基金的申购采用“金额申购”方式，申购金额包括申购费用和净申购金额，计算公式如下：

　1）当申购费用适用比例费率时，申购份额的计算方法为：

　净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）；

　申购费用＝申购金额－净申购金额；

　申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值。

　2）当申购费用为固定金额时，申购份额的计算方法为：

　申购费用＝固定金额

　净认购金额＝申购金额－申购费用

　申购份数＝净申购金额/申购当日基金份额净值。

　申购的有效份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　例：某投资者在场外申购本基金50,000元，对应的申购费率为1.20％。假设申购当日基金份额净值为1.386元，则可得到的申购份额为：

　净申购金额＝50,000/（1＋1.20％）＝49,407.11元；

　申购费用＝50,000－49,407.11＝592.89元；

　申购份额＝49,407.11/1.386＝35,647.27份。

　即，若该投资者在场外申购本基金50,000元，假设申购当日基金份额净值为1.386元，则可得到基金份额35，647.27份。

　（4）赎回费率

　本基金场外赎回费率如下表（1年为365日）：

　■

　赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。其中赎回费总额的25％应归基金财产，其余用于支付市场推广、注册登记费和其他必要的手续费。

　（5）赎回金额的计算及处理方式

　基金的赎回采用“份额赎回”方式，赎回价格以T日的基金份额净值为基准进行计算，计算公式如下：

　赎回总金额＝赎回份额×T日基金份额净值；

　赎回费用＝赎回总金额×赎回费率；

　净赎回金额＝赎回总金额－赎回费用。

　赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　例：某投资者在场外赎回本基金100,000份，持有时间为一年六个月，对应的赎回费率为0.20％。假设赎回当日基金份额净值为1.483元，则可得到的赎回金额为：

　赎回金额＝100,000×1.483＝148,300.00元；

　赎回费用＝148,300.00×0.20％＝296.60元；

　净赎回金额＝148,300.00－296.60＝148,003.40元。

　即，若该投资者在场外赎回本基金100,000份，持有时间为一年六个月，假设赎回当日基金份额净值为1.483元，则可得到148,003.40元。

　（6）基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

　（7）基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管理人可以按中国证监会要求履行必要手续后，对基金投资人适当调整基金申购费率、基金赎回费率和转换费率。

　7、申购和赎回的注册登记

　投资者申购基金成功后，基金注册登记机构在T＋1日为投资者登记权益并办理注册登记手续，投资者自T＋2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。

　投资者赎回基金成功后，基金注册登记机构在T＋1日为投资者办理扣除权益的注册登记手续。

　基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，但不得实质影响投资者的合法权益，并最迟于开始实施前3个工作日在至少一家指定媒介公告。

　8、拒绝或暂停申购的情形及处理方式

　发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请：

　（1）因不可抗力导致基金无法正常运作。

　（2）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接收投资人的申购申请。

　（3）证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

　（4）接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。

　（5）基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。

　（6）基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的异常情况导致基金销售系统、基金登记系统或基金会计系统无法正常运行。

　（7）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

　发生上述第（1）、（2）、（3）、（5）、（6）、（7）项暂停申购情形之一且基金管理人决定暂停申购时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。

　9、暂停赎回或者延缓支付赎回款项的情形及处理方式

　发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项：

　（1）因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。

　（2）发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接收投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项。

　（3）证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

　（4）连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。

　（5）接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，可暂停接受投资人的赎回申请。

　（6）法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。

　发生上述情形之一且基金管理人决定暂停基金份额持有人的赎回申请或延缓支付赎回款项时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金额。若出现上述第4项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并公告。

　10、巨额赎回的情形及处理方式

　（1）巨额赎回的认定

　本基金单个开放日，前海开源中证大农业份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过上一开放日基金总份额（包括前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额）的10％时，即认为发生了巨额赎回。

　（2）巨额赎回的处理方式

　当出现巨额赎回时，基金管理人可以根据本基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部分顺延赎回。

　1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资者的全部赎回申请时，按正常赎回程序执行。

　2）部分顺延赎回：当基金管理人认为支付投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金的资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额（包括前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额）的10％的前提下，对其余赎回申请延期予以办理。对于单个基金份额持有人的赎回申请，应当按照其申请赎回份额占当日申请赎回总份额的比例，确定该单个基金份额持有人当日办理的赎回份额；投资者未能赎回部分，除投资者在提交赎回申请时选择将当日未获办理部分予以撤销外，延迟至下一个开放日办理，赎回价格为下一个开放日的基金份额净值。依照上述规定转入下一个开放日的赎回不享有赎回优先权，并以此类推，直到全部赎回为止。部分顺延赎回不受单笔赎回最低份额的限制。

　3）暂停赎回：连续2日以上(含本数)发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过20个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。

　（3）巨额赎回的公告

　当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式在3个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒介上刊登公告。

　11、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告

　（1）发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。

　（2）基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有关规定，最迟于重新开放日在指定媒介上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发布重新开放的公告。

　12、基金的转换

　基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办前海开源中证大农业份额与基金管理人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。

　13、定期定额投资计划

　基金管理人可以为投资人办理前海开源中证大农业份额定期定额投资计划，具体规则由基金管理人在届时发布公告或更新的招募说明书中确定。投资人在办理前海开源中证大农业份额定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。

　（二）基金份额的场内申购与赎回

　1、申购和赎回场所

　投资者办理本基金场内申购业务的场所为具有基金代销业务资格且符合深圳证券交易所有关风险控制要求的深圳证券交易所会员单位，办理本基金场内赎回业务的场所为具有基金代销业务资格的深圳证券交易所会员单位。

　基金投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎回。

　2、申购和赎回的开放日及时间

　(1)开放日及开放时间

　投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。

　基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况，基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

