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2015年10月12日 星期一 上一期  下一期
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（2）北京万达主题娱乐文化有限公司(原万达演艺文化管理有限公司)及旗下公司 
北京万达主题娱乐文化有限公司受控股股东控制的公司
三亚万达娱乐文化管理有限公司受控股股东控制的公司
武汉万达德贡演艺有限公司受控股股东控制的公司
（3）北京华夏时报传媒广告有限公司受控股股东控制的公司
（4）北京万达时代文化传媒有限公司受控股股东控制的公司
（5）万达武汉电影科技娱乐有限公司受控股股东控制的公司
（6）万达文化旅游规划研究院有限公司受控股股东控制的公司
（7）西双版纳万达主题乐园管理有限公司受控股股东控制的公司
（8）南昌万达城文化旅游管理有限公司受控股股东控制的公司
（9）北京万达旅业投资有限公司及旗下公司 
北京万达旅业投资有限公司受控股股东控制的公司
北京万达五洲国际旅行社有限公司受控股股东控制的公司
安徽万达环球国际旅行社有限责任公司受控股股东控制的公司
湖北万达新航线国际旅行社有限责任公司受控股股东控制的公司
(10)大连金石文化旅游投资有限公司受控股股东控制的公司
(11)青岛万达游艇产业投资有限公司受控股股东控制的公司
(12)西双版纳国际旅游度假区开发有限公司受控股股东控制的公司
2.万达百货有限公司及旗下公司 
白山万达百货有限公司最终控制人的控股公司
蚌埠万达百货有限公司最终控制人的控股公司
包头万达百货有限公司最终控制人的控股公司
北京通州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
北京银河万达百货有限公司最终控制人的控股公司
常州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
常州武进万达百货有限公司最终控制人的控股公司
成都金牛万达百货有限公司最终控制人的控股公司
成都锦华万达百货有限公司最终控制人的控股公司
赤峰万达百货有限公司最终控制人的控股公司
大连高新万达百货有限公司最终控制人的控股公司
大庆万达百货有限公司最终控制人的控股公司
丹东万达百货有限公司最终控制人的控股公司
东莞东城万达百货有限公司最终控制人的控股公司
东莞长安万达百货有限公司最终控制人的控股公司
佛山万达百货有限公司最终控制人的控股公司
福清万达百货有限公司最终控制人的控股公司
福州仓山万达百货有限公司最终控制人的控股公司
福州闽江万达百货有限公司最终控制人的控股公司
抚顺万达百货有限公司最终控制人的控股公司
广州番禺万达百货有限公司最终控制人的控股公司
广州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
广州增城万达百货有限公司最终控制人的控股公司
广元万达百货有限公司最终控制人的控股公司
哈尔滨哈西万达百货有限公司最终控制人的控股公司
哈尔滨万达百货有限公司最终控制人的控股公司
杭州拱墅万达百货有限公司最终控制人的控股公司
合肥精品万达百货有限公司最终控制人的控股公司
合肥天鹅湖万达百货有限公司最终控制人的控股公司
呼和浩特万达百货有限公司最终控制人的控股公司
淮安万达百货有限公司最终控制人的控股公司
黄石万达百货有限公司最终控制人的控股公司
济南万达百货有限公司最终控制人的控股公司
济宁万达百货有限公司最终控制人的控股公司
嘉兴万达百货有限公司最终控制人的控股公司
江门万达百货有限公司最终控制人的控股公司
江阴澄江万达百货有限公司最终控制人的控股公司
金华万达百货有限公司最终控制人的控股公司
晋江万达百货有限公司最终控制人的控股公司
荆州东门万达百货有限公司最终控制人的控股公司
昆明万达百货有限公司最终控制人的控股公司
兰州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
廊坊华彩万达百货有限公司最终控制人的控股公司
龙岩万达百货有限公司最终控制人的控股公司
洛阳万达百货有限公司最终控制人的控股公司
马鞍山万达百货有限公司最终控制人的控股公司
满洲里万达百货有限公司最终控制人的控股公司
绵阳万达百货有限公司最终控制人的控股公司
南昌万达百货有限公司最终控制人的控股公司
南京江宁万达百货有限公司最终控制人的控股公司
南京万达百货有限公司最终控制人的控股公司
内江万达百货有限公司最终控制人的控股公司
南宁万达百货有限公司最终控制人的控股公司
宁波万达百货有限公司最终控制人的控股公司
宁德万达百货有限公司最终控制人的控股公司
莆田万达百货有限公司最终控制人的控股公司
青岛李沧万达百货有限公司最终控制人的控股公司
青岛万达百货有限公司最终控制人的控股公司
泉州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
厦门集美万达百货有限公司最终控制人的控股公司
厦门万达百货有限公司最终控制人的控股公司
上海宝山万达百货有限公司最终控制人的控股公司
上海江桥万达百货有限公司最终控制人的控股公司
上海松江万达百货有限公司最终控制人的控股公司
上海周浦万达百货有限公司最终控制人的控股公司
绍兴万达百货有限公司最终控制人的控股公司
沈阳奥体万达百货有限公司最终控制人的控股公司
沈阳滑翔万达百货有限公司最终控制人的控股公司
沈阳兴华万达百货有限公司最终控制人的控股公司
石家庄万达百货有限公司最终控制人的控股公司
苏州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
太仓经开万达百货有限公司最终控制人的控股公司
泰州济川万达百货有限公司最终控制人的控股公司
唐山万达百货有限公司最终控制人的控股公司
天津泰兴万达百货有限公司最终控制人的控股公司
万达百货有限公司最终控制人的控股公司
潍坊万达百货有限公司最终控制人的控股公司
温州平阳万达百货有限公司最终控制人的控股公司

温州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
无锡梁溪万达百货有限公司最终控制人的控股公司
无锡锡惠万达百货有限公司最终控制人的控股公司
芜湖镜湖万达广场百货有限公司最终控制人的控股公司
武汉东湖万达精品百货有限公司最终控制人的控股公司
武汉菱角湖万达百货有限公司最终控制人的控股公司
武汉三角湖万达百货有限公司最终控制人的控股公司
西安大明宫万达百货有限公司最终控制人的控股公司
西安民乐园万达百货有限公司最终控制人的控股公司
西安万达百货有限公司最终控制人的控股公司
襄阳万达百货有限公司最终控制人的控股公司
徐州云龙万达百货有限公司最终控制人的控股公司
烟台芝罘万达百货有限公司最终控制人的控股公司
宜昌万达百货有限公司最终控制人的控股公司
宜兴万达百货有限公司最终控制人的控股公司
银川万达百货有限公司最终控制人的控股公司
银川西夏万达百货有限公司最终控制人的控股公司
余姚兰江万达百货有限公司最终控制人的控股公司
漳州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
长春凯旋万达百货有限公司最终控制人的控股公司
长春万达百货有限公司最终控制人的控股公司
长沙万达百货有限公司最终控制人的控股公司
镇江万达百货有限公司最终控制人的控股公司
郑州二七万达百货有限公司最终控制人的控股公司
郑州万达百货有限公司最终控制人的控股公司
重庆市万州区万达百货有限公司最终控制人的控股公司
重庆万达百货有限公司最终控制人的控股公司

3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司 
包头万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
北京京通万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
常州新北万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
东莞东城万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
湖北黄石万达宝贝王儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
淮安万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
嘉兴万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
江门万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
昆明万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
龙岩万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
马鞍山万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
内江万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
上海周浦万达儿童室内游乐有限公司最终控制人的控股公司
无锡滨湖万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
武汉汉街万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
烟台芝罘万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
营口万达儿童娱乐有限公司最终控制人的控股公司
4.其他公司 
北京普思投资有限公司受控于与实际控制人关系密切的家庭成员
北京万达电影文化传媒有限公司受控股股东控制的公司
北京万方置业有限公司持股5%以上股东控制的公司
大连一方集团有限公司持股5%以上股东控制的公司
吉林省长白山旅游度假区物业管理有限公司受控股股东控制的公司
昆明万达房地产有限公司受控股股东控制的公司
昆明万达高尔夫有限公司受控股股东控制的公司
南昌万达购物广场有限公司受控股股东控制的公司
万达金粟投资管理有限公司受控股股东控制的公司
长白山国际旅游度假区开发有限公司受控股股东控制的公司

（六）关联交易情况

发行人本部与纳入合并报表范围的子公司之间的关联交易，以及其相互间的关联交易已在合并报表编制过程中按相关会计政策与制度对冲抵消。

根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（大华审字[2015]000752号），最近三年，发行人与未纳入合并报表范围的关联方交易情况如下：

