股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

　根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税；

　根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税；

　根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。

　7.4.7重要财务报表项目的说明

　7.4.7.1银行存款

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.2交易性金融资产

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.3衍生金融资产/负债

　本基金本报告期末无衍生金融资产/负债余额。

　7.4.7.4买入返售金融资产

　7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券

　本基金本报告期末未持有买断式逆回购交易中取得的债券。

　7.4.7.5应收利息

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.6其他资产

　本基金本报告期末无其他资产余额。

　7.4.7.7应付交易费用

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.8其他负债

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.9实收基金

　金额单位：人民币元

　■

　注：

　1、申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。

　2、本基金合同生效日为2016年9月22日。

　7.4.7.10未分配利润

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.11存款利息收入

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.12股票投资收益

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.13债券投资收益

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.14资产支持证券投资收益

　本基金于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间无资产支持证券收益。

　7.4.7.15贵金属投资收益

　本基金本于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间无贵金属收益。

　7.4.7.16衍生工具收益

　本基金于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间无其他衍生工具收益。

　7.4.7.17股利收益

　本基金于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间无股利收益。

　7.4.7.18公允价值变动收益

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.19其他收入

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.20交易费用

　单位：人民币元

　■

　7.4.7.21其他费用

　单位：人民币元

　■

　7.4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明

　7.4.8.1或有事项

　截至资产负债表日，本基金无需要披露的重大或有事项。

　7.4.8.2资产负债表日后事项

　截至财务报表批准日，除7.4.6.2增值税中披露的事项外，本基金无其他需要披露的资产负债表日后事项。

　7.4.9关联方关系

　■

　7.4.10本报告期及上年度可比期间的关联方交易

　7.4.10.1通过关联方交易单元进行的交易

　本基金本于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间未有通过关联方交易单元进行的交易。

　7.4.10.2关联方报酬

　7.4.10.2.1基金管理费

　单位：人民币元

　■

　注：

　本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.7%年费率计提。管理费的计算方法如下：

　H=E×0.7%/当年天数

　H为每日应计提的基金管理费

　E为前一日的基金资产净值

　基金管理费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。

　7.4.10.2.2基金托管费

　单位：人民币元

　■

　注：

　本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下：

　H=E×0.1%/当年天数

　H为每日应计提的基金托管费

　E为前一日的基金资产净值

　基金托管费每日计提，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，顺延至法定节假日、休息日结束之日起2个工作日内或不可抗力情形消除之日起2个工作日内支付。

　7.4.10.3与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

　本基金于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间未通过银行间同业市场与关联方进行银行间债券（含回购）交易。

　7.4.10.4各关联方投资本基金的情况

　7.4.10.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

　本基金的基金管理人于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间未运用固有资金投资本基金。

　7.4.10.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

　本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末未投资本基金。

　7.4.10.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

　单位：人民币元

　■

　注：本基金的证券交易结算资金通过托管银行备付金账户转存于中国证券登记结算有限责任公司，2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间获得的利息收入为人民币10,126.35元，2016年末结算备付金余额为人民币51,193.04元。

　7.4.10.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

　本基金于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间未有在承销期内参与关联方承销证券的情况。

　7.4.11利润分配情况

　本基金于2016年9月22日（基金合同生效日）至2016年12月31日止期间未进行利润分配。

　7.4.12期末（2016年12月31日）本基金持有的流通受限证券

　7.4.12.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

　本基金本报告期末未因认购新发/增发证券而持有流通受限证券。

　7.4.12.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

　本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

　7.4.12.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

　7.4.12.3.1银行间市场债券正回购

　截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

　7.4.12.3.2交易所市场债券正回购

　截至本报告期末2016年12月31日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购金融资产款余额。

　7.4.13金融工具风险及管理

　7.4.13.1风险管理政策和组织架构

　本基金在日常经营活动中涉及的财务风险主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。本基金管理人制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

　本基金管理人将风险管理融入公司各个业务层面的全面控制过程之中，并建立了三道防线：以各岗位职责为基础，形成第一道防线；通过相关岗位之间、相关部门之间相互监督制衡，形成第二道防线；由督察长、风险控制委员会、监察稽核部对公司各机构、各部门、各岗位、各项业务进行监督、检查、评价，形成的第三道防线。