　(2)申购、赎回开始日及业务办理时间

　基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理申购，具体业务办理时间在申购开始公告中规定。

　基金管理人自基金合同生效之日起不超过3个月开始办理赎回，具体业务办理时间在赎回开始公告中规定。

　在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人应在申购、赎回开放日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告申购与赎回的开始时间。

　基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回或者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确认接受的，其基金份额申购、赎回价格为下一开放日基金份额申购、赎回的价格。

　3、申购和赎回的原则

　（1）“未知价”原则，即申购、赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值为基准进行计算；

　（2）“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请；

　（3）当日的场内申购与赎回申请可以在深圳证券交易所规定的时间以内撤销；

　（4）场内申购与赎回业务遵循深圳证券交易所、基金注册登记机构的相关业务规定；

　（5）遵循“基金份额持有人利益优先”原则，基金管理人在办理基金份额申购、赎回业务时，如果发生申购、赎回损害持有人利益的情形时，应当及时暂停申购、赎回业务。

　基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

　4、申购和赎回的程序

　（1）申购和赎回的申请方式

　投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回的申请。

　投资者在申购本基金时须按销售机构规定的方式备足申购资金,投资者在提交赎回申请时，必须有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回的申请无效而不予成交。

　（2）申购和赎回的款项支付

　投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。若申购不成功或无效，申购款项将退回投资者账户，由此产生的银行同期活期存款利息等损失由投资者自行承担。

　基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。投资人赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎回款项，将款项划往基金份额持有人账户。遇证券交易所或交易市场数据传输延迟、通讯系统故障、银行数据交换系统故障或其它非基金管理人及基金托管人所能控制的因素影响业务处理流程时，赎回款项顺延至下一个工作日划出。

　在发生巨额赎回或本基金合同载明的其他暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。

　（3）申购和赎回申请的确认

　基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请日(T日)，在正常情况下，本基金登记机构在T+1日内对该交易的有效性进行确认。T日提交的有效申请，投资人可在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投资人。

　销售机构对申购、赎回申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申购、赎回申请。申购、赎回的确认以登记机构的确认结果为准。对于申购申请及申购份额的确认情况，投资人应及时查询并妥善行使合法权利。

　5、申购与赎回的数量限制

　（1）投资者通过深圳证券交易所会员单位申购本基金，单笔最低申购金额为50,000元；

　（2）基金管理人、深圳证券交易所、基金登记机构可根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述对申购的金额和赎回的份额的数量限制，基金管理人必须在调整生效前依照《信息披露办法》的有关规定至少在一家指定媒介公告并报中国证监会备案。

　6、申购费用和赎回费用

　（1）申购费率

　本基金的场内申购费率由深圳证券交易所会员单位按照场外申购费率设定。

　本基金场内申购费率如下表：

　■

　注：部分代销机构如实行优惠费率，请投资人参见代销机构公告。

　本基金的申购费用应在投资人申购基金份额时收取。投资人在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。

　申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。

　（2）申购份额的计算

　基金的申购采用“金额申购”方式，申购金额包括申购费用和净申购金额，计算公式如下：

　净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）；

　申购费用＝申购金额－净申购金额；

　申购份额＝净申购金额/申购当日基金份额净值。

　申购的有效份额由按实际确认的申购金额在扣除相应的费用后，以当日基金份额净值为基准计算。场内申购份额计算结果保留到整数位，小数部分舍弃，对应的资金返还至投资者资金账户（返还金额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分舍弃，余额计入基金资产）。

　例：某投资者在场内申购本基金2,000,000元，对应的申购费率为0.80％。假设申购当日基金份额净值为1.386元，则可得到的申购份额为：

　净申购金额＝2,000,000/（1＋0.80％）＝1,984,126.98元；

　申购费用＝2,000,000－1,984,126.98＝15,873.02元；

　申购份额＝1,984,126.98/1.386＝1,431,549份；

　实际净申购金额＝1,431,549×1.386＝1,984,126.914元；

　实际申购金额＝1,984,126.914×（1＋0.80％）＝1,999,999.929元；

　实际申购费用＝1,999,999.929－1,984,126.914＝15,873.015元；

　返还金额＝2,000,000.00－1,999,999.929＝0.07元。

　即，若该投资者在场内申购本基金2,000,000元，假设申购当日基金份额净值为1.386元，则可得到基金份额1,431,549份，申购资金返还0.07元。

　（3）赎回费率

　本基金的场内赎回费率为固定费率0.5％，不按持有期限设置分段赎回费率。

　赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。其中赎回费总额的25％应归基金财产，其余用于支付市场推广、注册登记费和其他必要的手续费。

　（4）赎回金额的计算

　基金的赎回采用“份额赎回”方式，赎回价格以T日的基金份额净值为基准进行计算，计算公式如下：

　赎回总金额＝赎回份额×T日基金份额净值；

　赎回费用＝赎回总金额×赎回费率；

　净赎回金额＝赎回总金额－赎回费用。

　赎回金额为按实际确认的有效赎回份额乘以当日基金份额净值并扣除相应的费用，赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后2位，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　例：某投资者在场内赎回本基金100,000份，赎回费率为0.50％。假设赎回当日基金份额净值为1.483元，则可得到的赎回金额为：

　赎回金额＝100,000×1.483＝148,300.00元；

　赎回费用＝148,300.00×0.50％＝741.50元；

　净赎回金额＝148,300.00－741.50＝147,558.50元。

　即，若该投资者在场内赎回本基金100,000份，假设赎回当日基金份额净值为1.483元，则可得到147,558.50元。

　（5）基金管理人可以根据《基金合同》的相关约定调整费率或收费方式，基金管理人最迟应于新的费率或收费方式实施日前2个工作日在至少一家指定媒介公告。

　（6）基金管理人可以在不违背法律法规规定及《基金合同》约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资者以及以特定交易方式（如网上交易、电话交易等）等进行基金交易的投资者定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相关监管部门要求履行相关手续后基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金赎回费率。