1、向关联方转让资产

单位：万元

关联方关联交易内容关联交易类型关联交易定价方式2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
大连万达集团股份有限公司昆明万达房地产有限公司股权交易评估值 9,400.00 -
北京万达文化产业集团有限公司青岛万达游艇产业投资有限公司股权交易评估值 104,193.20 -
北京万达文化产业集团有限公司西双版纳国际旅游度假区开发有限公司股权交易评估值 214,367.50 -
北京万达文化产业集团有限公司大连金石文化旅游投资有限公司股权交易评估值 94,867.00 -
大连一方集团有限公司北京万方置业有限公司股权交易评估值  107,626.67 
合计    422,827.70--

2014年3月，公司与万达集团签订股权转让协议，将全资子公司昆明万达房地产有限公司100%股权进行转让，转让价款9,400万元。定价参照以2013年12月31日为基准日的昆明万达房地产有限公司净资产的评估价值25,315.93万元，减去分红款16,000.00万元后的金额确定。

2014年10月，公司与北京万达文化产业集团有限公司签订股权转让协议，将青岛万达游艇产业投资有限公司100%股权、西双版纳国际旅游度假区开发有限公司80%股权、大连金石文化旅游投资有限公司80%股权进行转让，定价参照以2013年12月31日为评估基准日确定的目标资产评估值确定。

2013年3月，公司与大连一方集团有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的北京万方置业有限公司100%股权进行转让，定价参照以2013年1月31日为基准日的北京万方置业有限公司净资产评估价值107,626.67万元确定。

2、购买关联方资产

单位：万元

关联方关联交易内容关联交易类型关联交易定价方式2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
大连万达集团万达游艇投资控股(泽西岛)有限公司股权交易评估值 4,152.48--
大连万达集团大连金石文化旅游投资有限公司股权交易评估值 84,327.28--
大连万达集团西双版纳国际旅游度假区开发有限公司股权交易评估值 53,591.87-40,768.67
大连万达集团南昌万达城投资有限公司股权交易评估值 96,519.23--
大连万达集团合肥万达城投资有限公司股权交易评估值 96,706.15--
大连万达集团哈尔滨万达城投资有限公司股权交易评估值 94,746.13--
大连万达集团青岛万达东方影都投资有限公司股权交易评估值 120,331.86--
大连万达集团青岛万达游艇产业投资有限公司股权交易评估值 30,000.00--
北京万方置业有限公司通州万达广场购物中心购买资产协议价200,000.00   
合计   200,000.00580,375.00-40,768.67

2012年12月，公司与万达集团签订股权购买协议，以40,768.67万元受让万达集团持有的西双版纳国际旅游度假区开发有限公司30.77%股权，交易价格按2012年6月30日为评估基准日确定的目标资产评估值确定。

2014年1月，公司与万达集团签订股权购买协议，分别以53,591.87万元、96,519.23万元、96,706.15万元、94,746.13万元、120,331.86万元、30,000.00万元、84,327.28万元受让万达集团持有的西双版纳国际旅游度假区开发有限公司20%股权、南昌万达城投资有限公司30%股权、合肥万达城投资有限公司30%股权、哈尔滨万达城投资有限公司30%股权、青岛万达东方影都投资有限公司30%股权、青岛万达游艇产业投资有限公司30%股权、大连金石文化旅游投资有限公司40%股权。交易价格按照2013年12月31日为评估基准日确定的目标资产评估值确定。

2014年6月，公司与万达集团签订股权购买协议，以402.93万英镑（按照付款日汇率折合人民币4,152.48万元）受让万达集团持有的万达游艇投资控股（泽西岛）有限公司100%的股权。交易价格按照评估基准日为2013年8月31日在持续经营前提下的市场价值确定。

根据本公司与北京万方置业有限公司2015年2月28日签订的转让协议，本公司受让通州万达广场项目中的购物中心资产，双方协商确定对价为20亿元。

3、向关联方采购货物

单位：万元

关联方名称2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
1.北京万达文化产业集团有限公司旗下公司372.903,072.771,492.58708.25
（1）北京万达投资有限公司旗下公司2.462,359.9681.46128.31
a.大歌星板块2.102,155.4534.57115.52
b.院线板块0.36204.5146.8812.79
（2）北京华夏时报传媒广告有限公司359.89703.121,173.33354.19
（3）北京万达时代文化传媒有限公司 9.70237.80225.75
（4）万达武汉电影科技娱乐有限公司5.60   
（5）北京万达旅业投资有限公司旗下公司4.96   
2.万达百货有限公司及旗下公司1,333.628,322.782,303.11315.03
3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司3.009.62  
4.其他公司205.62378.32  
合计2,290.5117,216.225,369.721,859.84

4、接受关联方劳务

单位：万元

关联方名称2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
1.北京万达文化产业集团有限公司及旗下公司12,665.6154,326.4031,267.164,293.31
北京万达文化产业集团有限公司8,077.1221,014.4213,791.87 
（1）北京万达投资有限公司旗下公司824.606,668.284,960.622,847.01
a.大歌星板块6.081,991.301,243.94584.55
b.院线板块818.524,676.983,716.682,262.46
（2）北京万达主题娱乐文化有限公司(更名前为万达演艺文化管理有限公司)及旗下公司 324.823,892.08 
（3）北京华夏时报传媒广告有限公司393.192,255.264,075.131,366.35
（4）北京万达时代文化传媒有限公司 78.37274.6979.95
（5）万达文化旅游规划研究院有限公司754.7222,077.364,272.76 
（6）西双版纳万达主题乐园管理有限公司 1,125.18  
（7）北京万达旅业投资有限公司旗下公司207.27297.27  
（8）南昌万达城文化旅游管理有限公司2,408.70485.44  
2.其他公司94.73368.03849.066.89
合计26,250.55115,689.1268,343.9911,440.52

5、接受场地服务

单位：万元

关联方名称2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
院线板块53.92101.402.585.80
合计53.92101.402.585.80

6、向关联方提供劳务

（1）规划设计

单位：万元

关联方名称2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例
长白山国际旅游度假区开发有限公司  --4,037.0975.35%9.9457.87%
西双版纳国际旅游度假区开发有限公司3,592.34100.00%--    
大连金石文化旅游投资有限公司    1,320.7524.65%7.2342.13%
合计3,592.34100.00%--5,357.85100.00%17.17100.00%

（2）商业及物业管理

单位：万元

关联方名称定价方式2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例
万达集团市场价  52.000.01%83.940.03%  
1.北京万达文化产业集团有限公司及旗下公司 10,565.615.81%20,534.095.07%17,578.285.83%10,691.024.79%
北京万达文化产业集团有限公司市场价33.920.02%89.410.02%99.500.03%  
（1）北京万达投资有限公司及旗下公司市场价9,088.294.99%16,389.004.04%13,590.334.51%10,142.524.55%
a.大歌星板块市场价1,754.520.96%4,304.151.06%4,365.111.45%3,254.591.44%
b.院线板块市场价7,333.774.03%12,084.852.98%9,225.223.06%6,887.933.11%
（2）北京华夏时报传媒广告有限公司市场价435.850.24%3,477.240.86%3,888.451.29%548.500.24%
（3）万达武汉电影科技娱乐有限公司市场价  33.040.01%    
（4）北京万达主题娱乐文化有限公司(更名前为万达演艺文化管理有限公司)旗下公司市场价  400.140.10%    
（5）万达文化旅游规划研究院有限公司 0.720.01%      
（6）北京万达旅业投资有限公司旗下公司 3.110.01%      
（7）大连金石文化旅游投资有限公司市场价117.000.06%145.260.04%    
（8）青岛万达游艇产业投资有限公司市场价245.360.13%      
（9）西双版纳国际旅游度假区开发有限公司市场价641.360.35%      
2. 万达百货有限公司及旗下公司市场价8,371.284.60%15,961.553.93%13,037.624.25%8,962.223.97%
3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司市场价232.530.13%29.920.01%    
4.其他公司市场价121.480.07%2,701.580.67%30.000.01%  
合计 38,944.7921.41%76,202.2218.80%61,898.4520.46%40,486.7918.10%

