证券代码：600348 　   证券简称：阳泉煤业 　   公告编号：2015-030

阳泉煤业（集团）股份有限公司

2014年年度股东大会决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次会议是否有否决议案：无

一、会议召开和出席情况

（一）股东大会召开的时间：2015年5月7日

（二）股东大会召开的地点：阳泉煤业（集团）有限责任公司会议中心

（三）出席会议的普通股股东和恢复表决权的优先股股东及其持有股份情况：

1.出席会议的股东和代理人人数	59
2.出席会议的股东所持有表决权的股份总数（股）	1,413,402,846
3.出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股份总数的比例（%）	58.77

（四）表决方式是否符合《公司法》及《公司章程》的规定，大会主持情况等。

本次会议由公司董事会召集，公司董事长白英主持。本次会议的召集、召开和表决方式、表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

（五）公司董事、监事和董事会秘书的出席情况

1.公司在任董事9人，出席9人；

2.公司在任监事7人，出席7人；

3.公司董事会秘书成晓宇出席了本次会议；公司部分高级管理人员列席本次会议。

二、议案审议情况

（一）非累积投票议案

1.议案名称：关于审议2014年度董事会工作报告的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

2.议案名称：关于审议2014年度监事会工作报告的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

3.议案名称：关于审议2014年度财务决算报告的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

4.议案名称：关于审议2014年年度报告和摘要的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

5.议案名称：关于审议2014年度利润分配预案的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,412,999,546	99.9715	42,900	0.0030	360,400	0.0255

6.议案名称：关于审议2014年度独立董事述职报告的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

7.议案名称：关于审议2014年度审计委员会履职报告的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

8.议案名称：关于审议2014年度日常关联交易情况的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	7,000,042	67.5379	3,004,164	28.9848	360,400	3.4772

9.议案名称：关于审议预计2015年度日常关联交易的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	7,000,042	67.5379	3,004,164	28.9848	360,400	3.4772

10.议案名称：关于向商业银行申请综合授信额度暨银行贷款的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,412,919,795	99.9658	122,651	0.0087	360,400	0.0255

11.议案名称：关于审议2014年度内部控制自我评价报告的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

12.议案名称：关于审议2014年度内部控制审计报告的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

13.议案名称：关于续聘2015年度审计机构的议案

审议结果：通过

表决情况：

股东类型	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
A股	1,413,028,546	99.9735	13,900	0.0010	360,400	0.0255

（二）现金分红分段表决情况

	同意		反对		弃权
	票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
持股5%以上普通股股东	1,403,038,240	100.00	0	0.00	0	0.00
持股1%-5%普通股股东	0	0.00	0	0.00	0	0.00
持股1%以下普通股股东	9,961,306	96.1089	42,900	0.4139	360,400	3.4772
其中:市值50万以下普通股股东	262,953	82.9105	42,900	13.5266	11,300	3.5629
市值50万以上普通股股东	9,698,353	96.5255	0	0.0000	349,100	3.4745

（三）涉及重大事项，5%以下股东的表决情况

序号	议案名称	同意		反对		弃权
		票数	比例（%）	票数	比例（%）	票数	比例（%）
1	关于审议2014年度董事会工作报告的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772
2	关于审议2014年度监事会工作报告的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772
3	关于审议2014年度财务决算报告的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772
4	关于审议2014年年度报告和摘要的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772
5	关于审议2014年度利润分配预案的议案	9,961,306	96.1089	42,900	0.4139	360,400	3.4772
6	关于审议2014年度独立董事述职报告的议案	9,961,306	96.1089	42,900	0.4139	360,400	3.4772
7	关于审议2014年度审计委员会履职报告的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772
8	关于审议2014年度日常关联交易情况的议案	7,000,042	67.5379	3,004,164	28.9848	360,400	3.4772%
9	关于审议预计2015年度日常关联交易的议案	7,000,042	67.5379	3,004,164	28.9848	360,400	3.4772
10	关于向商业银行申请综合授信额度暨银行贷款的议案	9,881,555	95.3394	122,651	1.1834	360,400	3.4772
11	关于审议2014年度内部控制自我评价报告的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772
12	关于审议2014年度内部控制审计报告的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772
13	关于续聘2015年度审计机构的议案	9,990,306	96.3887	13,900	0.1341	360,400	3.4772