　7、其他

　有关场内拒绝或暂停申购的情形及处理方法、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形及处理方式、巨额赎回的情形及处理方式、重新开放申购或赎回的公告、基金的转换、定期定额投资计划等内容请参见基金合同中关于“基金份额的场外申购与赎回”部分的相关规定以及深圳证券交易所、基金注册登记机构的有关规定，并据此执行。

　（三）基金的非交易过户

　基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户(可补充其他情况)。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。

　继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。

　（四）基金的转托管

　本基金的转托管包括系统内转托管和跨系统转托管。

　1、系统内转托管

　（1）系统内转托管是指基金份额持有人将持有的基金份额在注册登记系统内不同销售机构（网点）之间或证券登记结算系统内不同会员单位（交易单元）之间进行转托管的行为。

　（2）基金份额登记在注册登记系统的基金份额持有人在变更办理前海开源中证大农业份额赎回业务的销售机构（网点）时，须办理已持有前海开源中证大农业份额的系统内转托管。

　（3）基金份额登记在证券登记结算系统的基金份额持有人在变更办理前海开源中证大农业份额场内赎回或前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额上市交易的会员单位（交易单元）时，须办理已持有基金份额的系统内转托管。

　2、跨系统转托管

　（1）跨系统转托管是指基金份额持有人将持有的前海开源中证大农业份额在注册登记系统和证券登记结算系统之间进行转托管的行为。

　（2）场内份额跨系统转托管至场外后，持有期限将重新计算，赎回时按变更后的持有期限计算适用赎回费率。

　（3）前海开源中证大农业份额跨系统转托管的具体业务按照基金注册登记机构的相关业务规定办理。

　3、基金管理人、基金注册登记机构或深圳证券交易所可视情况对上述规定作出调整，并在正式实施前2日在至少一家指定媒介公告。

　（五）基金的冻结与解冻

　基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分配与支付。

　十二、基金份额的配对转换

　《基金合同》生效后，基金管理人将为场内基金份额持有人办理基金份额配对转换。基金份额的配对转换是指前海开源中证大农业份额与前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额之间的转换，包括基金份额的分拆与合并：

　1、基金份额的分拆，指基金份额持有人将其持有的前海开源中证大农业份额按照2份前海开源中证大农业份额对应1份前海开源中证大农业A份额与1份前海开源中证大农业B份额的比例进行转换的行为；

　2、基金份额的合并，指基金份额持有人将其持有的前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额按照1份前海开源中证大农业A份额与1份前海开源中证大农业B份额对应2份前海开源中证大农业份额的比例进行转换的行为。

　前海开源中证大农业份额的场内份额可以直接申请分拆与合并，场外份额通过跨系统转托管至场内后方可申请分拆与合并。

　（一）配对转换场所

　基金份额配对转换业务的办理机构见更新的招募说明书或基金管理人届时发布的相关公告。

　基金投资者应当在配对转换业务办理机构的营业场所或按办理机构提供的其他方式办理本基金的份额配对转换。深圳证券交易所、基金注册登记机构或基金管理人可根据情况变更或增减该业务的办理机构，并予以公告。

　（二）配对转换的开放日及时间

　基金份额的配对转换业务自前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额上市交易后不超过6个月的时间内开始办理，基金管理人应在开始办理配对转换业务的具体日期前2日在至少一家指定媒介公告。

　配对转换的开放日为深圳证券交易所交易日（基金管理人公告暂停配对转换时除外），投资者应当在开放日办理配对转换业务。具体业务办理时间在招募说明书中载明或另行公告。

　若深圳证券交易所交易时间更改或实际情况需要，基金管理人可对配对转换业务的办理时间进行调整，但此项调整应在实施日2日前在至少一家指定媒介公告。

　（三）配对转换的原则

　1、配对转换以份额申请；

　2、申请进行分拆的前海开源中证大农业份额的场内份额数必须为偶数；

　3、申请进行合并的前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额必须同时配对申请，且基金份额数必须为整数且相等；

　4、前海开源中证大农业份额的场外份额如需申请进行分拆，须跨系统转托管为前海开源中证大农业份额的场内份额后方可进行；

　5、配对转换应遵循届时相关机构发布的相关业务规则。

　基金管理人、基金注册登记机构或深圳证券交易所可视情况对上述规定作出调整，并在正式实施前2日在至少一家指定媒介公告。

　（四）配对转换的程序

　配对转换的程序遵循届时相关机构发布的相关业务规则，具体见相关业务公告。

　（五）暂停配对转换的情形

　1、深圳证券交易所、基金注册登记机构、配对转换业务办理机构因异常情况无法办理该业务的情形；

　2、基金管理人认为继续接受配对转换可能损害基金份额持有人利益的情形；

　3、法律法规、深圳证券交易所规定或经中国证监会认定的其他情形。

　发生上述情形之一的，基金管理人应当在至少一家指定媒介刊登暂停基金份额配对转换公告。

　在暂停配对转换的情况消除时，基金管理人应及时恢复该业务的办理，并依照有关规定在至少一家指定媒介公告。

　（六）配对转换费用

　配对转换业务的办理机构可对该业务的办理酌情收取一定的费用，具体见相关业务公告。

　十三、基金的投资

　（一）投资目标

　本基金紧密跟踪标的指数---中证大农业指数，通过严谨数量化管理和投资纪律约束，力争保持基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过【0.35％】，年跟踪误差不超过【4％】。