7、向关联方收取租金收入

单位：万元

关联方名称定价方式2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
  金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例金额占期间提供劳务比例
1.北京万达文化产业集团有限公司及旗下公司 30,627.416.22%43,929.625.47%33,959.365.66%24,192.334.03%
北京万达文化产业集团有限公司市场价324.850.07%958.010.12%846.210.14%320.340.05%
（1）北京万达投资有限公司旗下公司 26,988.485.47%42,452.775.29%33,073.515.51%23,850.833.97%
a.大歌星板块市场价6,577.571.33%12,082.691.51%10,855.471.81%8,038.111.34%
b.院线板块市场价20,410.914.14%30,370.083.78%22,218.043.70%15,812.712.63%
(2)北京万达主题娱乐文化有限公司(更名前为万达演艺文化管理有限公司)旗下公司市场价1,027.900.21%518.830.06%39.640.01%21.170.01%
（3）万达武汉电影科技娱乐有限公司市场价2,268.400.46%      
（4）北京万达旅业投资有限公司旗下公司市场价17.780.01%      
2. 万达百货有限公司及旗下公司市场价62,706.1512.71%119,915.6314.94%91,506.4015.24%58,512.979.74%
3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司市场价854.430.17%273.220.03%    
4.其他公司市场价123.010.02%72.440.01%    
合计 151,926.8930.81%250,573.3031.21%192,498.6332.07%130,748.4621.77%

8、提供其他劳务

单位：万元

关联方名称2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
万达集团 47.60  
1.北京万达文化产业集团有限公司及旗下公司149.44450.79363.92244.91
北京万达文化产业集团有限公司  6.25 
(1)北京万达投资有限公司旗下公司79.33450.79308.09234.91
a.大歌星板块18.33118.4642.0995.91
b.院线板块61.00332.33266.00139.00
（2）北京华夏时报传媒广告有限公司5.00 18.27 
（3）北京万达主题娱乐文化有限公司(更名前为万达演艺文化管理有限公司)旗下公司  3.0010.00
（4）北京万达旅业投资有限公司8.50   
（5）大连金石文化旅游投资有限公司9.43 28.30 
（6）西双版纳国际旅游度假区开发有限公司47.17   
2. 万达百货有限公司及旗下公司82.13149.60137.42271.55
3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司 149.78  
4.其他公司3,752.81 31.7813.96
合计4,213.151,699.341,205.141,010.23

9、关联借款

单位：万元

贷款人受托行年利率本金借款日期还款日期
万达百货有限公司渤海银行北京分公司7.28%50,0002010-12-152012-12-15
万达百货有限公司渤海银行股份有限公司北京分行12.40%20,0002012/12/42013/10/21
40,0002013-12-17
万达百货有限公司北京银行股份有限公司建国支行12.50%50,0002012/12/202013/11/21
万达百货有限公司北京银行股份有限公司建国支行12.50%80,0002012/12/202013/8/27
万达百货有限公司吉林银行大连分行12.39%90,0002012/7/202014/12/9
万达百货有限公司吉林银行大连分行12.39%10,0002012/7/312014/12/9
万达百货有限公司大连银行股份有限公司北京分行12.57%90,0002014/2/172014/7/3
万达百货有限公司大连银行股份有限公司北京分行12.57%20,0002014/2/212014/9/3
万达百货有限公司大连银行股份有限公司北京分行12.57%20,0002014/2/212014/9/21
万达百货有限公司大连银行股份有限公司北京分行9.97%35,0002014/4/152014/11/19
万达百货有限公司大连银行股份有限公司北京分行9.97%15,0002014/4/152014/11/19
万达集团大连银行股份有限公司北京分行9.97%250,0002014/4/242014/11/19
北京万达文化产业集团有限公司招商银行股份有限公司大连分行9.50%200,0002014/3/62014/6/3
北京万达投资有限公司渤海银行股份股份有限公司北京分行9.50%19,0002014/3/72014/5/21
北京万达投资有限公司渤海银行股份股份有限公司北京分行9.50%30,0002014/3/72014/6/16
北京万达投资有限公司渤海银行股份股份有限公司北京分行9.50%100,0002014/3/72014/9/19
北京万达投资有限公司渤海银行股份股份有限公司北京分行9.50%35,0002014/3/72014/12/1
北京万达投资有限公司渤海银行股份股份有限公司北京分行9.50%30,0002014/3/72014/12/19
北京万达文化产业集团有限公司渤海银行北京商务中心区支行9.60%200,0002014/9/92015/6/24
万达集团中信银行大连中山支行9.60%140,0002014/9/102014/12/19
万达集团渤海银行北京商务中心区支行9.60%200,0002014/9/262014/12/19
青岛万达游艇产业投资有限公司中国民生银行股份有限公司青岛分行黄岛支行6.05%30,000.002015/3/52018/03/05
青岛万达游艇产业投资有限公司中国民生银行股份有限公司青岛分行黄岛支行6.05%20,000.002015/3/122018/03/12
合计  1,774,000  

报告期内，关联方通过委托贷款的方式为公司提供资金支持遵循了市场化的定价原则，不存在损害公司及其他股东利益的情况。

10、提供资金

（1）发行人向关联方提供资金

关联方名称公司向关联方提供资金（万元）
2013年度2012年度
本期

增加

本期

减少

余额本期

增加

本期

减少

余额
万达集团102,171-258,025155,855-155,855
长白山国际旅游度假区开发有限公司-10,000-40,00030,00010,000
合计102,17110,000258,025195,85530,000165,855

关联方名称公司向关联方提供资金（万元）
2015年1-6月2014年度
本期

增加

本期

减少

余额本期

增加

本期

减少

余额
万达集团   -258,025-
长白山国际旅游度假区开发有限公司   94,60094,600-
合计   94,600352,625-

根据与万达集团签订的股份代持协议，公司于2012年12月开始代万达集团持有长白山国际旅游度假区开发有限公司的股份。2012和2013年度，公司将长白山国际旅游度假区开发有限公司视同控股子公司进行合并报表处理。2014年，公司将所有代持股份办理至万达集团名下，并对以前年度的会计处理进行更正。

基于以上股权代持情况，2012和2013年度，公司收购长白山国际旅游度假区开发有限公司股权的支出155,855万元和102,171万元，视同公司为万达集团的代垫款项。2014年度，万达集团向公司支付258,025万元回购上述股权，视同归还了公司代垫款项。

此外，在公司对长白山国际旅游度假区开发有限公司并表期间，后者与公司下属子公司之间的往来款，在股权办理至万达集团名下后，则视同报告期内公司与关联方之间的资金往来。

报告期内，公司向关联方提供资金系因历史上的股权代持行为而产生。截至2014年末，公司向关联方提供的资金余额已全部清零，不存在关联方占用公司资金的情况。

（2）关联方向发行人提供资金

关联方名称关联方向公司提供资金（万元）
2013年度2012年度
本期

增加

本期

减少

余额本期

增加

本期

减少

余额
万达集团-3429,97915910030,013
合计-3429,97915910030,013

关联方名称关联方向公司提供资金（万元）
2015年1-6月2014年度
本期

增加

本期

减少

余额本期

增加

本期

减少

余额
万达集团1,62919532,296511,201510,31930,862
合计1,62919532,296511,201510,31930,862

报告期内，万达集团为公司提供无偿资金支持，不存在损害公司及其他股东利益的情况。

11、关联方往来款项余额

（1）应收账款、其他应收款

项目 期末金额（万元）
2015年1-6月2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日
账面余额坏账

准备

账面余额坏账

准备

账面余额坏账

准备

账面余额坏账

准备

应收账款5,817.9056.054,122.1938.915,695.9555.849,084.6990.84
1.北京万达文化产业集团有限公司旗下公司5,600.2255.923,618.0735.775,593.0155.842,415.2624.15
（1）北京万达投资有限公司旗下公司3,231.6632.222,521.1924.82,191.5021.822,415.2624.15
a.大歌星板块12.490.1223.040.25430.4333.180.32
b.院线板块3,219.1732.12,498.1524.552,148.5021.392,382.0823.83
(2)北京万达主题娱乐文化有限公司(更名前为万达演艺文化管理有限公司)旗下公司282.632.83  5.810.06  
（3）北京华夏时报传媒广告有限公司289.82.91,050.0010.53,395.7033.96  
（4）万达武汉电影科技娱乐有限公司1,127.0311.27      
（5）北京万达旅业投资有限公司8.50.09      
（6）西双版纳国际旅游度假区开发有限公司660.66.6146.880.47    
2. 万达百货有限公司及旗下公司13.060.1338.80.14  4,493.4344.93
3.其他公司204.62 465.323102.94 2,176.0021.76
其他应收款151.631.5152.471.53291,929.036.6165,987.131.33
万达集团    258,025.43 155,854.67 
1.北京万达文化产业集团有限公司旗下公司39.880.447.550.48650.976.26700.7
（1）北京万达投资有限公司旗下公司38.880.3930.820.3125.970.26700.7
a.大歌星板块33.880.3424.190.2413.40.1321.570.21
b.院线板块50.056.630.0712.570.1348.430.49
（2）万达武汉电影科技娱乐有限公司  16.730.176006  
（3）北京万达旅业投资有限公司旗下公司10.01      
（4）大连金石文化旅游投资有限公司    25   
2. 万达百货有限公司及旗下公司109.071.08104.921.0534.30.3462.460.63
3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司2.680.02      
4.其他公司    33,218.33 10,000.00 

