（上接A21版）

　控制严密、运行高效的内部控制制度。

　内部控制制度是指公司为实现内部控制目标而建立的一系列组织机制、管理方法、操作程序与控制措施的总称。内部控制制度由内部控制大纲、基本管理制度、部门业务规章等组成。

　公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开，是对各项基本管理制度的总揽和指导，内部控制大纲明确了内控目标、内控原则、控制环境、内控措施等内容。

　基本管理制度包括内部会计控制制度、风险控制制度、投资管理制度、监察稽核制度、基金会计制度、信息披露制度、信息技术管理制度、资料档案管理制度、业绩评估考核制度和紧急应变制度等。

　部门业务规章是在基本管理制度的基础上，对各部门的主要职责、岗位设置、岗位责任、操作守则等的具体说明。

　2、内部控制原则

　健全性原则。内部控制机制必须覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个运作环节。

　有效性原则。通过科学的内控手段和方法，建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。

　独立性原则。公司各机构、部门、和岗位在职能上应当保持相对独立，公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离。

　相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互制衡，并通过切实可行的措施来实行。

　成本效益原则。公司应充分发挥各机构、各部门及各级员工的工作积极性，运用科学化的方法尽量降低经营运作成本，提高经济效益，以合理的控制成本达到最佳的内部控制效果。

　3、主要内部控制制度

　（1）内部会计控制制度

　公司依据《中华人民共和国会计法》、《金融企业会计制度》、《证券投资基金会计核算业务指引》、《企业财务通则》等国家有关法律、法规制订了基金会计制度、公司财务会计制度、会计工作操作流程和会计岗位职责，并针对各个风险控制点建立严密的会计系统控制。

　内部会计控制制度包括凭证制度、复核制度、账务处理程序、基金估值制度和程序、基金财务清算制度和程序、成本控制制度、财务收支审批制度和费用报销管理办法、财产登记保管和实物资产盘点制度、会计档案保管和财务交接制度等。

　（2）风险管理控制制度

　风险控制制度由风险控制委员会组织各部门制定，风险控制制度由风险控制的目标和原则、风险控制的机构设置、风险控制的程序、风险类型的界定、风险控制的主要措施、风险控制的具体制度、风险控制制度的监督与评价等部分组成。

　风险控制的具体制度主要包括投资风险管理制度、交易风险管理制度、财务风险控制制度以及岗位分离制度、防火墙制度、岗位职责、反馈制度、保密制度、员工行为准则等程序性风险管理制度。

　（3）监察稽核制度

　公司设立督察长，负责监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。督察长由总经理提名，董事会聘任，并经全体独立董事同意。

　督察长负责组织指导公司监察稽核工作。除应当回避的情况外，督察长享有充分的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。

　公司设立监察稽核部门，具体执行监察稽核工作。公司配备了充足合格的监察稽核人员，明确规定了监察稽核部门及内部各岗位的职责和工作流程。

　监察稽核制度包括内部稽核管理办法、内部稽核工作准则等。通过这些制度的建立，检查公司各业务部门和人员遵守有关法律、法规和规章的情况；检查公司各业务部门和人员执行公司内部控制制度、各项管理制度和业务规章的情况。

　四、基金托管人

　（一）基金托管人基本情况

　名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行)

　住所：北京市西城区金融大街25号

　办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

　邮政编码：100033

　法定代表人：王洪章

　成立日期：2004年9月17日

　批准设立机关及批准设立文号：中国银行业监督管理委员会银监复[2004]143号

　组织形式：股份有限公司

　注册资金：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元整

　存续期间：持续经营

　基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号

　联系人：田青

　联系电话：010－67595096

　中国建设银行股份有限公司拥有悠久的经营历史，其前身“中国人民建设银行”于1954年成立，1996年易名为“中国建设银行”。中国建设银行是中国四大商业银行之一。中国建设银行股份有限公司由原中国建设银行于2004年9月分立而成立，承继了原中国建设银行的商业银行业务及相关的资产和负债。中国建设银行(股票代码：939)于2005年10月27日在香港联合交易所主板上市，是中国四大商业银行中首家在海外公开上市的银行。2006年9月11日，中国建设银行又作为第一家H股公司晋身恒生指数。2007年9月25日中国建设银行A股在上海证券交易所上市并开始交易。于2014年末，中国建设银行市值约为2,079亿美元，居全球上市银行第四位。