　（二）投资范围

　本基金投资于流动性良好的金融工具，包括中证大农业指数的成份股、备选成份股、固定收益资产（国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、分离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券（含超短期融资券）、质押及买断式回购、银行存款等）、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

　如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。

　本基金所持有的股票市值占基金资产的比例为90％－95％；其中，投资于中证大农业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 90％；同时保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。

　如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。

　（三）标的指数

　中证大农业指数

　在出现以下两种情况时，基金管理人将通过适当程序更换标的指数：

　1、如果标的指数可能存在的不合理性导致其不能很好地反映沪深两市具有农业特征的公司股票的整体走势，或随着中国证券市场的进一步发展和完善，未来出现了更合理、更具代表性的反映该类股票走势的指数时，基金管理人可在履行适当程序后，依法变更本基金的标的指数。

　2、当标的指数出现下列问题时，基金管理人可以依据维护投资者的合法权益的原则，在履行适当程序后，依法变更基金的标的指数：

　（1）上海证券交易所或深圳证券交易所停止向标的指数供应商提供标的指数所需的数据、限制其从交易所取得数据或处理数据的权利；

　（2）标的指数被上海证券交易所及深圳证券交易所停止发布；

　（3）标的指数由其他指数替代；

　（4）标的指数供应商停止编辑、计算和公布标的指数点位或停止对基金管理人的标的指数使用授权；

　（5）标的指数由于指数编制方法等重大变更导致该指数不宜继续作为本基金的标的指数；

　（6）存在针对标的指数或标的指数供应商的商业纠纷或法律诉讼，且此类纠纷或诉讼可能对标的指数或基金管理人使用标的指数的能力产生重大不利影响。

　若标的指数变更涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会，并报中国证监会备案。若标的指数变更对基金投资无实质性影响（包括但不限于标的指数供应商变更、指数更名等），则无需召开基金份额持有人大会，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案并公告。

　标的指数更换后，基金管理人可根据需要替换或删除基金名称中与原标的指数相关的商号或字样。

　（四）投资策略

　本基金采用动态复制标的指数的投资方法，参照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整，以复制和跟踪标的指数。本基金在严格控制基金的日均跟踪偏离度和年跟踪误差的前提下，力争获取与标的指数相似的投资收益。

　当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分红等行为时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

　本基金力争前海开源中证大农业份额净值增长率与同期业绩比较基准的增长率之间的日均跟踪偏离度不超过0.35％，年跟踪误差不超过4％。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。

　1、资产配置策略

　为实现跟踪标的指数的投资目标，本基金将以不低于非现金基金资产的90％的比例投资于标的指数成份股及其备选成份股，并保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。

　2、股票投资策略

　（1）股票投资组合的构建

　本基金在建仓期内，将参照标的指数各成份股的基准权重对其逐步买入，在力求跟踪误差最小化的前提下，本基金可采取适当方法，以降低买入成本。当遇到成份股停牌、流动性不足等其他市场因素而无法依指数权重购买某成份股及预期标的指数的成份股即将调整或其他影响指数复制的因素时，本基金可以根据市场情况，结合研究分析，对基金财产进行适当调整，以期在规定的风险承受限度之内，尽量缩小跟踪误差。

　（2）股票投资组合的调整

　本基金所构建的股票投资组合将根据标的指数成份股及其权重的变动而进行相应调整，本基金还将根据法律法规中的投资比例限制、申购赎回变动情况、新股增发因素等变化，对其进行适时调整，以保证前海开源中证大农业份额净值增长率与标的指数收益率间的高度正相关和跟踪误差最小化。基金管理人将对成份股的流动性进行分析，如发现流动性欠佳的个股将可能采用合理方法寻求替代。由于受到各项持股比例限制，基金可能不能按照成份股权重持有成份股，基金将会采用合理方法寻求替代。

　1）定期调整

　根据标的指数的调整规则和备选股票的预期，对股票投资组合及时进行调整。

　2）不定期调整

　根据指数编制规则，当标的指数成份股因增发、送配等股权变动而需进行成份股重新调整时，本基金将根据各成份股的权重变化进行相应调整；

　根据本基金的申购和赎回情况，对股票投资组合进行调整，从而有效跟踪标的指数；

　根据法律、法规规定，成份股在标的指数中的权重因其它特殊原因发生相应变化的，本基金可以对投资组合管理进行适当变通和调整，力求降低跟踪误差。

　3、债券投资策略

　本基金可以根据流动性管理需要，选取到期日在一年以内的政府债券进行配置。本基金债券投资组合将采用自上而下的投资策略，根据宏观经济分析、资金面动向分析等判断未来利率变化，并利用债券定价技术，进行个券选择。

　（五）投资限制

　1、投资组合限制

　本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点，通过分散投资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合将遵循以下限制：

　(1)本基金所持有的股票市值占基金资产的比例为90％－95％；其中投资于中证大农业指数成份股和备选成份股的资产不低于非现金基金资产的 90％；

　(2)保持不低于基金资产净值5％的现金或者到期日在一年以内的政府债券；

　(3)本基金持有一家公司发行的证券，其市值不超过基金资产净值的10％；

　(4)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的10％；

　(5)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％；

　(6)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10％；

　(7)本基金在任何交易日买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产净值的0.5％；

　(8)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10％；

　(9)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％；

　(10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10％；

　(11)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％；

　(12)本基金应投资于信用级别评级为BBB以上(含BBB)的资产支持证券。基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；

　(13)基金财产参与股票发行申购，本基金所申报的金额不超过本基金的总资产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

　(14)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40％；债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；