（2）预付账款、应付账款、预收账款、其他应付款

项目期末金额（万元）
2015年6月30日2014年12月31日2013年12月31日2012年12月31日
预付帐款313.798.18447.831.8
1.北京万达文化产业集团有限公司旗下公司59.436.02447.83 
(1)北京万达投资有限公司旗下公司2.98   
a.大歌星板块    
b.院线板块2.98   
（2）北京华夏时报传媒广告有限公司31.834.24447.83 
(3)北京万达主题娱乐文化有限公司(更名前为万达演艺文化管理有限公司)旗下公司201.78  
（4）万达武汉电影科技娱乐有限公司4.62   
2. 万达百货有限公司及旗下公司   1.8
3.其他公司254.362.16  
应付账款1,418.273,604.242,348.45454.63
1.北京万达文化产业集团有限公司旗下公司756.95767.181,652.92449.87
(1)北京万达投资有限公司旗下公司7.3427.3931.2674.13
a.大歌星板块 1531.2674.13
b.院线板块7.3412.39  
(2)北京华夏时报传媒广告有限公司736.31699.471,256.46359.99
(3)北京万达时代文化传媒有限公司   15.75
(4)北京万达主题娱乐文化有限公司(更名前为万达演艺文化管理有限公司)旗下公司  365.2 
(5)北京万达旅业投资有限公司旗下公司4.9640.32  
（6）万达武汉电影科技娱乐有限公司8.34   
2. 万达百货有限公司及旗下公司583.732,837.06695.53 
3.其他公司77.59  4.76
预收账款11,188.2315,060.3011,851.384,414.89
1.北京万达文化产业集团有限公司及旗下公司1,241.333,887.591,540.331,007.29
北京万达文化产业集团有限公司0.72   
(1)北京万达投资有限公司及旗下公司937.712,052.361,529.471,006.29
a.大歌星板块 1,159.46989.75658.89
b.院线板块937.71892.9539.72347.4
(2)北京华夏时报传媒广告有限公司2.114.5110.31
(3)万达文化旅游规划研究院有限公司 0.720.56 
(4)北京万达旅业投资有限公司旗下公司9.53   
(5)西双版纳国际旅游度假区开发有限公司 1,830.00  
(6)青岛万达游艇产业投资有限公司291.26   
2. 万达百货有限公司及旗下公司9,638.8010,972.598,671.053,407.60
3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司308.1200.12  
4.其他公司  1,640.00 
其他应付款88,314.9543,692.3437,011.63133,984.37
万达集团32,296.0330,861.6529,979.4330,013.27
1.北京万达文化产业集团有限公司旗下公司3,140.203,859.365,052.563,611.35
(1)北京万达投资有限公司及旗下公司3,134.883,851.184,866.663,593.10
a.大歌星板块63.4918.052,659.591,895.81
b.院线板块3,071.482,933.132,207.071,697.29
(2)北京华夏时报传媒广告有限公司3.886.54184.7817.25
(3)北京万达时代文化传媒有限公司   1
(4)万达文化旅游规划研究院有限公司1.441.441.12 
(5)北京万达旅业投资有限公司旗下公司 0.2  
2. 万达百货有限公司及旗下公司1,477.177,893.691,243.6115.17
3.万达儿童娱乐有限公司旗下公司262.2142.41  
4.其他公司51,139.35935.23736.03100,344.58

12、关联担保

（1）截至2015年6月30日，发行人接受关联方万达集团和（或）王健林提供担保情况

单位：万元

序号被担保单位名称担保合同额担保余额贷款金融机构名称
1成都万达商业广场投资有限公司80,000.0040,250.00中国银行股份有限公司辽宁省分行
2济南万达商业广场置业有限公司150,000.0035,000.00上海浦东发展银行有限公司济南分行
3宁波万达商业广场有限公司70,000.0070,000.00民生银行北京西长安街支行
4宁波万达商业广场有限公司135,000.002,750.00民生银行北京西长安街支行
5三亚万达大酒店有限公司75,000.0043,200.00中国银行股份有限公司三亚分行
6三亚万达大酒店有限公司40,000.0028,000.00中国农业银行股份有限公司三亚分行
7三亚万达大酒店有限公司10,000.006,300.00中国银行股份有限公司三亚分行
8兰州万达广场投资有限公司120,000.00120,000.00中融国际信托有限公司
9广州市万诺投资管理有限公司163,337.7972,385.57广州农村商业银行股份有限公司番禺支行
10常熟万达广场投资有限公司80,000.0080,000.00长安国际信托股份有限公司
11哈尔滨万达城投资有限公司300,000.00298,500.00华能贵诚信托有限公司
12唐山万达广场投资有限公司100,000.00 中投信托有限责任公司
13西安万达商业广场有限公司66,000.0029,808.52东亚银行（中国）有限公司西安分行
14宁波江北万达广场投资有限公司80,000.0017,785.50招商银行宁波明州支行
15青岛万达东方影都投资有限公司400,000.00364,990.00中国农业银行股份有限公司青岛市分行、中国农业银行股份有限公司青岛市北第一支行、上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行、渤海银行股份有限公司济南分行、招商银行股份有限公司青岛中山路支行
16福清万达广场有限公司55,000.0055,000.00昆仑信托有限责任公司
17大连万达商业地产股份有限公司80,000.0070,000.00中行广州番禹支行
18大连万达商业地产股份有限公司36,000.0036,000.00平安资产管理有限责任公司
19大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00新时代信托
20大连万达商业地产股份有限公司80,000.0080,000.00中信信托
21大连万达商业地产股份有限公司100,000.0080,500.00华鑫信托
22大连万达商业地产股份有限公司80,000.0080,000.00中融信托
23大连万达商业地产股份有限公司90,000.0090,000.00齐鲁证券有限公司
24大连万达商业地产股份有限公司200,000.00100,000.00北京东富宝盈投资中心（有限合伙）
25大连万达商业地产股份有限公司180,000.00180,000.00华润深国投信托有限公司
26大连万达商业地产股份有限公司70,000.0070,000.00华能贵诚信托有限公司
27大连万达商业地产股份有限公司120,000.00120,000.00华润深国投信托有限公司
28大连万达商业地产股份有限公司48,500.0048,500.00昆仑信托
29大连万达商业地产股份有限公司110,000.00110,000.00交银国际信托
30大连万达商业地产股份有限公司100,000.0070,000.00华鑫信托
31大连万达商业地产股份有限公司110,000.00110,000.00交银国际信托
合计3,378,837.792,558,969.59 

