证券代码：002600 证券简称：江粉磁材 公告编号：2018-030

　广东江粉磁材股份有限公司

　第三届董事会第五十六次会议决议公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　广东江粉磁材股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第五十六次会议于2018年2月27日以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知于2018年2月24日以电话方式发出。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。公司董事共9人，实际参与表决董事9人。本次会议通过了如下决议：

　审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备的议案》。

　关于本议案，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的2018-032《关于2017年度计提资产减值准备的公告》及《中国证券报》、《证券时报》公告。

　表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

　特此公告。

　备查文件：

　第三届董事会第五十六次会议决议。

　广东江粉磁材股份有限公司董事会

　二〇一八年二月二十八日

　证券代码：002600 证券简称：江粉磁材 公告编号：2018-031

　广东江粉磁材股份有限公司

　第三届监事会第二十二次会议决议公告

　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　广东江粉磁材股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第二十二次会议于2018年2月27日以现场表决的方式召开。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由监事会主席赵艳媚女士召集并主持，全体监事经过审议，以记名投票方式通过了如下决议：

　审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备的议案》。

　经审核，监事会认为公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备后，公司2017年度财务报表能更公允地反映截至2017年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规以及《企业会计准则》的有关规定。因此，同意公司本次资产减值准备的计提。

　关于本议案，详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）刊登的2018-032《关于2017年度计提资产减值准备的公告》及《中国证券报》、《证券时报》公告。

　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过。

　特此公告。

　备查文件：

　第三届监事会第二十二次会议决议。

　广东江粉磁材股份有限公司监事会

　二〇一八年二月二十八日

　证券代码：002600 证券简称：江粉磁材 公告编号：2018-032

　广东江粉磁材股份有限公司

　关于2017年度计提资产减值准备的公告

　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　广东江粉磁材股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第五十六次会议于2018年2月27日以现场结合通讯表决的方式召开。会议召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。本次会议审议通过了《关于2017年度计提资产减值准备的议案》。现将有关情况公告如下：

　一、本次计提资产减值准备情况概述

　1、本次计提资产减值准备概述

　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为更加真实、准确地反映公司截止 2017 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对存货、应收账款、其他应收款、固定资产、可供出售金融资产、长期股权投资及商誉等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

　2、本次拟计提减值准备的资产范围、总额、原因及计入的报告期间

　经过公司及下属子公司对 2017 年末存在可能发生减值迹象的资产，范围包括坏账、存货、商誉进行全面清查和资产减值测试后，2017年度拟计提各项资产减值准备20,056.34万元，明细如下：

　■

　存货和商誉计提金额较大的主要原因为公司全资子公司深圳市东方亮彩精密技术有限公司（以下简称“东方亮彩”）及其子公司的客户东莞金卓通信科技有限公司及东莞市金铭电子有限公司（上述两公司均为深圳市金立通信设备有限公司旗下的控股子公司）近期出现资金链紧张，公司大幅减少对其产品的生产及发货，基于谨慎性原则对东方亮彩存货计提跌价准备6,384.00万元。基于东方亮彩在2017年计提了较大的存货减值准备，且东方亮彩所处手机精密结构件行业客户对项目成本管控力度加大，业绩未达预期，经咨询第三方专业评估的初步意见，对东方亮彩产生的商誉计提9,402.46万元的减值准备。

　本次计提资产减值准备计入公司2017年财务报表。

　3、本次计提资产减值准备事项履行的审批程序

　本次计提资产减值准备事项已经公司第三届董事会第五十六次会议及第三届监事会第二十二次会议审议通过，公司董事会审计委员会也对本次计提资产减值准备的合理性进行了说明。根据相关规定，本次计提资产减值准备事项无需提交股东大会审议。

