证券代码：002036 证券简称：联创电子 公告编号：2017—056

　联创电子科技股份有限公司

　关于完成工商变更登记的公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　联创电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月18日召开了2016年年度股东大会，会议审议通过了《关于回购公司重大资产重组标的资产未完成业绩承诺对应股份的议案》。本次业绩补偿股份合计24，076，588股由公司以1元总价回购并注销，本次回购的股份已于2017年5月19日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕回购注销手续。公司于2017年5月20日披露了《关于完成回购及注销业绩补偿股份的公告》（公告编号：2017-046，详见2017年5月20日刊登的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn）。公司第六届董事会第十四次会议审议通过了关于修改《公司章程》部分条款的议案，并于2017年5月27日披露了《公司第六届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2017-049，详见2017年5月27日刊登的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网http:/www.cninfo.com.cn），公司总股本由582，106，425股减少至558，029，837股，公司注册资本由582，106，425元变更为558，029，837元。鉴于公司的经营和发展需要，公司将注册地址由原宁波市鄞州区鄞州大道西段888号变更为江西省南昌市南昌高新技术产业开发区京东大道1699号。上述议案已经2017年6月12日召开的2017年第四次临时股东大会审议通过。

　2017年6月12日，公司工商变更登记手续办理完毕，并取得了江西省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，相关登记信息如下：

　统一社会信用代码：91330200704851719X

　名称：联创电子科技股份有限公司

　类型：股份有限公司（中外合资、上市）

　住所：江西省南昌市南昌高新技术产业开发区京东大道1699号

　法定代表人：韩盛龙

　注册资本：55802.9837万人民币

　成立日期：1998年04月22日

　营业期限：1998年04月22日至长期

　经营范围：从事光电子元器件、半导体器件、光学元件、摄像头模组、触摸屏及液晶显示模组、手机及计算机等电子产品的研发、生产、销售；光电显示及控制系统的设计与安装，网络及工业自动化工程安装；自营或代理各类商品和技术的进出口业务；投资管理、资产管理、投资咨询服务（除证券、期货）；房屋租赁、机械设备租赁、物业管理。（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定理申请）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　特此公告

　联创电子科技股份有限公司董事会

　二零一七年六月十四日

　证券代码：002036 证券简称：联创电子 公告编号：2017-057

　联创电子科技股份有限公司

　关于股东权益变动的提示性公告

　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　重要内容提示：

　●本次权益变动属于股份回购和注销，导致公司股东持股比例被动增长

　●本次权益变动不会使公司控股股东及实际控制人发生变化

　一、本次权益变动的基本情况

　本公司的全资子公司江西联创电子有限公司2016年度未完成业绩承诺，根据《利润补偿协议》的相关规定，公司以总价1元回购注销金冠国际有限公司持有本公司13，818，790股、江西鑫盛投资有限公司持有本公司10，257，798股，股份合计24，076，588股，占公司回购注销前总股本582，106，425股的4.14%。

　公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕回购注销手续，上述股份回购注销后，公司总股本由原582，106，425股变更为558，029，837股。2017年6月12日，公司获得了江西省工商行政管理局换发的《营业执照》，公司注册资本由582，106，425元变更为558，029，837元。

　鉴于上述原因，截止2017年6月12日，雅戈尔持有的联创电子股份数量仍为29，105，276股,未发生变化，持股比例被动增长至5.22%。

　二、所涉及后续事项

　本次权益变动不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化。

　本次权益变动的具体情况详见公司本日披露的《简式权益变动报告书》。

　特此公告。

　联创电子科技股份有限公司董事会

　二零一七年六月十四日

　证券代码：002036 证券简称：联创电子 公告编号：2017—058

　联创电子科技股份有限公司

　关于对公司2016年年报问询函的回复公告

　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　联创电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到深圳证券交易所中小板公司管理部《关于对联创电子科技股份有限公司2016年年报的问询函》（中小板年报问询函【2017】第286号），公司董事会高度重视，对问询函中所提问题进行了认真核查和分析，现将有关问题及回复公告如下：