（2）截至2014年12月31日，发行人接受关联方提供担保情况

单位：万元

序号被担保单位担保金额担保余额贷款金融机构名称
1大连万达商业地产股份有限公司80,000.0080,000.00中行广州番禹支行
2大连万达商业地产股份有限公司36,000.0036,000.00平安资产管理有限责任公司
3大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00新时代信托
4大连万达商业地产股份有限公司110,000.00110,000.00交银国际
5大连万达商业地产股份有限公司80,000.0080,000.00中信信托
6大连万达商业地产股份有限公司100,000.0070,500.00华鑫信托
7大连万达商业地产股份有限公司80,000.0080,000.00中融信托
8大连万达商业地产股份有限公司90,000.0090,000.00齐鲁证券有限公司
9大连万达商业地产股份有限公司90,000.0090,000.00交银国际信托
10大连万达商业地产股份有限公司100,000.00100,000.00北京东富宝盈投资中心（有限合伙）
11大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00陆家嘴信托
12大连万达商业地产股份有限公司180,000.00180,000.00华润信托
13大连万达商业地产股份有限公司70,000.0070,000.00华能贵诚信托有限公司
14大连万达商业地产股份有限公司120,000.00120,000.00华润信托
15大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00中海信托
16大连万达商业地产股份有限公司100,000.0050,000.00珠海融昭投资管理合伙企业（有限合伙）
17大连万达商业地产股份有限公司48,500.0048,500.00昆仑信托
18大连万达商业地产股份有限公司110,000.0010,000.00交银国际
19成都万达商业广场投资有限公司80,000.0045,000.00中国银行股份有限公司辽宁省分行
20济南万达商业广场置业有限公司60,000.0040,000.00浦发银行济南分行
21宁波万达商业广场有限公司135,000.0014,250.00民生银行北京西长安街支行
22宁波万达商业广场有限公司70,000.0070,000.00民生银行北京西长安街支行
23三亚万达大酒店有限公司55,000.0043,800.00中国银行股份有限公司三亚分行
24三亚万达大酒店有限公司40,000.0032,000.00中国农业银行股份有限公司三亚分行
25三亚万达大酒店有限公司10,000.007,200.00中国银行股份有限公司辽宁省分行
26唐山万达广场投资有限公司100,000.00100,000.00中建投信托有限责任公司
27西安万达商业广场有限公司66,000.0032,281.97东亚银行（中国）有限公司西安分行
28宁波江北万达广场投资有限公司30,000.0030,000.00中国对外经济贸易信托有限公司
29兰州万达广场投资有限公司120,000.00120,000.00中融国际信托有限公司
30广州市万诺投资管理有限公司163,337.79117,725.93广州农村商业银行股份有限公司番禺支行
31福清万达广场有限公司55,000.0055,000.00昆仑信托有限责任公司
32东营大连万达广场投资有限公司50,000.0050,000.00新时代信托股份有限公司
33哈尔滨万达城投资有限公司432,988.00397,568.00华能贵诚信托有限公司
34青岛万达东方影都投资有限公司200,000.00158,700.00农行青岛市北一支行
35青岛万达东方影都投资有限公司100,000.0099,990.00渤海银行济南分行
36青岛万达东方影都投资有限公司50,000.0020,000.00浦发银行青岛分行
37青岛万达东方影都投资有限公司50,000.0045,000.00招商银行青岛中山路支行
38常熟万达广场投资有限公司80,000.0080,000.00招商银行青岛中山路支行
合计3,491,825.792,923,515.90 

（3）截至2013年12月31日，发行人接受关联方提供担保情况

单位：万元

序号被担保单位担保金额担保余额贷款金融机构名称
1北京银河万达置业有限公司180,000.00115,000.00北京银行股份有限公司右安门支行
2北京万达广场房地产开发有限公司260,000.00148,000.00中国建设银行股份有限公司北京长安支行、中国建设银行股份有限公司大连市分行
3哈尔滨万达城投资有限公司40,000.0040,000.00华能贵诚信托有限公司
4哈尔滨万达城投资有限公司60,000.0060,000.00华能贵诚信托有限公司
5哈尔滨万达城投资有限公司200,000.00200,000.00华能贵诚信托有限公司
6淮安万达广场投资有限公司18,000.0018,000.00五矿国际信托有限公司
7淮安万达广场投资有限公司30,000.0030,000.00中国银行股份有限公司淮安市分行
8宁波万达置业有限公司53,000.0034,300.00东亚银行（中国）有限公司杭州分行
9青岛万达东方影都投资有限公司400,000.00400,000.00中国农业银行股份有限公司青岛市分行、中国农业银行股份有限公司青岛市北第一支行、上海浦东发展银行股份有限公司青岛分行、渤海银行股份有限公司济南分行、招商银行股份有限公司青岛中山路支行
10三亚万达大酒店有限公司55,000.00-中国银行股份有限公司三亚分行
11三亚万达大酒店有限公司10,000.00-中国银行股份有限公司辽宁省分行
12三亚万达大酒店有限公司40,000.00-中国农业银行股份有限公司三亚分行
13上海万达广场置业有限公司82,000.0082,000.00招商银行天钥桥支行
14石家庄万达广场投资有限公司80,000.0064,487.18兴业银行股份有限公司石家庄分行
15石家庄万达广场投资有限公司40,000.0036,093.15河北银行胜利路支行
16唐山万达广场投资有限公司100,000.00100,000.00中建投信托有限责任公司
17唐山万达广场投资有限公司200,000.00-唐山农行胜利路支行
18无锡万达商业广场投资有限公司100,000.0084,999.00招商银行股份有限公司大连分行
19武汉武昌万达广场投资有限公司80,000.00-中国对外经济贸易信托有限公司
20西双版纳国际旅游度假区开发有限公司10,000.00-中国工商银行股份有限公司西双版纳州分行
21西双版纳国际旅游度假区开发有限公司10,000.00-中国工商银行股份有限公司西双版纳州分行
22西双版纳国际旅游度假区开发有限公司15,000.00-中国建设银行股份有限公司西双版纳州分行
23西双版纳国际旅游度假区开发有限公司15,000.00-中国建设银行股份有限公司西双版纳州分行
24重庆万达酒店管理有限公司40,000.0028,300.00华夏银行重庆南岸支行
25重庆万达酒店管理有限公司55,000.0040,000.00中国银行重庆南岸支行
26重庆万达酒店管理有限公司60,000.0036,000.00光大银行重庆分行
27大连万达商业地产股份有限公司115,000.00115,000.00华润信托北京
28大连万达商业地产股份有限公司80,000.0080,000.00中行广州番禹支行
29大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00大业信托有限责任公司
30大连万达商业地产股份有限公司100,000.00100,000.00大业信托有限责任公司
31大连万达商业地产股份有限公司38,940.0038,940.00西部信托有限公司
32大连万达商业地产股份有限公司90,000.0090,000.00东兴证券有限公司
33大连万达商业地产股份有限公司90,000.0090,000.00交银国际信托
34哈尔滨哈西万达广场有限公司150,000.00150,000.00中信信托
35大连万达商业地产股份有限公司100,000.00100,000.00北京东富宝盈投资中心（有限合伙）
36淮安万达广场投资有限公司30,000.0030,000.00五矿信托
37大连万达商业地产股份有限公司99,960.0099,960.00交银国际信托有限公司信托专户
38大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00陆家嘴信托
39大连万达商业地产股份有限公司180,000.00180,000.00华润信托
40大连万达商业地产股份有限公司70,000.0070,000.00华能贵诚信托有限公司
41大连万达商业地产股份有限公司120,000.00120,000.00华润信托
42大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00中海信托
43大连万达商业地产股份有限公司50,000.0050,000.00中海信托
44大连万达商业地产股份有限公司100,000.00100,000.00珠海融昭投资管理合伙企业（有限合伙）
45大连万达商业地产股份有限公司48,500.0048,500.00昆仑信托
合计3,845,400.003,129,579.33 

（4）截至2012年12月31日，发行人接受关联方提供担保情况

单位：万元

序号被担保单位担保金额担保余额贷款金融机构名称
1成都万达商业广场投资有限公司80,000.0061,000.00中行锦江支行、中行辽宁省分行
2广州市万诺投资管理有限公司163,337.79117,725.93广州农商行清河东路支行
3淮安万达广场投资有限公司18,000.009,000.00中国银行
4济南万达商业广场置业有限公司150,000.0060,000.00浦发银行济南分行
5南昌红谷滩万达广场投资有限公司30,000.0030,000.00中行南昌叠山路支行
6宁波万达置业有限公司53,000.0040,400.00东亚银行（中国）杭州分行
7三亚万达大酒店有限公司105,000.00- 中国农业银行股份有限公司三亚分行、中国银行股份有限公司辽宁省分行
8陕西银丰民乐置业有限公司105,000.0080,000.00中国银行股份有限公司西安长安路支行
9上海嘉定万达投资有限公司50,000.00- 农行上海五角场支行、上海银行杨浦支行
10石家庄万达广场投资有限公司120,000.00- 兴业银行股份有限公司石家庄分行、河北银行股份有限公司胜利路支行
11唐山万达广场投资有限公司200,000.0030,000.00农行胜利路支行
12大连万达商业地产股份有限公司49,940.0049,940.00西部信托有限公司
13无锡万达商业广场投资有限公司100,000.0092,999.00无锡万达商业广场投资有限公司
14武汉武昌万达广场投资有限公司80,000.0080,000.00对外经贸信托
15西安万达商业广场有限公司66,000.0046,020.30东亚银行（中国）有限公司西安分行
合计1,370,277.79697,085.23 

（5）代持关联方股份

根据与万达集团签订的股份代持协议，发行人于2012年12月代万达集团持有长白山国际旅游度假区开发有限公司的股份，并受其指示代其行使股东权利。2014年5月27日，发行人已将所有代持股份办理至万达集团名下。

（七）关联交易的决策权限、决策程序和定价机制

公司制定了《关联交易决策制度》，对关联交易的决策权限、程序和定价进行规定。

1、关联交易分类

根据《香港联合交易所有限公司证券上市规则》（以下简称“《上市规则》”）和《公司章程》，公司的关联交易分为完全豁免的关联交易、部分豁免的关联交易以及非豁免的关联交易。