（四）关于议案表决的有关情况说明

上述议案中，根据上海证券交易所《上市公司现金分红指引》的规定，第5项议案需获得出席会议股东或股东代表所持有效表决权股份总数的2/3以上通过；第8、9项议案为关联交易议案，按照相关规定，公司控股股东阳泉煤业（集团）有限责任公司作为关联股东回避表决，其所持表决权股份数量为1,403,038,240股，不计入上述议案的有效表决权股份总数。

三、律师见证情况

（一）本次股东大会鉴证的律师事务所：北京国枫凯文律师事务所

（二）律师：曹一然、张妍

（三）律师鉴证结论意见：

本次股东大会的召集和召开程序符合《公司法》、《股东大会规则》等相关法律、行政法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定；本次股东大会召集人、出席本次股东大会会议人员的资格合法、有效；本次股东大会会议的表决方式、表决程序符合现行有效的有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，本次股东大会的表决结果和决议合法有效。

四、备查文件目录

（一）经与会董事和记录人签字确认并加盖董事会印章的股东大会决议；

（二）经鉴证的律师事务所主任签字并加盖公章的法律意见书。

阳泉煤业（集团）股份有限公司

2015年5月8日

证券代码：600348 　   证券简称：阳泉煤业 　   公告编号：2015-031

阳泉煤业（集团）股份有限公司

关于2014年年报事后审核意见函的回复公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

上海证券交易所上市公司监管一部：

根据贵部《关于对阳泉煤业（集团）股份有限公司2014年年报的时候审核意见函》（上证公函【2015】0389号）的有关要求，公司就审核意见中所提事项进行了回复，现将回复内容公告如下：

一、关于公司行业经营情况

为便于投资者了解公司基本经营信息及煤炭税费改革、煤炭价格下滑等重大行业政策和市场环境对公司的影响，请公司补充披露如下内容：

（一）煤炭税费改革的影响。煤炭资源税自2014年12月1日起由从量计征改为从价计征，涉煤收费基金如价格调节基金、矿产资源补偿费等费用将停止征收，请公司补充披露煤炭资源税计征方式调整对公司2014年度及预计对2015年度净利润的影响以及公司目前需要缴纳的涉煤收费基金项目及该项调整对公司2014年度及预计对2015年度净利润的影响。

回复：

煤炭资源税从2014年12月1日起由从量计征改为从价计征，此次涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目有煤炭可持续发展基金、矿产资源补偿费、价格调节基金。具体情况如下：

煤炭资源税计征方式调整对公司 2014 年度净利润的影响以及涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目对净利润的影响（此数据以实际发生数为依据）：

1．公司2014年12月按从价计征的资源税为5,540.36万元，如按照从量计征的资源税为881.73万元，计征方式的调整使应交资源税增加4,658.63万元，从而影响公司2014年度净利润减少3,493.97万元。

2．公司2014年12月涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目如按计征方式调整前标准来计算，停征的涉煤收费基金项目包括煤炭可持续发展基金5,146.35万元；矿产资源补偿费788.07万元；价格调节基金95.00万元；三项涉煤收费基金合计6,029.42万元。2014年12月停止征收涉煤收费基金项目使公司2014年度净利润增加4,522.07万元。

煤炭资源税计征方式调整对公司 2015 年度净利润的影响以及涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目对净利润的影响（此数据以2015年预算数为测算依据）：

1．公司2015年按从价计征测算资源税为60,873.86万元，如按照从量计征测算资源税为9,318.40万元，计征方式的调整使应交资源税增加51,555.46万元，从而影响公司2015年度净利润减少38,666.59万元。