　一、根据你公司2015年与江西联创电子全体股东金冠国际、江西鑫盛等22家机构签署的《利润补偿协议》，江西联创电子全体股东承诺标的公司2015年、2016年实现的净利润分别不低于1.9亿元和2.5亿元。2015年和2016年，江西联创电子实现的净利润分别为1.63亿元和2.00亿元，均未完成业绩承诺。请你公司说明江西联创电子2015年和2016年未完成业绩承诺的原因。

　回复：

　2015年、2016年，江西联创电子实现的净利润分别为1.63亿元、2.00亿元，低于完成业绩承诺1.9亿元、2.5亿元的主要原因如下：

　单位：亿元

　■

　单位：亿元

　■

　2015年和2016年光学元件业务实现收入低于预测收入的主要原因为：（一）公司的高清广角镜头应用于美国G公司的运动相机产品中，G公司延后了新产品的开发时间，导致公司高清广角镜头延后量产；（二）公司车载镜头的国际一线品牌客户的认证时间延长（如特斯拉的车载镜头产品），延迟了公司相关配套产品的量产时间；（三）公司配套国际品牌客户的市场份额下降，导致公司手机镜头产品低于评估时的预期收入。

　2015年和2016年触控显示业务实现收入低于预测收入的主要原因为：（一）公司配套国际品牌客户的市场份额下降，导致公司触控显示产品低于评估时的预期收入；（二）公司对京东方的显示模组加工量逐步提高，但进度晚于预期。

　二、报告期期末，你公司存货金额账面余额为6.49亿元，但你公司未计提存货跌价准备，请你公司结合原材料及产品价格走势等因素说明未计提跌价准备的原因和合理性，请你公司年审会计师出具专业意见。

　回复：

　2016年底存货明细表如下：

　单位：万元

　■

　2016年末，公司存货余额64,877.19万元，主要为原材料、在产品及半成品、库存商品，分别为15,474.46万元、9,079.54万元、39,430.69万元，占比分别为23.85%、13.99%、60.78%。

　公司的原材料、在产品、半成品、委托加工物资等均属于需要继续加工的存货，库存商品、发出商品属于直接用于出售的存货，在期末确定存货是否需要计提减值准备时，会先对库存商品和发出商品进行测试，再对原材料、在产品及半成品等其他存货进行减值测试。（一） 库存商品及发出商品的减值测试，公司的库存商品品类较多，且产品多为针对订单需求的可供销售合理备货，公司绝大部分库存商品具有较高的毛利率空间，且其销售价格相对稳定，其可变现净值高于成本，经测试不存在减值；公司的发出商品主要系在途商品和需检验验收的商品，尚未满足公司收入确认条件，已经是有合同明确规定销售价格的存货，且销售价格减去估计的销售费用和税费后高于成本，因此公司发出商品不存在减值。（二）在产品及半成品的减值测试，公司的在产品及半成品系由于满足客户或生产工艺的产成品供货需求而预先生产的或处于加工中间阶段的产品，因产成品售价和加工成本相对稳定，考虑继续加工成本后，其可变现净值高于成本，经测试不存在减值。（三）原材料的减值测试，由于公司原材料主要为生产产成品而备货，报告期内主要原材料的采购价格平稳，同时产成品销售价格稳定且产品价格成本也相对稳定，考虑继续加工成本后，其可变现净值高于成本，不存在减值。（四）公司的委托加工物资主要是存在部分委外加工的产品类别，根据上述原材料和在产品及半成品的减值测试方法一并进行测试，报告期内公司产品毛利率较高，在原材料、在产品及半成品不存在减值的情形下，经测试委托加工物资也不存在减值。

　注册会计师对公司的期末存货抽样计价测试，以近期订单合同价作为测试依据，抽样比例占全部库存商品的90.66%，测试结果显示公司报告期末的存货成本价均不高于可变现净值，不存在减值。