　(15)本基金持有一家公司发行的流通受限证券，其市值不得超过基金资产净值的3％；本基金持有的所有流通受限证券，其市值不得超过基金资产净值的15％；经基金管理人和基金托管人协商，可对以上比例进行调整；

　(16)本基金投资单只中期票据的额度不得超过其发行总额度的10％，并且不得超过基金净值的10％；

　(17)本基金总资产不得超过基金净资产的140％；

　(18)法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。

　基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的，应当根据风险管理的原则，并制定严格的授权管理制度和投资决策流程。基金管理人运用基金财产投资证券衍生品种的具体比例，应当符合中国证监会的有关规定。

　因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整，但中国证监会规定的特殊情形除外。

　基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

　法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金投资不再受相关限制。

　基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。

　2、禁止行为

　为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动：

　（1）承销证券；

　（2）违反规定向他人贷款或者提供担保；

　（3）从事承担无限责任的投资；

　（4）买卖其他基金份额，但是国务院证券监督管理机构另有规定的除外；

　（5）向其基金管理人、基金托管人出资；

　（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；

　（7）法律、行政法规和国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。如法律法规或监管部门取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制。

　（六）业绩比较基准

　本基金业绩比较基准为：

　中证大农业指数收益率×95％＋银行人民币活期存款利率（税后）×5％。

　中证大农业指数于2014年7月22日发布，由样本股中筛选出的属于农产品、化肥与农用药剂等行业以及动物疫苗和土地流转等与农业相关的不超过50只股票构成指数样本。其成份股为大农业中市场代表性好，流动性高，交易活跃的主流投资股票，能够反映大农业主流投资的收益情况，同时为投资者提供新的投资标的。

　标的指数发生变更时，业绩比较基准随之发生变更，基金管理人应在取得基金托管人同意后，报中国证监会备案后变更业绩比较基准并公告。

　（七）风险收益特征

　本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。

　从本基金所分拆的两类基金份额来看，前海开源中证大农业A份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的特征；前海开源中证大农业B份额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的特征。

　（八）基金管理人代表基金行使股东、债权人权利的处理原则及方法

　1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东、债权人权利，保护基金份额持有人的利益；

　2.不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理；

　3.有利于基金财产的安全与增值；

　4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟取任何不当利益。

　（九）基金的融资融券

　本基金可以根据届时有效的有关法律法规和政策的规定进行融资融券。

　十四、基金的财产

　（一）基金资产总值

　基金资产总值是指购买的各类证券及票据价值、银行存款本息和基金应收的申购基金款以及其他投资所形成的价值总和。

　（二）基金资产净值

　基金资产净值是指基金资产总值减去基金负债后的价值。

　（三）基金财产的账户

　基金托管人根据相关法律法规、规范性文件为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理人、基金托管人、基金销售机构和基金登记机构自有的财产账户以及其他基金财产账户相独立。

　（四）基金财产的保管和处分

　本基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的财产，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对本基金财产行使请求冻结、扣押或其他权利。除依法律法规和基金合同的规定处分外，基金财产不得被处分。

　基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。基金管理人管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有资产产生的债务相互抵销；基金管理人管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相互抵销。

　十五、基金资产的估值

　（一）估值日

　本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日。

　（二）估值对象

　基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。

　（三）估值方法

　1、证券交易所上市的有价证券的估值

　（1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

　（2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

　（3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格；

　（4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。

　2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

　（1）送股、转增股、配股和公开增发的股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；

　（2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；

　（3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的估值方法估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。

　3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估值技术确定公允价值。

　4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。

　5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。

　6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。

　如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。

　根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。

　（四）估值程序

　1、基金份额净值是按照每个工作日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算，精确到0.001元，小数点后第4位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。

　2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值，但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值及各类基金份额的参考净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按规定对外公布。

　（五）估值错误的处理

　基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金份额净值及各类基金份额的参考净值小数点后3位以内(含第3位)发生估值错误时，视为基金份额净值错误。

　本基金合同的当事人应按照以下约定处理：

　1、估值错误类型

　本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。

　上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。

　2、估值错误处理原则

　（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。

　（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。

　（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。

　（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。

　3、估值错误处理程序

　估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下：

　（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方；

　（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估；

　（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失；

　（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。

　4、基金份额净值估值错误处理的方法如下：

　（1）基金份额净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。

　（2）估值错误偏差达到前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额的基金份额参考净值或前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值的0.25％时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；估值错误偏差达到前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额的基金份额参考净值或前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值的0.5％时，基金管理人应当通报基金托管人、报中国证监会备案并公告。

　（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。

　（六）暂停估值的情形

　1、与本基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

　2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时；

　3、中国证监会和基金合同认定的其他情形

　（七）基金净值的确认

　用于基金信息披露的基金资产净值和前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额和前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值、前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额和前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人按规定对基金净值予以公布。

　（八）特殊情形的处理

　1、基金管理人按估值方法的第5项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产估值错误处理；

　2、由于证券交易所及其登记结算公司或标的指数供应商发送的数据错误，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托管人应当积极采取必要的措施消除由此造成的影响。

　十六、基金的费用与税收

　（一）基金费用的种类

　1、基金管理人的管理费；

　2、基金托管人的托管费；

　3、《基金合同》生效后的标的指数许可使用费；

　4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；

　5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；

　6、基金份额持有人大会费用；

　7、基金的证券交易费用；

　8、基金的开户费用；

　9、基金的银行汇划费用、银行账户维护费用；

　10、基金的上市费和年费；

　11、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。

　上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

　本基金终止清算时所发生费用，按实际支出额从基金财产总值中扣除。

　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式

　1、基金管理人的管理费

　本基金的管理费按前一日基金资产净值的1％年费率计提。管理费的计算方法如下：

　H＝E×年管理费率÷当年天数

　H为每日应计提的基金管理费

　E为前一日的基金资产净值

　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

　2、基金托管人的托管费

　本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.2％年费率计提。托管费的计算方法如下：

　H＝E×年托管费率÷当年天数

　H为每日应计提的基金托管费

　E为前一日的基金资产净值

　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月前5个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　3、标的指数许可使用费