（1）完全豁免的关联交易，即获豁免遵守所有申报、公告及独立股东批准规定的关联交易。

（2）部分豁免的关联交易，即获豁免遵守有关独立股东批准规定的关联交易，但需遵守关于申报和公告的相关规定。

（3）非豁免的关联交易（不属于或超出完全豁免的关联交易、部分豁免的关联交易所规定的任何关联交易）必须遵守申报、公告及独立股东批准的规定。

2、决策权限和程序

（1）除《上市规则》或香港联交所允许的例外情况外，董事不得就任何通过其本人或其连系人拥有重大权益的合约或安排或任何其他建议的董事会决议进行投票，也不得代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行（在确定是否有法定人数出席会议时，其本人亦不得计算在内），董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。

（2）董事会或股东大会审议有关关联交易事项时，应根据适用的法律、法规、《上市规则》或《公司章程》及公司内部相关议事规则规定的程序进行。

① 关联交易决策参考标准、关联交易每项百分比率根据《上市规则》确定；

② 部分豁免的关联交易由董事会审批；

③ 股东大会审批权限：非豁免的关联交易应当在董事会审议通过后及时进行披露，并提交股东大会审议。股东大会审批有关关联交易事项时，关联股东不得参与表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数。

3、定价机制

（1）公司及下属子公司与关联方之间的关联交易应签订书面协议。协议的签订应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，协议内容应明确、具体。就根据《上市规则》应当予以披露的关联交易，公司应将该等关联交易协议的订立、变更、终止及履行情况等事项按照有关规定予以披露及取得独立股东批准（如需要）。

（2）关联交易活动应遵循公正、公平、公开的原则，关联交易的价格原则上不应优于市场独立第三方的价格或收费的标准。公司应对按《上市规则》应予披露的关联交易的定价依据予以充分披露。

十二、发行人内部管理制度

公司制定实施了《万达商业地产行政管理制度》、《项目管理制度》、《酒店建设公司管理制度》、《酒店管理公司制度》、《商业管理公司制度》等。

公司内部控制制度主要覆盖预算管理、财务管理和会计核算、投融资管理、对外担保管理、风险控制、子公司管理等方面。

（一）预算管理

公司建立了全面的预算管理制度，专门设立预算管理委员会，统一组织、管理、协调公司的全面预算管理工作。公司各部室、各系统和各直属公司总经理为预算第一负责人，各地公司成立对应的预算管理委员会，组织编制本公司的全面预算，执行系统总部批准的本公司的全面预算，监督本公司预算的执行情况并对预算执行情况进行分析、评价、对公司各部门预算进行考核。

（二）财务管理和会计核算

公司财务管理部分经营计划管理、资金调拨管理、境外信息披露、境内会计核算管理、税务管理、财务本体建设等各个模块工作推进，有效支撑公司战略落地。公司建立了持续的会计人员培训制度。

公司按照相关法律法规、《企业会计准则》和财务报告的内控应用指引，结合房地产行业的行业特性和公司自身的业务特点，建立了行之有效的会计核算和财务管理制度。公司在会计核算和财务管理方面设置了合理的岗位分工，规定了各个岗位的工作权限，配备了与公司发展相适应的财务人员，保证了会计核算和财务管理工作合理有效运行。

（三）投融资管理

为加强公司投融资管理，规范公司系统投融资行为，完善投资风险控制机制，提高投资效率和质量，公司在行政管理制度中规定了投融相关事项的管理。公司对投资项目实施全过程管理，包括立项管理、前期审批管理、实施的启动管理、实施的过程管理、终止及核销管理和后评价管理；对投资总量及项目投资实行计划管理。

在融资方面，商业地产实施统一融资管理，各公司必须在商业地产批准的年度现金流计划内，在商业地产财务部的统一指导下开展融资工作。融资的过程均需严格的管理，计划、报告、合同、计划执行、担保等重要内容均进行了明确的约定。

（四）对外担保管理

公司为规范担保工作，强化担保管理，防范担保风险，根据国家有关法律、法规及公司章程，结合实际情况，公司在行政管理制度中规定了担保相关事项：公司原则上不对集团及所属系统以外单位提供任何形式的担保；任何担保均须订立书面担保合同，担保合同审批需按照集团内部《财务事项审批》审批流程进行。

（五）安全生产

公司将安全管理工作纳入公司经营管理体系，严格遵照股东万达集团制定的《管理制度汇编》第三章安全管理制度规定，落实安全生产责任，制定安全生产事故应急预案。

（六）风险控制

公司建立了风险评估、风险审核和风险防范工作机制，以风险评估为切入点，将风险防范意识和内部控制的理念贯彻到事项决策的各个环节之中。公司在做好内部控制的基础上，根据国家对房地产政策的调整、房地产业务发展要求和外部经营环境的变化，针对风险识别和风险评估结果建立综合决策机制，保证重大事项决策的科学性、合理性。

（七）子公司管理

公司的管理架构体系为二级管理模式，重点在投资、财务、人事和其他重大事项上对子公司实施控制和管理，以保证公司的高度集中。公司管理职能部门对子公司进行业务指导、工作检查，监督子公司职责的有效履行。

子公司管理的基本模式是：子公司按《公司法》和《公司章程》的规定，构建法人治理结构。公司向子公司推荐董事、监事及高级管理人员。子公司的日常经营管理由总经理组织实施，根据公司的总体经营计划独立负责地开展经营活动。子公司对重要事项分别履行请示、报批职责。子公司统一执行公司的财务会计制度，其会计报表纳入公司合并报表。

十三、信息披露事务与投资者关系管理

公司信息披露事务负责人及其他相关人员已经充分了解《证券法》、《公司债券发行与交易管理办法》所确定的信息披露制度，公司制定了投资者关系和信息披露方面的规定，建立起有关信息披露和投资者关系管理的负责部门，并委任了相关负责人，向投资者提供了沟通渠道。

第四节 财务会计信息

本募集说明书摘要所载财务数据及有关分析说明反映了公司最近三年及一期的财务状况、经营成果及现金流量。

本募集说明书摘要所载2012-2014年度及2015年1-6月财务报告，均按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定编制。

大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2012年度、2013年度、2014年度合并及母公司财务报告进行审计，并出具了“大华审字[2015]000752号”标准无保留意见的审计报告。