　三、报告期内，你公司计入当期损益的政府补助金额为5,345.64万元，请你公司补充披露上述政府补助发生的背景、原因以及相关会计处理，并说明会计处理是否符合《会计准则》的规定。

　回复：

　报告期内，公司计入当期损益的政府补助金额为5,345.64万元，上述政府补助发生的背景、原因以及相关会计处理请详见如下附表：

　单位：元

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　■

　根据《企业会计准则》要求，与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。因此，公司上述会计处理符合《企业会计准则》的规定。

　四、报告期内，你公司显示屏及加工产品收入为7.46亿元，同比增加289.29%，毛利率为18.68%，同比下降16.88%，请你公司说明显示屏及加工产品收入增幅较大的原因以及毛利率下降幅度较大的原因。

　回复：

　（一）2015年和2016年公司显示模组及加工收入合计为1.91亿元、7.46亿元，2016年较2015年大幅增长，增加289.29%。主要原因如下：

　1、2015年和2016年显示模组收入为1.59亿元和4.70亿元，2016年较2015年增长194.62%。现行触控显示行业型态已陆续转变，由传统LCM液晶显示模组加上电容触控屏到全贴合制程，逐渐转换至制程On-Cell /In-Cell 液晶显示模组加盖板，至此行业内都以显示模组为导向，再进行资源上下整合以服务客户为主轴。

　2、2015年和2016年显示模组加工收入为0.32亿元和2.76亿元，2016年较2015年增长761.05%。公司显示屏加工收入的客户主要为京东方，京东方为全球最大生产液晶面板厂家，其客户群均为国际国内一流品牌客户，如Vivo、Oppo、三星、联想、小米等。依托公司多年来所形成的触控显示产业基础和客户资源，以及充分利用京东方的 TFT-LCD（IN-CELL/ON-CELL）液晶玻璃资源，2015年公司与京东方开始建立战略合作关系，2016年开始进行规模化生产加工，完成加工数量2,000多万片，因此收入增长较快。

　（二）2016年与2015年公司显示模组及加工收入毛利率同比下降16.88%的主要原因如下：

　2016年下半年，手机等移动终端液晶玻璃资源极度紧张，且价格不断上涨，有些型号的单价甚至翻了2倍，但显示模组价格未能同比上涨；另外人力成本同比也有所提升，加工单价同比有所下降。

　五、报告期内，你公司集成电路产品收入为7.28亿元，毛利率为1.63%，请结合你公司集成电路产品业务模式，说明报告期内集成电路产品收入规模较大但毛利率较低的原因。

　回复：

　集成电路产业是国家战略性新兴产业的核心领域。“十三五”期间，国家在宏观政策层面已经明确将大力推进信息化和工业化深度融合，集成电路产业的核心地位依旧十分突出和明确。

　根据《江西省人民政府办公厅关于印发战略性新兴产业（集成电路和生物医药）发展座谈会纪要的通知》（赣府字〔2015〕37号）、《江西省工业创业投资引导基金管理暂行办法》等文件精神，江西省工业创业投资引导基金股份有限公司作为引导基金，联合其它的社会投资机构发起设立江西联创硅谷天堂集成电路产业基金合伙企业（有限合伙），公司作为有限合伙人，认缴出资12,000万元人民币，占基金份额的24%。江西联创硅谷天堂集成电路产业基金合伙企业（有限合伙）一方面投资了韩国美法思株式会社，另一方面在南昌高新区发起设立了江西联智集成电路有限公司。（详见公告编号：2016-052）

　在前述背景下，公司专门成立了集成电路业务部，具体负责公司集成电路产品的销售策划、战略制定，及公司集成电路产品的采购、销售、进出口业务。本着熟悉集成电路行业特点、培育行业上下游客户资源为目的，公司2016年度利用香港子公司平台和各种资源开展集成电路产品贸易业务。由于集成电路产品市场庞大，资源紧缺，所以购销规模大，但作为中间贸易商，毛利率低，符合行业特性。