　标的指数许可使用费按基金资产净值的0.02％年费率计提。

　标的指数许可使用费按前一日基金资产净值的0.02％年费率计提。计算方法如下：

　H＝E×0.02％÷当年天数

　H为每日应计提的标的指数许可使用费

　E为前一日的基金资产净值

　标的指数许可使用费的收取下限为每季度人民币4万元，计费期间不足一季度的，根据实际天数按比例计算。标的指数许可使用费每日计算，逐日累计至每季度末，按季支付，由基金管理人向基金托管人发送指数使用费划款指令，基金托管人复核后于次季前10个工作日内从基金财产中一次性支付给中证指数有限公司。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。

　中证指数有限公司根据相应指数使用许可协议变更上述标的指数许可使用费费率和计算方法的，本基金按照变更后的费率计提标的指数许可使用费，基金管理人必须依照有关规定最迟于新的费率和计算方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

　如果中证指数有限公司根据指数使用许可协议的约定要求变更标的指数许可使用费费率和计算方法，应按照变更后的标的指数许可使用费从基金财产中支付给指数许可方。此项变更无需召开基金份额持有人大会。

　上述“(一)基金费用的种类”中第4－11项费用，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。

　（三）不列入基金费用的项目

　下列费用不列入基金费用：

　1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；

　2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；

　3、《基金合同》生效前的相关费用，包括但不限于验资费、会计师和律师费、信息披露费用等费用；

　4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。

　（四）费用调整

　基金管理人和基金托管人协商一致后，可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率、基金销售费率等相关费率。

　调高基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，须召开基金份额持有人大会审议；调低基金管理费率、基金托管费率或基金销售费率等费率，无须召开基金份额持有人大会。

　基金管理人必须依照《信息披露办法》的有关规定于新的费率实施日前2日在至少一种指定媒介上公告。

　（五）基金税收

　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。

　基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴。

　十七、基金的收益分配

　（一）基金利润的构成

　基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额，基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。

　（二）基金可供分配利润

　基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已实现收益的孰低数。

　（三）基金收益分配原则

　在存续期内，本基金（包括前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额）不进行收益分配。

　法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。

　十八、基金份额的折算

　（一）定期份额折算

　在前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业份额存续期内的每个会计年度（除基金合同生效日所在会计年度外）第一个工作日，本基金将按照以下规则进行基金的定期份额折算。

　1、基金份额折算基准日

　每个会计年度第一个工作日。

　2、基金份额折算对象

　基金份额折算基准日登记在册的前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业份额。

　3、基金份额折算频率

　每年折算一次。

　4、基金份额折算方式

　前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额按照本招募说明书第七部分“基金份额的净值计算”进行基金份额参考净值计算，对前海开源中证大农业A份额的应得收益进行定期份额折算，每2份前海开源中证大农业份额将按1份前海开源中证大农业A份额获得约定应得收益的新增折算份额。

　在基金份额折算前与折算后，前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的份额配比保持1：1的比例。对于前海开源中证大农业A份额的约定应得收益，即前海开源中证大农业A份额每个会计年度12月31日基金份额参考净值超出1.000元部分，将折算为场内前海开源中证大农业份额分配给前海开源中证大农业A份额持有人。前海开源中证大农业份额持有人持有的每2份前海开源中证大农业份额将按1份前海开源中证大农业A份额获得新增前海开源中证大农业份额的分配。持有场外前海开源中证大农业份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外前海开源中证大农业份额的分配；持有场内前海开源中证大农业份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内前海开源中证大农业份额的分配。经过上述份额折算，前海开源中证大农业A份额的基金份额参考净值调整为1.000元，前海开源中证大农业份额的基金份额净值将相应调整。

　每个会计年度第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对前海开源中证大农业A份额和前海开源中证大农业份额进行应得收益的定期份额折算。有关计算公式如下：

　■

　■

　■

　5、定期份额折算示例

　假设本基金成立后第2个会计年度第一个工作日为定期份额折算基准日，前海开源中证大农业份额当天折算前资产净值为8,659,000,000元。当天场外前海开源中证大农业份额、场内前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额的份额数分别为55亿份、10亿份、20亿份、20亿份。前一个会计年度末每份前海开源中证大农业A份额资产净值为1.065元，且未进行不定期份额折算。

　定期份额折算的对象为基准日登记在册的前海开源中证大农业A份额和前海开源中证大农业份额，即20亿份和65亿份。

　（1）前海开源中证大农业A份额持有人

　■

　前海开源中证大农业A份额持有人在定期折算后总共持有20亿份前海开源中证大农业A份额，基金份额净值为1.0000元；新增持有100,000,000份前海开源中证大农业份额，基金份额净值为1.300元。

　■ 。

　前海开源中证大农业份额持有人在定期折算后总共持有6,662,500,000份前海开源中证大农业份额，基金份额净值为1.300元。

　（二）不定期份额折算

　除以上定期份额折算外，本基金还将在以下两种情况进行份额折算，即当前海开源中证大农业份额的基金份额净值达到1.500元时或当前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值跌至0.250元时。

　1、基金份额折算基准日

　当达到不定期折算条件时，基金管理人可根据市场情况确定折算基准日。

　2、基金份额折算对象

　基金份额折算基准日登记在册的前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额。

　3、基金份额折算频率

　不定期。

　4、基金份额折算方式

　当达到不定期折算条件时，本基金将分别对前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的比例为1：1，份额折算后前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值均调整为1.000元。