本募集说明书摘要引用的财务数据引自公司2012-2014年度审计报告及2015年1-6月未经审计的财务报表。

本节仅就公司重要会计科目和财务指标变动情况进行分析，建议投资者进一步参阅本公司各年度经审计的财务报表以了解财务报表的详细情况。

本募集说明书摘要中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异系由于四舍五入造成。

一、最近三年及一期的财务会计资料

（一）最近三年及一期合并财务报表

1、最近三年及一期合并资产负债表

单位：万元

项目2015年

6月30日

2014年

12月31日

2013年

12月31日

2012年

12月31日

流动资产：    
货币资金5,777,060.039,303,457.787,366,340.595,071,614.37
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,000.001,906.80-
衍生金融资产----
应收票据1,954.5520,947.775,939.00640.00
应收账款36,225.6863,819.5422,100.2728,294.33
预付款项556,779.03363,504.62554,464.59761,944.00
应收利息654.2935.88--
应收股利----
其他应收款598,545.95620,322.80815,017.84604,914.61
存货16,376,784.2714,519,212.7910,047,500.607,637,853.63
划分为持有待售的资产----
一年内到期的非流动资产137.60278.69--
其他流动资产1,583,357.251,238,990.77807,747.78785,861.10
流动资产合计24,931,498.6426,133,570.6419,621,017.4714,891,122.04
非流动资产：----
可供出售金融资产3,450.003,500.003,650.001,000.00
持有至到期投资----
长期应收款43,478.9446,266.051,061.541,099.96
长期股权投资10,872.992,224.4611,430.32-
投资性房地产27,135,001.7824,810,100.0019,853,975.0115,907,392.00
固定资产3,072,790.823,010,281.212,114,336.941,573,731.24
在建工程1,109,686.45934,892.35605,934.96405,964.21
工程物资----
固定资产清理--6.79-
生产性生物资产235.92171.05254.60192.94
油气资产----
无形资产794,969.40807,949.14461,025.39358,296.51
开发支出9,014.763,493.47--
商誉174,449.99174,449.9928,675.07-
长期待摊费用59,999.8475,171.0965,572.6761,823.46
递延所得税资产512,031.84427,225.43337,612.72310,763.16
其他非流动资产----
非流动资产合计32,925,982.7530,295,724.2423,483,536.0118,620,263.48
资产总计57,857,481.3856,429,294.8743,104,553.4933,511,385.52
流动负债： ---
短期借款369,898.71506,033.62447,954.36557,800.00
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债----
衍生金融负债----
应付票据144,491.79---
应付账款4,739,827.985,374,260.093,462,798.852,562,079.18
预收款项14,355,834.0411,891,445.1110,427,269.479,411,133.58
应付职工薪酬101,079.39183,281.91131,093.5491,242.40
应交税费257,015.00737,085.75434,643.96263,955.77
应付利息47,111.7854,227.6340,462.8430,809.33
应付股利189,277.001,272.001,272.001,272.00
其他应付款1,669,727.871,594,041.751,383,871.431,165,270.54
划分为持有待售的负债----
一年内到期的非流动负债4,053,360.493,140,548.211,653,679.851,610,350.13
其他流动负债44,999.4764,062.0044,951.9419,113.53
流动负债合计25,972,623.5023,546,258.0718,027,998.2415,713,026.46
非流动负债：----
长期借款12,280,369.9813,729,458.9610,930,162.457,154,685.37
应付债券720,363.16720,999.44367,486.92-
其中：优先股----
永续债----
长期应付款69.45174.4022.1368.26
长期应付职工薪酬----
专项应付款----
预计负债----
递延所得税负债2,915,478.262,782,123.162,361,184.451,895,196.36
其他非流动负债160,845.76135,892.9930,604.4413,386.92
非流动负债合计16,077,126.6217,368,648.9613,689,460.399,063,336.91
负债合计42,049,750.1240,914,907.0331,717,458.6324,776,363.37
所有者权益（或股东权益）：    
实收资本（或股本）452,734.76447,480.00373,600.00373,600.00
其他权益工具----
其中：优先股----
永续债----
资本公积金2,492,720.312,276,997.304,167.914,167.91
减：库存股----
其他综合收益-20,421.31-11,355.501,073.63-
专项储备----
盈余公积金196,071.57192,695.48152,907.20109,986.12
未分配利润12,456,726.5612,375,360.3410,296,685.398,084,791.00
归属于母公司所有者权益合计15,577,831.8915,281,177.6310,828,434.128,572,545.02
少数股东权益229,899.38233,210.21558,660.74162,477.13
所有者权益合计15,807,731.2615,514,387.8411,387,094.868,735,022.15
负债和所有者权益总计57,857,481.3856,429,294.8743,104,553.4933,511,385.52

2、最近三年及一期合并利润表

单位：万元

项目2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
一、营业总收入3,288,094.9511,458,640.709,231,480.146,287,642.68
其中：主营业务收入3,275,571.5111,449,702.259,223,534.546,283,587.20
二、营业总成本3,012,910.379,590,626.897,670,266.774,880,910.20
其中：营业成本1,670,731.986,110,627.354,878,336.562,839,214.69
营业税金及附加434,672.971,480,385.841,334,516.34991,193.22
销售费用225,657.76611,203.11429,863.42299,728.86
管理费用311,884.26655,018.49461,036.45365,653.77
财务费用330,060.37721,997.35561,549.31381,321.20
资产减值损失39,903.0411,394.754,964.703,798.45
加：公允价值变动收益390,981.891,346,470.141,544,341.672,189,814.54
投资净收益10,645.62128,102.9510,468.04-
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-654.69122.78-869.68-
三、营业利润676,812.093,342,586.903,116,023.093,596,547.02
加：营业外收入72,123.11133,042.45343,921.02178,446.74
其中：非流动资产处置利得77.83---
减：营业外支出11,524.9324,226.4030,241.2223,392.97
其中：非流动资产处置净损失42.70436.17190.55122.33
四、利润总额737,410.273,451,402.953,429,702.883,751,600.80
减：所得税费用216,076.72941,338.85941,458.28969,505.88
五、净利润521,333.552,510,064.112,488,244.602,782,094.92
归属于母公司所有者的净利润519,463.322,483,846.272,458,086.062,731,059.94
少数股东损益1,870.2426,217.8430,158.5351,034.98
六、其他综合收益的税后净额-14,246.89-39,012.261,476.76-
归属于母公司所有者的净利润-9,065.82-12,429.131,073.63-
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益----
1.重新计量设定收益计划净负债或净资产的变动----
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额----
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-9,065.82-12,429.131,073.63-
1、权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额----
2、可供出售金融资产公允价值变动损益----
3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益----
4.现金流量套期损益的有效部分----
5.外币财务报表折算差额-9,065.82-12,429.131,073.63-
6、一揽子交易处置对子公司股权投资在丧失控制权之前产生的投资收益----
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-5,181.07-26,583.14403.13-
七、综合收益总额507,086.662,471,051.852,489,721.352,782,094.92
归属于母公司所有者的综合收益总额510,397.502,471,417.152,459,159.692,731,059.94
归属于少数股东的综合收益总额-3,310.83-365.3030,561.6651,034.98
基本每股收益1.156.516.587.31
稀释每股收益1.156.516.587.31

3、最近三年及一期合并现金流量表

单位：万元

项目2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
一、经营活动产生的现金流量：    
销售商品、提供劳务收到的现金5,764,679.2212,705,759.9810,144,912.048,440,974.01
收到的税费返还39,827.05394.07207.13-
收到其他与经营活动有关的现金1,839,189.273,992,293.653,573,486.362,160,750.33
经营活动现金流入小计7,643,695.5416,698,447.7113,718,605.5310,601,724.34
购买商品、接受劳务支付的现金3,799,162.008,362,050.266,247,592.414,262,880.62
支付给职工以及为职工支付的现金515,518.49794,413.62529,799.29394,569.77
支付的各项税费1,493,950.512,236,035.731,771,209.281,873,483.97
支付其他与经营活动有关的现金2,201,869.744,422,747.804,489,304.632,922,690.48
经营活动现金流出小计8,010,500.7315,815,247.4013,037,905.609,453,624.84
经营活动产生的现金流量净额-366,805.19883,200.30680,699.931,148,099.50
二、投资活动产生的现金流量：----
收回投资收到的现金2,769,506.00986,388.41350.00-
取得投资收益收到的现金12,498.7916,539.56--
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额96.48699.65491.27201.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-266,124.16--
收到其他与投资活动有关的现金25,100.00108,671.5318,828.5113,395.97
投资活动现金流入小计2,807,201.281,378,423.3019,669.7713,597.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,024,400.394,400,452.702,195,999.472,444,094.79
投资支付的现金2,760,697.501,183,551.7948,300.0096,391.10
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-311,958.9945,355.9322,611.57
支付其他与投资活动有关的现金73,995.4552,359.78108,314.02-
投资活动现金流出小计4,785,097.895,948,323.262,397,969.422,563,097.46
投资活动产生的现金流量净额-1,977,896.61-4,569,899.96-2,378,299.65-2,549,500.29
三、筹资活动产生的现金流量：----
吸收投资收到的现金199,320.822,457,577.38294,000.00-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-72,094.51294,000.00-
取得借款收到的现金2,799,081.8410,717,557.198,286,850.805,746,927.35
收到其他与筹资活动有关的现金63,474.8533,764.3419,257.23110,906.00
筹资活动现金流入小计3,061,877.5113,208,898.928,600,108.035,857,833.35
偿还债务支付的现金3,378,642.755,802,592.853,572,513.493,166,533.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金890,662.301,390,303.631,129,807.78763,527.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-981.66--
支付其他与筹资活动有关的现金40,212.05635,984.22107,468.0972,663.59
筹资活动现金流出小计4,309,517.107,828,880.704,809,789.364,002,724.15
筹资活动产生的现金流量净额-1,247,639.595,380,018.223,790,318.671,855,109.20
汇率变动对现金的影响24,110.54-15,531.001,244.36-0.66
现金及现金等价物净增加额-3,568,230.861,677,787.562,093,963.31453,707.75
期初现金及现金等价物余额8,630,254.906,952,467.344,858,504.034,404,796.27
期末现金及现金等价物余额5,062,024.058,630,254.906,952,467.344,858,504.03

