管理实施了以下举措：

　1）完善声誉风险管理制度体系

　为进一步加强公司网站的管理及维护，充分发挥网站在信息披露和声誉风险管理中的积极作用，特制定了《北大方正人寿企业官网管理规则》。并根据声誉风险管理职能调整，修订了《北大方正人寿声誉风险管理规则(B版)》、《北大方正人寿应对新闻突发事件应急预案管理细则（B版）》。

　2）成立声誉风险管理联络小组

　为加强声誉风险管理工作的组织协调，更好的推进落实各项管理工作，成立了声誉风险管理执行联络小组。组长为负责声誉风险管理部门的分管总，组员为总公司运营管理部、资金管理部、风险管理部、精算管理部、财务部、市场企划部、产品开发部、办公室的指定联络人以及各分公司的品牌联络员，并确认了在日常、重大媒体信息披露预警、重大声誉事件危机三种情形下的职责范畴。

　3）组织声誉风险培训

　为提高公司全体员工声誉风险管理意识，2017年7月在总公司及各分公司分别组织开展了声誉风险管理培训，宣导学习了中国保监会关于声誉风险管理各项文件及我公司相关管理制度，讲解了保险公司的声誉风险概念、管理及执行，积极树立全员参与声誉风险管控的意识，努力打造声誉风险管控文化。

　2017年7月下旬，为进一步加强声誉风险的统一管理，经公司管理层研究决定，我公司整体品牌宣传及声誉风险管理职能由电子商务部划归办公室。下一步将尽快就涉及声誉风险主管部门的相关制度进行修订，并重新制定《北大方正人寿品牌传播管理规则》，将声誉风险的预防与管控也纳入到新的品牌管理制度中。

　2017年度公司总体声誉风险状况处于可控范围内。

　7、战略风险

　战略风险是指由于战略制定和实施的流程无效或经营环境的变化，而导致战略与市场环境和公司能力不匹配的风险。

　战略的成功实施需要有强大的组织发展能力作为保障。公司逐步建立完善有效的公司治理结构和业绩考核体系，并加强专业化职能条线的管理。公司在充分调查研究、科学分析预测和广泛征求意见的基础上制定发展规划，并定期检视战略执行全过程，及时发现实施偏差并给予纠正。同时，深入研究寿险市场发展规律，结合内外部环境变化，对于战略进行及时调整和修正，确保战略执行的正确性和有效性。

　公司对战略风险的关键风险指标为偿付能力充足率。2017年四季度末公司综合和核心偿付能力充足率均为199.26%，综合和核心偿付能力溢额约10.39亿。经过审计调整，公司偿付能力充足率为197%，核心及综合偿付能力溢额约10.23亿。

　四、保险产品经营信息

　2017年度，公司保费收入前五大产品情况为：稳赢首选年金保险B款（普通年金），保费收入人民币47,879.00万元，占总保费收入比例23.54%。聚富首选两全保险（分红型）（分红两全），保费收入人民币18,916.13万元，占总保费收入比例9.30%。稳赢年年年金保险（普通年金），保费收入13，575.50万元，占总保费收入比例6.67%。聚富年年年金保险（普通年金），保费收入人民币7,063.75万元，占总保费收入比例3.47%。附加全佑今生重大疾病保险（长期健康险），保费收入人民币6,972.16万元，占总保费收入比例3.43%。

　金额单位：人民币万元

　■

　注：按照新会计准则填报

　五、偿付能力信息

　（一）公司偿付能力指标如下：

　金额单位：人民币万元

　■

　（二）相比报告前一年度偿付能力充足率的变化及原因

　2016年末，公司开始运行偿二代监管体系，公司偿付能力充足率为220%，偿付能力溢额约11.37亿。2017年公司在偿二代监管体系稳步运行，公司期末偿付能力充足率为197%，偿付能力溢额约10.23亿。

　六、其他信息

　无