2．公司2015年涉及我公司停止征收的涉煤收费基金项目目前测算为0，如按计征方式调整前标准来测算，停征的涉煤收费基金项目包括煤炭可持续发展基金53,407.00万元；矿产资源补偿费8,685.92万元；价格调节基金1,080.00万元；三项涉煤收费基金测算合计63,172.92万元。2015年停止征收涉煤收费基金项目使公司2015年度净利润增加47,379.69万元。

（二）公司毛利变化。根据年报，公司本年度煤炭业务的毛利率为 14.96%，请公司补充披露本年度煤炭价格下滑对公司毛利率的影响。

回复：

2014年煤炭产品销售量为5,480.94万吨，比上年同期的5,751.54万吨减少270.60万吨。由于销量的降低，影响销售收入同比减少115,252.62万元。

2014年煤炭产品综合售价为346.81元/吨，比上年同期的425.85元/吨降低79.04元/吨。由于售价的降低，影响销售收入同比降低433,213.52万元。

由于以上两项因素影响，使商品煤销售收入同比降低548,466.14万元，降低率22.39%。

2014年煤炭产品销售量为5,480.94万吨，比上年同期的5,751.54万吨减少270.60万吨。由于销量的降低，影响销售成本同比减少97,290.54万元。

2014年煤炭销售成本单价为294.94元/吨，比上年同期的359.53元/吨降低64.60元/吨。由于成本单价的降低，影响销售成本同比降低354,058.35万元。

由于以上两项因素影响，使商品煤销售成本同比降低451,348.89万元，降低率21.83%。

2014年煤炭产品的毛利率为14.96%，由于收入下降22.39%，成本下降21.83%，导致本年毛利率比同期的15.57%降低了0.62%。

（三）公司季度间收入波动情况。根据年报，公司第四季度营业收入约为42亿元，成本约为30亿，而公司前三季度平均单季度营业收入约为55亿元，营业成本约为47亿元，请公司补充披露第四季度营业收入和营业成本大幅下降的原因。

回复：

1．公司季度间营业收入波动情况：

2014年四季度销量为1,141.39万吨比前三季度平均销量1,446.52万吨减少305.13万吨。由于销量的减少，使销售收入下降106,137.69万元。

2014年四季度综合售价为342.85元/吨，比前三季度平均综合售价347.85元/吨降低4.99元/吨。由于售价的降低，使销售收入下降5,697.74万元。

由于以上两项因素的影响，使四季度煤炭销售收入比前三季度平均销售收入降低111,835.43万元。

受煤炭行情影响，其他业务收入也不同程度受到影响。 2014年四季度其它业务收入为32,601.80万元，比前三季度其他业务收入的平均额43,626.00万元降低11,024.20万元。

2．公司季度间营业成本波动情况：

公司前三季度营业成本为142亿元，平均单季度营业成本约为47亿元，第四季度营业成本约为30亿元。营业成本大幅下降的原因主要是：

由于公司各用煤用户三季度末，煤炭储量充足，使我公司四季度煤炭销量减少，四季度煤炭销量为1,141.39万吨比前三季度平均销量1,446.52万吨减少305.13万吨。由于销量的减少，使煤炭销售成本下降92,432.49万元。

由于煤炭售价不断下滑，公司四季度原料煤和商品煤的采购成本降低，同时公司狠抓成本管理，严格落实各项节支降耗措施，严格实施定额管理和对标管理，使我公司四季度吨煤销售成本降低，四季度吨煤销售成本为264.54元/吨，比前三季度吨煤销售成本302.93元/吨降低38.39元/吨。由于吨煤销售成本的降低，使煤炭销售成本下降43,819.48万元。

由于以上两项因素的影响，使四季度煤炭销售成本比前三季度平均销售成本降低136,251.97万元。

另外公司其他业务成本比前三季度平均其他业务成本也有所减少。

（四）年度产量预计情况。根据年报，公司2015年度的工作目标是煤炭产量达到3,604万吨，相比于2014年度的3,105万吨, 增长幅度达16%，请公司补充披露在煤炭市场供大于求的背景下，公司提出上述增长目标的理由，并补充披露达到上述增长目标公司拟采取的措施，如计划投产的新矿数量、通过老矿技改增加的具体产量等等。