　二、本次计提资产减值准备对公司的影响

　本次计提各项资产减值准备合计20,056.34万元，将减少2017年度利润总额20,056.34万元。

　本次部分计提资产减值准备是导致公司于2017年10月30日在《2017年三季度报告》中披露的业绩预告存在差异的主要原因。

　公司本次计提的资产减值准备未经会计师事务所审计，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

　三、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

　公司董事会审计委员会对《关于计提2017年度资产减值准备的议案》审议后认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，依据充分。计提资产减值准备后，公司2017年度财务报表能够更加公允地反映截至2017年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，同意公司本次资产减值准备的计提。

　四、监事会关于计提资产减值准备的说明

　监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备后，公司2017年度财务报表能更公允地反映截至2017年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规以及《企业会计准则》的有关规定。因此，同意公司本次资产减值准备的计提。

　五、备查文件

　1、公司第三届董事会第五十六次会议决议；

　2、公司第三届监事会二十二次会议决议；

　3、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明。

　特此公告。

　广东江粉磁材股份有限公司董事会

　二〇一八年二月二十八日

　证券代码：002600 证券简称：江粉磁材 公告编号： 2018-033

　广东江粉磁材股份有限公司

　2017年度业绩预告修正及业绩快报

　■

　特别提示：

　本公告所载的2017年度财务数据仅为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所审计，与2017年度报告中披露的最终数据可能存在差异，敬请投资者注意投资风险。

　一、预计的本期业绩情况

　1、业绩预告期间：2017年1月1日-2017年12月31日。

　2、前次业绩预告情况：公司于2017年10月30日在《2017年三季度报告》中披露，预计2017年度归属于上市公司股东净利润24,000 万元至 33,000 万元。

　3、修正后的预计业绩：□亏损 □扭亏为盈 □同向上升 √同向下降

　■

　二、2017年度主要财务数据和指标

　单位：元

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　三、经营业绩和财务状况说明

　（一）经营业绩说明

　报告期内，公司实现营业总收入1,592,884.10万元，较上年同期增长32.17%；归属于上市公司股东的净利润9,694.54万元，较上年同期减少58.58%。营业总收入增长的主要原因为平板显示业务、精密结构件业务、贸易及物流服务业务增长。净利润下降的主要原因为公司商誉减值及全资子公司深圳市东方亮彩精密技术有限公司计提资产减值准备所致。

　（二）财务状况说明

　报告期末，公司总资产1,347,418.18万元，较期初增长5.69%；总负债812,387.51万元，较期初增长10.29%；归属于上市公司股东的所有者权益522,896.32万元，较期初减少0.42%。

　四、与前次业绩预计的差异说明

　1、2016年公司收购深圳市东方亮彩精密技术有限公司（以下简称“东方亮彩”），因东方亮彩及其子公司的客户东莞金卓通信科技有限公司及东莞市金铭电子有限公司（上述两公司均为深圳市金立通信设备有限公司旗下的控股子公司）近期出现资金链紧张，东方亮彩大幅减少对其产品的生产及发货。公司考虑到手机零部件行业的特点，基于谨慎性原则对存货计提跌价准备6,384.00万元。

　2、公司根据《企业会计准则》的规定，对收购东方亮彩时产生的商誉进行减值测试。因东方亮彩所处手机精密结构件行业客户对项目成本管控力度加大，在2017年计提了较大的存货减值准备，业绩未达预期，经咨询第三方专业评估机构的初步意见，对收购东方亮彩产生的商誉计提9,402.46万元的减值准备。

　3、综合上述原因，公司经审慎评估，对相关资产计提减值准备，造成对公司第三季度报告中披露的全年业绩预告产生较大差异。

　五、董事会致歉说明

　因本次计提资产减值准备导致公司在第三季度报告披露的业绩预告数据与本业绩快报中披露的数据差异较大，对业绩修正给投资者带来的不便深表歉意。

　六、备查文件

　1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表。

　2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

　特此公告。

　广东江粉磁材股份有限公司董事会

　二〇一八年二月二十八日