　（1）当前海开源中证大农业份额的份额净值达到1.500元时，前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额将按照如下公式进行份额折算：

　1）前海开源中证大农业A份额

　■

　■

　■

　3）前海开源中证大农业份额

　前海开源中证大农业份额持有人份额折算前后所持有的前海开源中证大农业份额的资产净值不变。场外前海开源中证大农业份额持有人份额折算后获得新增场外前海开源中证大农业份额，场内前海开源中证大农业份额持有人份额折算后获得新增场内前海开源中证大农业份额。

　■

　具体内容详见招募说明书。

　（2）当前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值跌至0.250元时，前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额将按照如下公式进行份额折算：

　■

　■

　■

　3）前海开源中证大农业份额

　前海开源中证大农业份额持有人份额折算前后所持有的前海开源中证大农业份额的资产净值不变。场外前海开源中证大农业份额持有人份额折算后获得新增场外前海开源中证大农业份额，场内前海开源中证大农业份额持有人份额折算后获得新增场内前海开源中证大农业份额。

　■

　5、不定期份额折算示例

　（1）前海开源中证大农业份额的基金份额净值达到1.500元

　设在本基金的不定期份额折算日，前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值如下表所示，折算后，前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值均调整为1.000元，则各持有前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额10,000份的基金份额持有人所持基金份额的变化如下表所示：

　■

　（2）前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值达到0.250元

　设在本基金的不定期份额折算日，前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值如下表所示，折算后，前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值均调整为1.000元，则各持有前海开源中证大农业份额、前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额10,000份的基金份额持有人所持基金份额的变化如下表所示：

　■

　（三）基金份额折算余额的处理方法

　折算后，场外份额的份额数采用四舍五入的方式保留到小数点后两位，由此产生的误差计入基金资产；场内基金份额的份额数计算结果保留到整数位，余额的处理方法按照深圳证券交易所或基金注册登记机构的相关规则及有关规定执行。

　（四）基金份额折算期间的基金业务办理

　为保证基金份额折算期间本基金的平稳运作，届时基金管理人可根据深圳证券交易所、基金注册登记机构的相关业务规定暂停前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的上市交易、前海开源中证大农业份额的申购与赎回、前海开源中证大农业份额与前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额的份额配对转换等相关业务，具体见基金管理人届时发布的相关公告。

　（五）基金份额折算结果的公告

　基金份额折算结束后，基金管理人应按照《信息披露办法》在至少一家指定媒介公告，并报中国证监会备案。

　（六）特殊情形的处理

　若在定期份额折算基准日发生《基金合同》约定的本基金不定期份额折算的情形时，基金管理人本着维护基金份额持有人利益的原则，可根据具体情况选择按照定期份额折算的规则或者不定期份额折算的规则进行份额折算。

　（七）其他事项

　基金管理人、深圳证券交易所、基金注册登记机构有权调整上述规则，本基金《基金合同》相应内容可以予以修改，且此项修改无须召开基金份额持有人大会，并可以在本基金更新的招募说明书中列示。

　十九、基金的会计与审计

　（一）基金会计政策

　1、基金管理人为本基金的基金会计责任方；

　2、基金的会计年度为公历年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的会计年度按如下原则：如果《基金合同》生效少于2个月，可以并入下一个会计年度披露；

　3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位；

　4、会计制度执行国家有关会计制度；

　5、本基金独立建账、独立核算；

　6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规定编制基金会计报表；

　7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方式确认。

　（二）基金的年度审计

　1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。

　2、会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。

　3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，经通知基金托管人，并报中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务所，基金管理人应当依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。

　二十、基金的信息披露

　（一）信息披露法律依据

　本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》及其他有关规定。相关法律法规关于信息披露的规定发生变化时， 本基金从其最新规定。

　（二）信息披露义务人

　本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。

　本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。

　本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国证监会指定的媒介和基金管理人、基金托管人的互联网网站（以下简称“网站”）等媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或者复制公开披露的信息资料。

　（三）信息披露禁止行为

　本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为：

　1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

　2、对证券投资业绩进行预测；

　3、违规承诺收益或者承担损失；

　4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；

　5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字；

　6、中国证监会禁止的其他行为。

　（四）信息披露形式

　本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。

　本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。

　（五）公开披露的基金信息

　公开披露的基金信息包括：

　1、基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议

　（1）《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法律文件。

　（2）基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服务等内容。《基金合同》生效后，基金管理人在每6个月结束之日起45日内，更新招募说明书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上；基金管理人在公告的15日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明。

　（3）基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活动中的权利、义务关系的法律文件。

　基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人在基金份额发售的3日前，将基金招募说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、基金托管协议登载在网站上。

　2、基金份额发售公告

　基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定媒介上。

　3、《基金合同》生效公告

　基金管理人应当在《基金合同》生效的次日在指定媒介上登载《基金合同》生效公告。

　4、基金份额上市交易公告书

　前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额获准在深圳证券交易所上市交易的，基金管理人应当在基金份额上市交易前至少3个工作日，将基金份额上市交易公告书登载于指定媒介上。

　5、基金资产净值、基金份额净值、基金份额参考净值

　《基金合同》生效后，在前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额开始上市交易前或前海开源中证大农业份额开始办理申购或者赎回前，基金管理人应当至少每周公告一次基金资产净值、前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值。

　在前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额开始上市交易后或前海开源中证大农业份额开始办理申购或者赎回后，基金管理人应当在每个开放日的次日，通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露开放日前海开源中证大农业份额的基金份额净值和基金份额累计净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值。