　于2014年末，本集团资产总额167,441.30亿元，较上年增长8.99%；客户贷款和垫款总额94,745.23亿元，增长10.30%；客户存款总额128,986.75亿元，增长5.53%。营业收入5,704.70亿元，较上年增长12.16%；其中，利息净收入增长12.28%，净利息收益率(NIM)2.80%；手续费及佣金净收入占营业收入比重为19.02%；成本收入比为28.85%。利润总额2,990.86亿元，较上年增长6.89%；净利润2,282.47亿元，增长6.10%。资本充足率14.87%，不良贷款率1.19%，拨备覆盖率222.33%。

　客户基础进一步夯实，全年公司机构有效客户和单位人民币结算账户分别新增11万户和68万户，个人有效客户新增1,188万户。网点“三综合”覆盖面进一步扩大，综合性网点达到1.37万个，综合柜员占比达到80%，综合营销团队1.75万个，网点功能逐步向客户营销平台、体验平台和产品展示平台转变。深化网点柜面业务前后台分离，全行超过1.45万个营业网点30类柜面实时性业务产品实现总行集中处理，处理效率提高60%。总分行之间、总分行与子公司之间、境内外以及各分行之间的业务联动和交叉营销取得重要进展，集团综合性、多功能优势逐步显现。

　债务融资工具累计承销3,989.83亿元，承销额连续四年同业排名第一。以“养颐”为主品牌的养老金融产品体系进一步丰富，养老金受托资产规模、账户管理规模分别新增188.32亿元和62.34万户。投资托管业务规模增幅38.06%，新增证券投资基金托管只数和首发份额市场领先。跨境人民币客户数突破1万个、结算量达1.46万亿元。信用卡累计发卡量6,593万张，消费交易额16,580.81亿元，多项核心指标同业第一。私人银行业务持续推进，客户数量增长14.18%，金融资产增长18.21%。

　2014年，本集团各方面良好表现，得到市场与业界广泛认可，先后荣获国内外知名机构授予的100余项重要奖项。在英国《银行家》杂志2014年“世界银行1000强排名”中，以一级资本总额位列全球第2；在英国《金融时报》全球500强排名第29位，新兴市场500强排名第3位；在美国《福布斯》杂志2014年全球上市公司2000强排名中位列第2；在美国《财富》杂志世界500强排名第38位。此外，本集团还荣获国内外重要媒体评出的诸多重要奖项，覆盖公司治理、社会责任、风险管理、公司信贷、零售业务、投资托管、债券承销、信用卡、住房金融和信息科技等多个领域。

　中国建设银行总行设投资托管业务部，下设综合处、基金市场处、证券保险资产市场处、理财信托股权市场处、QFII托管处、养老金托管处、清算处、核算处、监督稽核处等9个职能处室，在上海设有投资托管服务上海备份中心，共有员工220余人。自2007年起，托管部连续聘请外部会计师事务所对托管业务进行内部控制审计，并已经成为常规化的内控工作手段。

　（二）资产托管部主要人员情况

　赵观甫，投资托管业务部总经理，曾先后在中国建设银行郑州市分行、总行信贷部、总行信贷二部、行长办公室工作，并在中国建设银行河北省分行营业部、总行个人银行业务部、总行审计部担任领导职务，长期从事信贷业务、个人银行业务和内部审计等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。

　纪伟，投资托管业务部副总经理，曾就职于中国建设银行南通分行、中国建设银行总行计划财务部、信贷经营部、公司业务部，长期从事大客户的客户管理及服务工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。

　张军红，投资托管业务部副总经理，曾就职于中国建设银行青岛分行、中国建设银行总行零售业务部、个人银行业务部、行长办公室，长期从事零售业务和个人存款业务管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。

　张力铮，投资托管业务部副总经理，曾就职于中国建设银行总行建筑经济部、信贷二部、信贷部、信贷管理部、信贷经营部、公司业务部，并在总行集团客户部和中国建设银行北京市分行担任领导职务，长期从事信贷业务和集团客户业务等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。

　黄秀莲，投资托管业务部副总经理，曾就职于中国建设银行总行会计部，长期从事托管业务管理等工作，具有丰富的客户服务和业务管理经验。

　（三）基金托管业务经营情况

　作为国内首批开办证券投资基金托管业务的商业银行，中国建设银行一直秉持“以客户为中心”的经营理念，不断加强风险管理和内部控制，严格履行托管人的各项职责，切实维护资产持有人的合法权益，为资产委托人提供高质量的托管服务。经过多年稳步发展，中国建设银行托管资产规模不断扩大，托管业务品种不断增加，已形成包括证券投资基金、社保基金、保险资金、基本养老个人账户、QFII、企业年金等产品在内的托管业务体系，是目前国内托管业务品种最齐全的商业银行之一。截至2015年6月末，中国建设银行已托管514只证券投资基金。中国建设银行专业高效的托管服务能力和业务水平，赢得了业内的高度认同。中国建设银行自2009年至今连续五年被国际权威杂志《全球托管人》评为“中国最佳托管银行”。