　7.4.13.2信用风险

　信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任，或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金均投资于具有良好信用等级的证券，且通过分散化投资以降低信用风险。

　本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的10%，且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%。

　本基金的银行存款均存放于信用良好的银行，申购交易均通过具有基金销售资格的金融机构进行。另外，在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性很小；基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，以控制相应的信用风险。

　7.4.13.2.1按短期信用评级列示的债券投资

　单位：人民币元

　■

　注：未评级债券为国债和短期融资券。

　7.4.13.2.2按长期信用评级列示的债券投资

　单位：人民币元

　■

　7.4.13.3流动性风险

　流动性风险是指基金所持金融工具变现的难易程度。本基金的流动性风险一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额，另一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难。

　本基金所持部分证券在证券交易所上市，其余亦可在银行间同业市场交易。因此，本期末本基金的资产均能及时变现。此外，本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求，其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

　本基金管理人每日预测本基金的流动性需求，并同时通过独立的风险管理人员设定流动性比例要求，对流动性指标进行持续的监测和分析。

　7.4.13.4市场风险

　市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

　7.4.13.4.1利率风险

　利率风险是指基金的财务状况和现金流量受市场利率变动而发生波动的风险；本基金的生息资产主要为银行存款、存出保证金、结算备付金、债券投资及买入返售金融资产等。

　7.4.13.4.1.1利率风险敞口

　单位：人民币元

　■

　注：上表统计了本基金资产和负债的利率风险敞口。表中所示为本基金资产及负债的公允价值，并按照合约规定的重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

　7.4.13.4.1.2利率风险的敏感性分析

　■

　注：上表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，为交易而持有的债券公允价值的变动将对基金净值产生的影响。

　7.4.13.4.2外汇风险

　本基金的所有资产及负债以人民币计价，因此无重大外汇风险。

　7.4.13.4.3其他价格风险

　本基金所面临的其他价格风险主要系市场价格风险。市场价格风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券，所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低市场价格风险，并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控。

　7.4.13.4.3.1其他价格风险敞口

　金额单位：人民币元

　■

　注：本基金投资于债券资产不低于基金资产的80%；投资于股票资产不高于基金资产的20%；现金或到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。

　7.4.13.4.3.2其他价格风险的敏感性分析

　■

　注：本基金管理人运用资本—资产定价模型方法对本基金的市场价格风险进行分析。上表为市场价格风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，证券市场组合的价格发生合理、可能的变动时，将对基金资产净值产生的影响。

　7.4.13.4.4采用风险价值法管理风险

　风险价值（VaR）含义是指：在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。更为确切的是指，在一定概率水平（置信度）下，某一金融资产或证券组合价值在未来特定时期内的最大可能损失。用公式表示为：Prob（ΔP>VaR）=1?α或Prob（ΔP

　其中Prob表示：资产价值损失小于可能损失上限的概率。△Ρ表示：某一金融资产在一定持有期△t的价值损失额。VAR表示：给定置信水平α下的在险价值，即可能的损失上限。α为：给定的置信水平。

　■

　注：上述分析衡量了在99%的置信水平下，所持有的资产组合在资产负债表日后一个交易日内由于市场价格风险所导致的最大潜在损失。

　7.4.14有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

　7.4.14.1公允价值

　7.4.14.1.1不以公允价值计量的金融工具

　银行存款、结算备付金、存出保证金、买入返售金融资产、应收款项以及其他金融负债，其因剩余期限不长，公允价值与账面价值相若。

　7.4.14.1.2以公允价值计量的金融工具

　7.4.14.1.2.1各层次金融工具公允价值

　于2016年12月31日，本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具中属于第一层次的余额为人民币2,729,300.00元，属于第二层次的余额为人民币198,527,410.00元，无属于第三层次的余额。

　7.4.14.1.2.2公允价值所属层次间的重大变动

　对于证券交易所上市的股票和债券，若出现重大事项停牌、交易不活跃、或属于非公开发行等情况，本基金分别于停牌日至交易恢复活跃日期间、交易不活跃期间及限售期间不将相关股票和债券的公允价值列入第一层次；并根据估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度，确定相关股票和债券公允价值应属第二层次或第三层次。