（二）最近三年及一期母公司财务报表

1、最近三年及一期母公司资产负债表

单位：万元

项目2015年

6月30日

2014年

12月31日

2013年

12月31日

2012年

12月31日

流动资产：    
货币资金1,457,023.453,087,152.491,020,211.46737,315.01
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 ---
衍生金融资产 ---
应收票据 ---
应收账款54,478.08526.77669.82569.48
预付款项136,227.10136,468.20135,872.08137,021.12
应收利息----
应收股利396,858.87273,473.99217,833.68141,267.73
其他应收款4,031,092.752,576,434.542,227,154.581,970,226.61
存货24,523.6432,173.0438,149.5578,192.40
划分为持有待售的资产----
一年内到期的非流动资产----
其他流动资产86,358.4736,447.97--
流动资产合计6,186,562.366,142,677.003,639,891.183,064,592.35
非流动资产：    
可供出售金融资产3,450.003,500.003,650.001,000.00
持有至到期投资----
长期应收款1,008.901,020.531,061.541,099.96
长期股权投资12,082,495.4611,387,495.468,479,724.545,899,294.22
投资性房地产142,300.00141,500.00147,000.00145,200.00
固定资产105,939.04108,268.44111,387.61114,297.75
在建工程2,738.352,738.352,738.352,738.35
工程物资----
固定资产清理----
生产性生物资产----
油气资产----
无形资产38,324.7337,467.2335,227.0632,852.47
开发支出----
商誉----
长期待摊费用456.33448.91149.99-
递延所得税资产---155.0210,143.01
其他非流动资产----
非流动资产合计12,376,712.8011,682,438.938,780,784.076,206,625.78
资产总计18,563,275.1517,825,115.9312,420,675.249,271,218.13
流动负债：    
短期借款150,500.00270,500.00149,960.00268,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-   
衍生金融负债-   
应付票据-   
应付账款4,992.245,925.1413,382.1939,352.47
预收款项12,220.239,042.1811,054.5336,904.36
应付职工薪酬4,481.1618,394.1513,564.5311,576.83
应交税费7,069.4013,321.435,464.35-8,031.74
应付利息6,226.677,623.047,299.707,310.15
应付股利189,277.001,272.001,272.001,272.00
其他应付款12,129,802.0311,796,164.858,957,973.586,430,337.98
划分为持有待售的负债----
一年内到期的非流动负债933,500.00498,500.00514,140.00410,565.00
其他流动负债----
流动负债合计13,438,068.7312,620,742.799,674,110.887,197,287.05
非流动负债：    
长期借款823,500.001,363,500.001,420,000.00979,940.00
应付债券    
其中：优先股    
永续债    
长期应付款    
长期应付职工薪酬    
专项应付款    
预计负债    
递延收益    
递延所得税负债11,797.3711,253.6311,941.1611,131.54
其他非流动负债 ---
非流动负债合计835,297.371,374,753.631,431,941.16991,071.54
负债合计14,273,366.1013,995,496.4211,106,052.048,188,358.59
所有者权益（或股东权益）：    
实收资本（或股本）452,734.76447,480.00373,600.00373,600.00
其他权益工具    
其中：优先股    
永续债    
资本公积金2,479,402.092,263,679.09  
减：库存股    
其他综合收益    
专项储备    
盈余公积金196,071.57192,695.48152,907.20109,986.12
未分配利润1,161,700.63925,764.94788,116.00599,273.43
所有者权益合计4,289,909.063,829,619.501,314,623.201,082,859.54
负债和所有者权益总计18,563,275.1517,825,115.9312,420,675.249,271,218.13

2、最近三年及一期母公司利润表

单位：万元

项目2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
营业收入120,666.98206,804.17230,950.77179,180.49
减：营业成本13,220.3519,819.0654,244.0042,729.69
营业税金及附加3,265.355,132.0122,298.2117,665.71
销售费用344.181,514.253,323.505,170.11
管理费用63,980.91156,233.38103,211.5991,172.10
财务费用24,958.23207,542.86171,414.2880,482.70
资产减值损失-77,972.3356,086.1125,283.2613,828.24
加：公允价值变动收益800.00-5,500.00488.5730,568.17
投资净收益580,859.66639,038.84586,756.99532,025.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-199.90-869.68-
营业利润674,529.96394,015.34438,421.49490,725.83
加：营业外收入201.121,042.884,336.268,999.86
其中：非流动资产处置利得9.48---
减：营业外支出154.5580.4910.43644.35
其中：非流动资产处置损失--1.761.63
利润总额674,576.53394,977.73442,747.31499,081.34
减：所得税费用543.74-842.5511,107.6614,028.31
净利润674,032.79395,820.28431,639.66485,053.03
其他综合收益的税后净额    
六、综合收益总额674,032.79395,820.28431,639.66485,053.03
七、每股收益    
基本每股收益    
稀释每股收益    

3、最近三年及一期母公司现金流量表

单位：万元

项目2015年1-6月2014年度2013年度2012年度
经营活动产生的现金流量：    
销售商品、提供劳务收到的现金73,336.53213,128.59211,284.66204,250.54
收到的税收返还 ---
收到其他与经营活动有关的现金8,449,239.0719,321,576.6619,331,610.4112,781,765.97
经营活动现金流入小计8,522,575.6019,534,705.2519,542,895.0712,986,016.51
购买商品、接受劳务支付的现金2,725.7916,043.8648,077.019,651.63
支付给职工以及为职工支付的现金60,536.5978,295.3659,378.1744,289.15
支付的各项税费10,537.6811,478.2129,287.3058,167.53
支付其他与经营活动有关的现金9,035,192.7216,256,132.1216,366,955.5111,581,176.25
经营活动现金流出小计9,108,992.7916,361,949.5616,503,697.9911,693,284.57
经营活动产生的现金流量净额-586,417.193,172,755.693,039,197.071,292,731.94
投资活动产生的现金流量：    
收回投资收到的现金450,050.00471,577.70107,976.67-
取得投资收益收到的现金2,370.50---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6.1416.262.8311.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 --61.23
收到其他与投资活动有关的现金 12.23--
投资活动现金流入小计452,426.64471,606.18107,979.5072.81
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,108.234,970.548,241.22105,144.50
投资支付的现金1,190,000.003,600,461.722,894,961.121,719,309.77
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ---
支付其他与投资活动有关的现金 ---
投资活动现金流出小计1,192,108.233,605,432.262,903,202.341,824,454.27
投资活动产生的现金流量净额-739,681.60-3,133,826.08-2,795,222.84-1,824,381.46
筹资活动产生的现金流量：    
吸收投资收到的现金199,320.822,375,412.87--
取得借款收到的现金180,000.002,064,500.001,144,660.001,417,940.00
收到其他与筹资活动有关的现金46,856.2117,400.00--
筹资活动现金流入小计426,177.034,457,312.871,144,660.001,417,940.00
偿还债务支付的现金405,000.002,016,100.00719,065.001,178,535.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金298,088.27387,678.48376,380.83258,368.05
支付其他与筹资活动有关的现金14,312.04102,708.0922,790.009,399.63
筹资活动现金流出小计717,400.312,506,486.571,118,235.831,446,302.68
筹资活动产生的现金流量净额-291,223.281,950,826.3126,424.17-28,362.68
汇率变动对现金的影响24,486.81-1,264.89-0.16
现金及现金等价物净增加额-1,592,835.251,988,491.03270,398.40-560,012.04
期初现金及现金等价物余额2,991,302.491,002,811.46732,413.071,292,425.11
期末现金及现金等价物余额1,398,467.242,991,302.491,002,811.46732,413.07

二、合并报表范围的变化（一级子公司）

（一）2015年1-6月合并报表范围变化及原因

序号增加公司变更原因
1长春万达中心投资有限公司新设
2长春万达中心置业有限公司新设
3南平万达地产有限公司新设
4南平万达广场投资有限公司新设
5成都青羊万达广场投资有限公司新设
6三门峡万达广场投资有限公司新设
7北京丰科万达广场有限公司新设
8万达物业管理有限公司新设
9宜春万达广场投资有限公司新设
10三明万达地产有限公司新设
11三明万达广场投资有限公司新设
12郑州碧源万达广场投资有限公司新设
13南宁江南万达广场投资有限公司新设
14连云港万达广场投资有限公司新设
15大连万达广场置业有限公司新设
16双流万达广场投资有限公司新设
17滨州万达广场投资有限公司新设
18海口万达广场投资有限公司新设
19海口万达地产有限公司新设
20六安万达地产有限公司新设
21六安万达广场投资有限公司新设
22营口鲅鱼圈万达广场投资有限公司新设
23绍兴上虞万达广场置业有限公司新设
24阜阳颍泉万达广场投资有限公司新设
25九江万达地产有限公司新设
26湖州万达投资有限公司新设
27烟台万达地产有限公司新设
28烟台万达广场投资有限公司新设
29万达（上海）股权投资基金管理有限公司新设
30都江堰万达城投资有限公司新设
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