回复：

公司2015年的工作目标是煤炭产量达到3,604万吨，相比于2014年度的3,105万吨，增长幅度达16%。公司预计2015年原煤产量增长的原因是公司下属部分矿井完成基建和技改，公司提出上述目标的依据是：下属的整合矿井平定兴裕矿、平定裕泰矿2015年投产，预计增加产量分别为45万吨、60万吨；景福矿、榆树坡矿2015年完成基建投产运行，预计增加产量分别为100万吨、210万吨；二矿、平舒矿通过技改，预计增加产量分别为45万吨和79万吨。

（五）新景公司采矿权证办理的障碍。根据年报，公司下属子公司新景公司采矿权许可证尚未由集团公司新景矿变更至新景公司，根据相关规定，采矿权变更需要按新设采矿权程序办理，请公司补充说明煤炭生产许可证的申请是否存在相应障碍以及公司预计取得采矿权许可证的时间。

回复：

根据2013年7月18日中华人民共和国国务院令第638号《国务院关于废止和修改部分行政法规的决定》，全国人民代表大会常务委员会已对《煤炭法》进行修正，删除涉及煤炭生产许可证的相关条文，取消了煤炭生产许可证。

目前，由于受周边煤矿矿界错层重叠问题影响，新景矿公司采矿许可证的变更一直没有进展。该问题国有煤矿企业普遍存在，且一时难以解决，是煤矿企业证照办理中的最大障碍。近期，随着国务院简政放权和国家对资源配置审查制度的改革，矿界重叠问题将会得到解决，采矿权许可证变更工作也就能正常推进了，具体办结时间取决于新政策的出台和执行时间。

（六）公司整合矿情况。根据年报，公司重要子公司天泰公司之子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司等公司存在大量的整合矿，请公司补充披露重要整合矿的目前整合进度，整合煤矿复产验收工作是否存在障碍以及整合矿的预计产量情况及大致投产时间。

回复：

天泰公司下属控股子公司兴裕公司、裕泰公司、泰昌公司、榆树坡公司整合收购工作已基本完成，相应被整合矿的清算注销工作也基本完毕，新公司的注册已于2012年完成，泰昌公司已于2014年1月正式投产，公司相关的各项证件已办理完毕。裕泰、兴裕、榆树坡公司也处在技改收尾及工程决算验收阶段，被整合矿还剩余部分收购尾款未支付是因为个别被整合矿原矿主涉及法律纠纷待处理，待其法律纠纷处理完毕后支付其剩余收购尾款，了结收购事项。上述个别被整合矿的问题对整合新设的天泰下属控股子公司的技改验收工作不存在障碍，兴裕公司预计2015年7月投产，预计产量45万吨；裕泰公司预计2015年8月投产，预计产量60万吨；泰昌公司已于2014年投产，2015年预计产量为65万吨；榆树坡煤业2015年3月已进入联合试运转，2015年预计产量为210万吨。

（七）公司吨煤成本明细。请公司补充披露公司2014及2013年度的吨煤成本及其成本构成明细，并补充说明公司吨煤成本相较于上年度的变化及相应原因。

回复：

2014年公司吨煤煤炭生产成本为253.18元，较上年同期吨煤生产成本338.79元，降低85.61元，降低幅度为25.27%。2014年公司吨煤煤炭生产成本分项目变化及主要变化原因如下：

2014年收购原料煤吨煤成本297.66元/吨，比同期403.75元/吨减少106.08元/吨，减少的主要原因是煤炭价格下降，收购原料煤的采购价格比同期降低；

材料吨煤成本21.46元/吨，比同期36.75元/吨减少15.30元/吨，减少的主要原因是公司狠抓成本管理，严格落实各项节支降耗措施，严格实施定额管理和对标管理，坚持集中采购和合理最低价中标，材料采购价格同比降低、在煤炭生产单位优化生产工艺、开展回收复用、修旧利废等措施，使得材料吨煤成本降低；