　基金管理人应当公告半年度和年度最后一个市场交易日的基金资产净值、前海开源中证大农业份额的基金份额净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值。基金管理人应当在前款规定的市场交易日的次日，将基金资产净值、前海开源中证大农业份额的基金份额净值和基金份额累计净值、前海开源中证大农业A份额与前海开源中证大农业B份额的基金份额参考净值登载在指定媒介上。

　6、基金份额申购、赎回价格

　基金管理人应当在《基金合同》、招募说明书等信息披露文件上载明前海开源中证大农业份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资者能够在基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。

　7、基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告

　基金管理人应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告的财务会计报告应当经过审计。

　基金管理人应当在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒介上。

　基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定媒介上。

　《基金合同》生效不足2个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者年度报告。

　基金定期报告在公开披露的第2个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。

　8、临时报告

　本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在2个工作日内编制临时报告书，予以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派出机构备案。

　前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的下列事件：

　（1）基金份额持有人大会的召开；

　（2）终止《基金合同》；

　（3）转换基金运作方式；

　（4）更换基金管理人、基金托管人；

　（5）基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更；

　（6）基金管理人股东及其出资比例发生变更；

　（7）基金募集期延长；

　（8）基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托管部门负责人发生变动；

　（9）基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十；

　（10）基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三十；

　（11）涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼；

　（12）基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查；

　（13）基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚；

　（14）重大关联交易事项；

　（15）基金收益分配事项；

　（16）管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更；

　（17）基金份额净值计价错误达到基金份额净值百分之零点五；

　（18）基金改聘会计师事务所；

　（19）增加、变更、减少基金销售机构；

　（20）更换基金注册登记机构；

　（21）前海开源中证大农业份额开始办理申购、赎回；

　（22）前海开源中证大农业份额申购、赎回费率及其收费方式发生变更；

　（23）前海开源中证大农业份额发生巨额赎回并延期支付；

　（24）前海开源中证大农业份额连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请；

　（25）前海开源中证大农业份额暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回；

　（26）本基金开始办理或暂停接受份额配对转换申请；

　（27）本基金暂停接受份额配对转换申请后重新接受份额配对转换；

　（28）本基金实施基金份额折算；

　（29）前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额上市交易；

　（30）前海开源中证大农业A份额、前海开源中证大农业B份额停复牌、暂停上市、恢复上市或终止上市；

　（31）本基金推出新业务或服务；

　（32）中国证监会或本基金合同规定的其他事项。

　9、澄清公告

　在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。

　10、基金份额持有人大会决议

　基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。召开基金份额持有人大会的，召集人应当至少提前30日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。

　11、中国证监会规定的其他信息。

　（六）信息披露事务管理

　基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露事务。

　基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与格式准则的规定。

　基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额参考净值、前海开源中证大农业份额申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。

　基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。

　基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一信息的内容应当一致。

　为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后10年。

　（七）信息披露文件的存放与查阅

　招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所，供公众查阅、复制。

　基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，以供公众查阅、复制。

　（八）暂停或延迟披露基金信息的情形

　当出现下述情况时，基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息：

　1、不可抗力；

　2、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时；

　3、法律法规、基金合同或中国证监会规定的情况。

　二十一、风险揭示

　本基金属于股票型基金，其预期的风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，为证券投资基金中较高预期风险、较高预期收益的品种。同时本基金为指数基金，通过跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。

　从本基金所分拆的两类基金份额来看，前海开源中证大农业A份额为稳健收益类份额，具有低风险且预期收益相对较低的特征；前海开源中证大农业B份额为积极收益类份额，具有高风险且预期收益相对较高的特征。

　本基金面临的主要风险有市场风险、管理风险、操作风险、流动性风险、信用风险、本基金特有风险（包括作为指数基金的风险、作为上市基金的风险和作为分级基金的风险）及其他风险等。

　（一）市场风险

　证券市场价格受到经济因素、政治因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致基金收益水平变化，产生风险，主要包括：

　1、政策风险

　因国家宏观政策发生变化，导致市场价格波动而产生风险。

　2、经济周期风险

　随经济运行的周期性变化，证券市场的收益水平也呈周期性变化。基金投资于上市公司的股票，收益水平也会随之变化，从而产生风险。

　3、利率风险

　利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动，也影响着企业的融资成本和利润，基金收益水平会受到利率变化的影响。

　4、汇率风险

　汇率的变化可能对国民经济不同部门造成不同的影响，从而导致基金所投资的上市公司业绩及其股票价格发生波动，使得基金的收益产生变化。

　5、上市公司经营风险

　上市公司的经营好坏受多种因素影响，如管理能力、财务状况、市场前景、行业竞争、人员素质等，这些都会导致企业的盈利发生变化。如果基金所投资的上市公司经营不善，其股票价格可能下跌，或者能够用于分配的利润减少，使基金投资收益下降。虽然基金可以通过投资多样化来分散这种非系统风险，但不能完全规避。

　6、购买力风险

　因为通货膨胀的影响而导致货币购买力下降，从而使基金的实际收益下降。

　（二）管理风险

　在基金管理运作过程中基金管理人的知识、经验、判断、决策、技能等，会影响其对信息的占有和对经济形势、证券价格走势的判断，从而影响基金收益水平。因此，本基金的收益水平与基金管理人的管理水平、管理手段和管理技术等相关性较大。因此本基金可能因为基金管理人的因素而影响基金收益水平。

　（三）操作风险

　在本基金的投资、交易、服务与后台运作等业务过程中，可能因为技术系统的故障或差错导致投资者的利益受到影响。这种风险可能来自基金管理人、基金托管人、证券交易所、注册登记机构及销售代理机构等。