本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　重要内容提示：

　●派发现金红利（税前）：每股人民币0.03元。

　●派发现金红利（税后）：自然人股东和证券投资基金为每股人民币0.0285元（暂按5%税率代扣所得税）；合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）、沪股通股东为每股人民币0.027元（按10%税率代扣所得税）。

　●股权登记日：2015年7月2日（周四）。

　●除息日：2015年7月3日（周五）。

　●现金红利发放日：2015年7月3日（周五）。

　一、通过利润分配方案的股东大会届次和时间

　中海发展股份有限公司（以下简称“本公司”）利润分配方案已获于2015年6月18日召开的2014年年度股东大会审议通过。2014年年度股东大会决议公告（公告编号：临2015-035）刊登于2015年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站和本公司网站。

　二、利润分配方案

　1、发放年度：2014年度。

　2、发放范围：截止2015年7月2日（A股股权登记日）下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体A股股东（本公司H股股东分红派息安排请见本公司在香港市场发布的公告）。

　3、本次分配以4,032,032,861股（其中A股总数为2,736,032,861股）为基数，向全体股东派发现金红利每股人民币0.03元（含税），共计派发股利约人民币120,960,985.83元。

　三、实施日期

　1、股权登记日为2015年7月2日（周四）

　2、除息日为2015年7月3日（周五）

　3、红利发放日为2015年7月3日（周五）

　四、利润分配实施办法

　1、对于持有本公司A股股票的自然人股东和证券投资基金股东，根据《中华人民共和国个人所得税法》、《中华人民共和国个人所得税法实施条例》及《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）（“财税[2012]85号《通知》”）的有关规定，由中国结算上海分公司统一暂按25%计入应纳税所得额，适用20%的税率代扣代缴个人所得税，税后每股派发现金股利人民币0.0285元。

　自然人股东和证券投资基金在股权登记日后转让股票时，将按照财税[2012]85号《通知》有关规定执行差别化个人所得税。中国结算上海分公司将根据其持股期限计算实际应纳税额，适用税率为20%，超过已扣缴税款的部分，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司进行申报缴纳。具体实际税负为：持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为股息红利所得的20%；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为股息红利所得的10%；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额，实际税负为股息红利所得的5%。

　2、持有本公司A股股份的合格境外机构投资者（QFII）的现金红利，由本公司根据《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）（“国税函[2009]47号《通知》”）的规定，按照10%的税率代扣代缴企业所得税，扣税后实际发放现金红利为每股人民币0.027元；如相关股东认为其取得的红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇的，股东可按照国税函[2009]47号《通知》的规定在取得红利后向主管税务机关提出申请。人民币合格境外机构投资者（RQFII）股东，参照QFII股东执行。

　3、对于香港联合交易所有限公司投资者（包括企业和个人）通过沪股通持有本公司A股股票的股东（“沪股通股东”），其现金红利由本公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发。根据《财政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号）（“财税[2014]81号《通知》”），由本公司按照10%的税率代扣代缴所得税，扣税后实际发放现金红利为每股人民币0.027元。如相关投资者认为其取得的红利收入需要享受任何税收协定（安排）待遇，可按照财税[2014]81号《通知》的规定在取得红利后向主管税务机关提出申请。

　沪股通投资者股权登记日、现金红利派发日等时间安排与本公司A股股东一致。

　4、除上述QFII、RQFII、沪股通股东之外的A股法人股东及机构投资者的现金红利所得税自行缴纳，实际派发现金红利每股税前人民币0.03元。

　5、本公司控股股东——中国海运（集团）总公司的现金红利由本公司直接发放。

　6、其他A股股东的现金红利，由本公司委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的股东派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利；未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。

　五、有关咨询办法

　联系电话：021-65967165

　联系传真：021-65966160

　联系地址：上海市东大名路670号7楼

　中海发展股份有限公司董事会秘书室

　邮政编码：200080

　六、备查文件：

　本公司2014年年度股东大会决议及其公告。

　中海发展股份有限公司

　董事会

　二〇一五年六月二十五日