　（四）基金托管人的内部控制制度

　1、内部控制目标

　作为基金托管人，中国建设银行严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和本行内有关管理规定，守法经营、规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。

　2、内部控制组织结构

　中国建设银行设有风险与内控管理委员会，负责全行风险管理与内部控制工作，对托管业务风险控制工作进行检查指导。投资托管业务部专门设置了监督稽核处，配备了专职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，具有独立行使监督稽核工作职权和能力。

　3、内部控制制度及措施

　投资托管业务部具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理严格实行复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用，账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术系统完整、独立。

　（五）基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序

　1、监督方法

　依照《基金法》及其配套法规和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用自行开发的“托管业务综合系统——基金监督子系统”，严格按照现行法律法规以及基金合同规定，对基金管理人运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并定期编写基金投资运作监督报告，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金清算和核算服务环节中，对基金管理人发送的投资指令、基金管理人对各基金费用的提取与开支情况进行检查监督。

　2、监督流程

　（1）每工作日按时通过基金监督子系统，对各基金投资运作比例控制指标进行例行监控，发现投资比例超标等异常情况，向基金管理人发出书面通知，与基金管理人进行情况核实，督促其纠正，并及时报告中国证监会。

　（2）收到基金管理人的划款指令后，对涉及各基金的投资范围、投资对象及交易对手等内容进行合法合规性监督。

　（3）根据基金投资运作监督情况，定期编写基金投资运作监督报告，对各基金投资运作的合法合规性、投资独立性和风格显著性等方面进行评价，报送中国证监会。

　（4）通过技术或非技术手段发现基金涉嫌违规交易，电话或书面要求基金管理人进行解释或举证，并及时报告中国证监会。

　五、相关服务机构

　(一)基金份额发售机构

　1、直销机构

　(1)银河基金管理有限公司

　办公地址：上海市浦东新区世纪大道1568号15层

　法定代表人：许国平

　公司网站：www.galaxyasset.com（支持网上交易）

　客户服务电话：400-820-0860

　直销业务电话：(021)38568981/ 38568507

　传真交易电话：(021)38568985

　联系人：郑夫桦、张鸿

　（2）银河基金管理有限公司北京分公司

　地址：北京市西城区月坛西街6号院A-F座三层(邮编：100045)

　电话：（010）56086900

　传真：（010）56086939

　联系人：孙妍

　（3）银河基金管理有限公司广州分公司

　地址：广州市越秀区天河路1号锦绣联合商务大厦25楼2515室(邮编:510075)

