(上接839版)

　下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

　7.4.8.1.1 股票交易

　无。

　7.4.8.1.2 债券交易

　无。

　7.4.8.1.3 债券回购交易

　无。

　7.4.8.1.4 基金交易

　无。

　7.4.8.1.5 权证交易

　无。

　7.4.8.1.6 应支付关联方的佣金

　无。

　7.4.8.2 关联方报酬

　7.4.8.2.1 基金管理费

　单位：人民币元

　■

　支付基金管理人建信基金的管理人报酬按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值1.80%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的管理人报酬，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　日管理人报酬＝估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值X 1.80%/ 当年天数。

　7.4.8.2.2 基金托管费

　单位：人民币元

　■

　支付基金托管人中国银行的托管费按估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值0.35%的年费率计提自上一估值日(不含上一估值日)至估值日(含估值日)的托管费，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

　日托管费＝估值日尚未计提当日管理人报酬及托管费的基金资产净值X0.35%/当年天数。

　7.4.8.2.3 销售服务费

　无。

　7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

　无。

　7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

　7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　份额单位：份

　■

　7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　无。

　7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　单位：人民币元

　■

　本基金的银行存款分别由基金托管人中国银行和境外资产托管人德意志银行新加坡分行保管，按约定利率计息。

　7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　本报告期及上年度可比期间本基金未发生承销期内参与关联方承销证券的情况。

　7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

　无。

　7.4.9 期末（2017年12月31日）本基金持有的流通受限证券

　7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

　无。

　7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　无。

　7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

　无。

　7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

　无。

　7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　(1)公允价值

　(a)金融工具公允价值计量的方法

　公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

　第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

　第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

　第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

　(b)持续的以公允价值计量的金融工具

　(i)各层次金融工具公允价值

　于2017年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产中属于第一层次的余额为24,021,522.56元，无属于第二层次或第三层次的余额(2016年12月31日：第一层次23,633,689.30元，无第二层次或第三层次)。

　(ii)公允价值所属层次间的重大变动

　本基金本期及上年度可比期间持有的以公允价值计量的金融工具的公允价值所属层次未发生重大变动。

　(iii)第三层次公允价值余额和本期变动金额

　无。

　(c)非持续的以公允价值计量的金融工具

　于2017年12月31日，本基金未持有非持续的以公允价值计量的金融资产(2016年12月31日：同)。

　(d)不以公允价值计量的金融工具

　不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括应收款项和其他金融负债，其账面价值与公允价值相差很小。

　(2)增值税

　根据财政部、国家税务总局于2016年12月21日颁布的财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。

　根据财政部、国家税务总局于2017年6月30日颁布的财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

　此外，财政部、国家税务总局于2017年12月25日颁布的财税[2017]90号《关于租入固定资产进行税额抵扣等增值税政策的通知》对资管产品管理人自2018年1月1日起运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务的销售额确定做出规定。

　上述税收政策对本基金2017年12月31日财务状况和2017年度经营成果无影响。

　(3)除公允价值和增值税外，截至资产负债表日本基金无需要说明的其他重要事项。

　§8 投资组合报告

　8.1 期末基金资产组合情况

　金额单位：人民币元

　■

　8.2 期末在各个国家（地区）证券市场的权益投资分布

　金额单位：人民币元

　■

　8.3 期末按行业分类的权益投资组合

　金额单位：人民币元

　■

　注：以上分类采用全球行业分类标准（GICS）。

　8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名权益投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　注:1、所有证券代码采用ISIN码。

　2、投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站www.ccbfund.cn的年度报告正文。

　8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

　8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：1、买入金额按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)，不包括相关交易费用。

　2、所用证券代码采用ISIN代码。

　8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的权益投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：1、卖出金额按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)，不包括相关交易费用。

　2、所用证券代码采用ISIN代码。

　8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

　单位: 人民币元

　■

　注：买入股票成本总额和卖出股票收入总额均为买卖成交金额（成交单价乘以成交数量），不包括相关交易费用。

　8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

　无。

　8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

　无。

　8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细

　无。

　8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

　无。

　8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　8.11 投资组合报告附注

　8.11.1

　本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　8.11.2

　本基金投资的前十名股票未超出基金合同规定的备选股票库。

　8.11.3 期末其他各项资产构成

　单位：人民币元

　■

　8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　无。

　8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　无。

　§9 基金份额持有人信息

　9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

　份额单位：份

　■

　9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

　本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、该只基金的基金经理未持有该只基金。

　9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

　本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、该只基金的基金经理未持有该只基金。

　§10 开放式基金份额变动

　单位：份

　■

　§11 重大事件揭示

　11.1 基金份额持有人大会决议

　■

　11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　■

　11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　■

　11.4 基金投资策略的改变

　■

　11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

　■

　11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　■

　11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

　11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　金额单位：人民币元

　■

　注：1、本基金管理人制定了服务券商的选择标准，具体如下：

　（1）交易执行能力：能够公平对待所有客户，实现最佳价格成交，可靠、诚信、及时成交，具备充分流动性，交易差错少等；

　（2）研究支持服务：能够针对本基金业务需要，提供高质量的研究报告和较为全面的服务，包括举办推介会、拜访公司、及时沟通市场情况、承接专项研究、协助交易评价等；

　（3）财务实力：净资产、总市值、受托资产等指标处于行业前列，或具有明显的安全边际；

　（4）后台便利性和可靠性：交易和清算支持多种方案，软件再开发的能力强，系统稳定安全等；

　（5）组织框架和业务构成：具有战略规划和定位，能够积极推动多边业务合作，最大限度地调动整体资源，为基金投资赢取机会；

　（6）其他有利于基金份额持有人利益的商业合作考虑。

　海外投资部在根据以上标准进行评估后并结合海外投资顾问提供的建议，列出券商名单报海外投资决策委员会最终确定。

　2、券商的服务评价

　（1）海外投资部每半年组织“服务总结”及评分。

　（2）若券商提供的研究报告及其他信息服务不符合要求，经海外投资决策委员会批准，公司将提前终止租用其交易席位。

　3、本报告期内新增的服务券商MACQUARIE CAPITAL-PROGRAM、ISI GROUP-PROGRAM，本报告期无剔除的服务券商。

　11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　金额单位：人民币元

　■

　§12 影响投资者决策的其他重要信息

　12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况

　单位：份

　■

　2018年3月28日