　六、报告期内，你公司其他产品收入为3.00亿元，毛利率为1.94%，请你公司说明其他产品收入的具体内容以及毛利率较低的原因。

　回复：

　2016年，公司其他产品收入为公司所属子公司深圳联创嘉泰供应链有限公司所开展的供应链产品业务和智能终端产品贸易类业务收入，毛利率较低，符合行业特点。

　七、报告期内，你公司国内收入为18.56亿元，毛利率为18.47%；国外产品收入为11.16亿元，毛利率为10.04%，请你公司结合国内外产品结构等因素，说明国内外业务毛利率差异较大的原因。

　回复：

　报告期内，公司按产品结构和毛利率如下：

　单位：万元

　■

　从上表可看出，公司自研类的产品毛利率超过20%，贸易类产品的毛利率为2%左右。高毛利率的自研类产品在国内收入的占比为84.98%，高于在国外收入的占比32.89%，从而拉高了国内收入的综合毛利率。

　八、报告期内，你公司经营活动产生的现金流量净额为1.52亿元，同比增加2,591.63%。请你公司结合大额收支情况说明报告期内经营活动产生的现金流量净额增幅较大的原因。

　回复：

　报告期内公司经营活动产生的现金流量列示如下：

　单位：万元

　■

　从上表可看出，经营活动现金流入：2016年公司各项业务经营趋于稳健，收入利润大幅上升，增大了销售产品的现金流入，较2015年同期增加了85,840.84万元；收到其他与经营活动有关的现金同比增长6,484.20万元，其中：收到政府补助2,595万元，收回业务部门备用金1,480万元。经营活动现金流出：购买商品、接受劳务支付的现金同比增长67,041.14万元，低于经营活动现金流入的金额，主要原因为报告期公司对主要物料实行集中采购，利用掌握物料采购谈判的主动权，适当的延长了经营性物料的付款周期，并且触控显示业务更多采用银行承兑汇票方式支付货款。综上，公司加强了回款管理，优化了付款方式，从而增加了经营活动产生的现金流量净额。

　九、报告期内，你公司实现营业收入29.72亿元，同比增加108.77%；归属于上市公司股东的净利润2.10亿元，同比增加29.52%；销售费用为0.20亿元，同比增加34.59%；请你公司说明归属于上市公司股东的净利润和销售费用变动幅度与营业收入变动幅度存在较大差异的原因。

　回复：

　报告期内，公司实现营业收入组成和归属于上市公司股东的净利润、销售费用的变动幅度列示如下：

　单位：万元

　■

　从上表可知，公司创造的净利润主要来源于自研类产品，剔除低毛利率的贸易类产品，自研类产品毛利同比增长24.52%，综合毛利同比增长29.41%，与归属于上市公司股东的净利润同比增长29.52%相匹配；营业收入同比增长41.57%，与销售费用同比增长34.59%相匹配。

　十、报告期内，你公司实现营业收入29.72亿元，同比增加108.77%；报告期期末，你公司员工数量为4,284人，同比增加7.21%；公司固定资产金额为10.41亿元，同比增加40.73%；请你公司说员工数量和固定资产变动幅度与营业收入变动幅度与存在较大差异的原因。

　回复：

　报告期内，公司实现营业收入、员工数量、固定资产金额列示如下：

　单位：万元、人

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　从上表可知，剔除员工人数较少和占用固定资产较低的贸易类产品，自研类产品营业收入同比增长41.57%，与固定资产期末账面价值同比增长40.73%相匹配。员工人数增长较低的原因为：报告期公司人均效率均有提升，比如光学事业群自主研发设计的镜头组装自动化设备，替代人工组装，人均效率提升了近20倍。

　十一、请你公司补充披露2016年年报中“主要境外资产情况”相关信息。

　回复：

　补充披露2016年年报中“主要境外资产情况”相关信息如下：

　单位：万元

　■

　备注：联创电子（香港）有限公司既是公司自研产品的境外销售平台，也是公司开展集成电路产品贸易业务的平台，其资产总额的88%为货币资金。

　特此公告

　联创电子科技股份有限公司董事会

　二零一七年六月十四日