　电话：（020）37602205

　传真：（020）37602384

　联系人：史忠民

　（4）银河基金管理有限公司哈尔滨分公司

　地址：哈尔滨市南岗区果戈里大街206号

　电话：（0451）82812867

　传真：（0451）82812869

　联系人：崔勇

　（5）银河基金管理有限公司南京分公司

　地址：南京市太平南路1号新世纪广场B座805室（邮编：210002）

　电话：（025）84671299

　传真：（025）84523725

　联系人：李晓舟

　（6）银河基金管理有限公司深圳分公司

　地址：深圳市福田区景田西路17号赛格景苑2楼（邮编：518048）

　电话：（0755）82707511

　传真：（0755）82707599

　联系人：史忠民

　2、场外代销机构

　（1）中国建设银行股份有限公司

　住所：北京市西城区金融大街25号

　办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼

　法定代表人：王洪章

　客户服务电话：95533

　网址：www.ccb.com

　（2）中国工商银行股份有限公司

　住所：北京市西城区复兴门内大街55号

　法定代表人：姜建清

　客户服务电话：95588

　网址：www.icbc.com.cn

　(3)交通银行股份有限公司

　住所：上海市银城中路188号

　法定代表人：牛锡明

　客户服务电话：95559

　网址：www.bankcomm.com

　(4)中国邮政储蓄银行股份有限公司

　住所：北京市西城区金融大街3号

　办公地址：北京市西城区金融大街3号A座

　法定代表人：李国华

　客户服务电话：95580

　网址：www.psbc.com

　(5)中信银行股份有限公司

　住所：北京市东城区朝阳门北大街富华大厦C座

　法定代表人：常振明

　客户服务电话：95558

　网址：bank.ecitic.com

　(6)北京银行股份有限公司

　住所：北京市西城区金融大街甲17号首层

　办公地址：北京市西城区金融大街丙17号

　法定代表人：闫冰竹

　客户服务电话：95526

　(7) 东莞农村商业银行股份有限公司

　住所：东莞市南城路2号

　法定代表人：何沛良

　客户服务电话：961122

　网址：www.drcbank.com

　（8）中国银河证券股份有限公司

　住所：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦C座

　法定代表人：陈有安

　电话：（010）66568430

　传真：（010）66568990

　联系人：田薇

　客户服务电话：400-888-8888

　网址：www.chinastock.com.cn

　（9）国联证券股份有限公司

　住所：无锡市县前东街168号

　办公地址：江苏省无锡市太湖新城金融一街8号

　法定代表人：雷建辉

　电话：（0510）82831662

　传真：（0510）82830162

　联系人：沈刚

　客户服务热线：95570

　网址：www.glsc.com.cn

　(10) 华龙证券股份有限公司

　住所：甘肃省兰州市城关区静宁路308号

　办公地址：甘肃省兰州市城关区东岗西路638号

　法定代表人：李晓安

　电话：(0931)4890208

　传真：(0931)4890628

　联系人：邓鹏怡

　客户服务电话：96668、4006898888

　网址：www.hlzqgs.com

　(11) 平安证券有限责任公司

　住所：深圳市福田区金田路大中华国际交易广场8楼

　法定代表人：杨宇翔

　电话：（0755）22626391

　传真：（0755）82400862

　客户服务电话：95511-8

　联系人：郑舒丽

　网址： www.pingan.com

　（12）中国国际金融有限公司

　住所：北京建国门外大街1号国贸大厦2座27层及28层

　办公地址：北京市建国门外大街1号国贸大厦2座6层

　法定代表人：金立群

　电话：(010)65051166

　传真：(010)65058065

　联系人：肖婷

　网址：www.cicc.com.cn

　(13) 信达证券股份有限公司

　住所：北京市西城区闹市口大街9号院1号楼

　法定代表人：高冠江

　电话：(01063081000

　传真：(010-63080978

　联系人：唐静

　客户服务电话：400-800-8899

　网址：www.cindasc.com

　(14) 东海证券股份有限公司

　住所：江苏省常州市延陵西路23号投资广场18-19楼?

　办公地址：上海市浦东新区东方路1928号东海证券大厦

　法定代表人：朱科敏

　电话：（021）20333333

　传真：（021）50498851

　联系人：王一彦?

　客户服务电话：95531；400-8888-588

　(15) 中信证券股份有限公司

　住所：广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦第A层

　办公地址：北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦20层经纪业务管理部

　法定代表人：王东明

　电话：（010）84683893

　传真：（010）84685560

　联系人：陈忠

　客服电话：95558

　网址：www.cs.ecitic.com

　(16) 中信证券（山东）有限责任公司

　住所：青岛市崂山区深圳路222号青岛国际金融广场1号楼第20层

　法定代表人：杨宝林

　电话：(0532)85022326

　传真：(0532)85022605

　联系人：吴忠超

　客户服务电话：(0532)96577

　网址：www.zxwt.com.cn

　（17）光大证券股份有限公司

　住所：上海市静安区新闸路1508号

　法定代表人：薛峰

　电话：（021）22169999

　传真:（021）22169134

　联系人：李芳芳

　客户服务电话：95525

　网址：www.ebscn.com

　(18) 金元证券股份有限公司

　住所：海口市南宝路36号证券大厦4楼

　办公地址：深圳市深南大道4001号时代金融中心17层

　法定代表人：陆涛

　电话：（0755）83025666

　传真：（0755）83025625

　联系人：蒋浩

　客户服务电话：400-8888-228

　网址：www.jyzq.cn

　(19) 申万宏源证券有限公司

　住所:上海市徐汇区长乐路989号45层

　法定代表人：李梅

　电话：（021）33389888

　传真：（021）33388224

　联系人：黄莹

　客服电话：95523或4008895523

　网址: www.swhysc.com

　(20)申万宏源西部证券有限公司

　住所：新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2005室

　法定代表人：许建平

　电话：(010)88085858

　传真：(010)88085195

　联系人：李巍

　（下转A23版）