　7.4.14.1.2.3第三层次公允价值余额和本期变动金额

　本基金持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具本期末和上期末均不以第三层次公允价值计量。

　7.4.14.2承诺事项

　截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

　7.4.14.3其他事项

　截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他事项。

　§8投资组合报告

　8.1期末基金资产组合情况

　金额单位：人民币元

　■

　8.2期末按行业分类的股票投资组合

　金额单位：人民币元

　■

　8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　8.4报告期内股票投资组合的重大变动

　8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：本项的“买入金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

　金额单位：人民币元

　■

　注：本项的“卖出金额”按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　单位：人民币元

　■

　注：本项的“买入股票的成本”、“卖出股票的收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

　8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

　金额单位：人民币元

　■

　8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

　金额单位：人民币元

　■

　8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

　本基金本报告期内未持有资产支持证券。

　8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

　本基金本报告期末未投资权证。

　8.9投资组合报告附注

　8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

　8.9.2基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

　8.9.3期末其他各项资产构成

　单位：人民币元

　■

　8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

　本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。

　8.9.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

　本基金本报告期末前十名股票不存在流通受限的情况。

　8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

　因四舍五入原因，投资组合报告中分项之和与合计可能存在尾差。

　§9基金份额持有人信息

　9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

　份额单位：份

　■

　9.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

　■

　9.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况

　■

　§10开放式基金份额变动

　单位：份

　■

　§11重大事件揭示

　11.1基金份额持有人大会决议

　本报告期内，本基金未举行基金份额持有人大会。

　11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

　1、本基金管理人于2016年4月14日公告，张津伟先生、王炎东先生不再担任公司董事，梁宝吉先生不再担任公司独立董事。同时选举冷天晴先生、栗旻先生为公司董事、潘书鸿先生为公司独立董事。

　2、本基金管理人于2016年8月27日公告，聘任李锐先生担任公司副总经理。

　3、《金元顺安沣楹债券型证券投资基金基金合同》于2016年9月23日正式生效，李杰先生担任该基金的基金经理。

　4、本基金管理人于2016年12月16日公告，增聘缪纬彬先生担任金元顺安价值增长混合型证券投资基金的基金经理。同时，侯斌女士不再担任该基金的基金经理。

　本报告期基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

　11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

　本报告期内，未发生涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

　11.4基金投资策略的改变

　本报告期内，本基金的基金投资策略未发生改变。

　11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

　本报告期内，未发生改聘会计师事务所的情况。

　本报告期末，应向安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）支付审计费用45,000元。

　11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

　本报告期内，针对中国证券业协会公告的《首次公开发行股票配售对象黑名单》（2016年第3号），本基金管理人高度重视，认真落实，加强内部管理、业务操作流程，强化流程管理，进一步提升本基金管理人内部控制和风险管理的能力。

　本报告期内，中国证券监督管理委员会（下称“中国证监会”）上海监管局于2016年1月13日对本基金管理人下发《关于对金元顺安基金管理有限公司采取责令改正措施的决定》（沪证监决[2016]4号）。本基金管理人已根据法律法规、行政法规和中国证监会的要求落实整改。

　本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。

　11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

　11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

　金额单位：人民币元

　■

　注：

　1、专用交易单元的选择标准和程序

　根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号）和《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，我公司制定了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序：

　A.选择标准。

　a.公司具有较强的研究实力，能够出具高质量的各种研究报告。研究及投资建议质量较高、报告出具及时、能及时地交流和对需求做出反应，有较广泛的信息网络，能及时提供准确的信息资讯服务。

　b.公司资信状况较好，无重大不良记录。

　c.公司经营规范，能满足基金运作的合法、合规需求。

　d.能够对持有人提供较高质量的服务。能够向持有人提供咨询、查询等服务；可以向投资人提供及时、主动的信息以及其它增值服务，无被持有人投诉的记录。

　B.选择流程。

　公司投研和市场部门定期对券商服务质量根据选择标准进行量化评比，并根据评比的结果选择交易单元。

　2、截止至本报告期末2016年12月31日，本基金新租用恒泰证券股份有限公司1个上海交易单元1个深圳交易单元。

　11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

　金额单位：人民币元

　■

　金元顺安基金管理有限公司

　二〇一七年三月二十九日