职工薪酬吨煤成本97.05元/吨，比同期121.33元/吨减少24.28元/吨，减少的主要原因是根据公司工资薪酬政策和公司的经营情况，为了保证公司经济效益，完成各项生产经营目标，公司将各基层单位的工资与其利润计划完成情况进行考核挂钩，加大考核力度，完不成利润计划的单位工资抵补；公司通过精简机构、清理在册不在岗人员，合理组织生产，提高劳动效率，职工人数和实发工资降低，使2014年工资薪酬支出减少；

电力吨煤成本16.36元/吨，比同期17.13元/吨减少0.76元/吨；

折旧吨煤成本7.89元/吨，比同期9.77元/吨减少1.87元/吨；

井巷、维简费吨煤成本8.48元/吨，比同期8.50元/吨减少0.02元/吨；

安全费用吨煤成本31.60元/吨，比同期34.97元/吨减少3.37元/吨，减少的主要原因是自2014年5月 1日起公司吨煤安全费用计提标准降低，由 35元/吨调整为30 元/吨；

三项基金吨煤成本15.83元/吨，比同期29.56元/吨减少13.73元/吨，减少的主要原因是停止计提环保和转产两项专项资金；可持续发展基金吨煤计提标准降低，根据山西省财政厅下发的《关于调整煤炭可持续发展基金煤种征收标准的通知》（晋财煤[2014]35 号）规定，从2014年1月1日起，山西省按照吨煤3元下调煤炭可持续发展基金煤种征收标准；

设备租金吨煤成本4.08元/吨，比同期7.42元/吨减少3.34元/吨，减少的主要原因是租赁设备减少，使得设备租金减少；

地面塌陷费吨煤成本0.01元/吨，比同期0.20元/吨减少0.18元/吨；

其它成本支出吨煤成本33.60元/吨，比同期48.53元/吨减少14.93元/吨，减少的主要原因是随着煤炭售价不断下降和企业效益下滑，公司减少了成本项目投入，狠抓成本管理，严格落实各项节支降耗措施，紧缩各项成本费用，使其他支出减少。

2014年公司吨煤煤炭生产成本构成明细表如下：

公司吨煤煤炭生产成本构成明细表

单位：元/吨

项目	2014年吨煤成本	2013年吨煤成本	与上年同期比吨煤成本变动额
煤炭生产成本	253.18	338.79	-85.61
1.收购原料煤	297.66	403.75	-106.08
2.材料费	21.46	36.75	-15.30
3.职工薪酬	97.05	121.33	-24.28
4.电力	16.36	17.13	-0.76
5.折旧	7.89	9.77	-1.87
6.井、维费	8.48	8.50	-0.02
7.安全费用	31.60	34.97	-3.37
8.三项基金	15.83	29.56	-13.73
9.设备租金	4.08	7.42	-3.34
10.地面塌陷	0.01	0.20	-0.18
11.其它支出	33.60	48.53	-14.93

二、关于公司治理基本情况

由于公司本期向关联公司的采购和销售占同类交易金额的比例较大，另外公司还存在对控股股东的关联方的担保，为便于投资者理解关联销售及对外担保对公司经营的影响，请公司就下述问题补充披露：

（八）关联销售及关联采购的影响。根据年报，公司2014年度前三名销售客户山西阳煤国新煤炭销售有限公司、河北金墨商贸有限公司、阳煤化工国际商务公司均为公司关联方，公司本年度对前三家公司销售产生的营业收入占全部营业收入的比例为 20.77%；另外，公司本年度向大股东阳煤集团采购的比例占公司总营业成本的22.53%。请公司采用数据对比方式分析向关联方采购和销售的价格与非关联方的采购和销售价格，并分析关联定价的公允性。

回复：

关联销售及关联采购的影响。2014年前三名销售客户为山西阳煤国新煤炭销售有限公司、河北金墨商贸有限公司、阳煤化工国际商务公司，三家均为关联方。其中山西阳煤国新煤炭销售有限公司，主要采购集团公司晋中地区和顺、左权、昔阳煤矿的煤炭，从而稳定集团公司晋东煤炭销售市场份额及新市场的开拓，股份公司对其销售价格按照市场原则定价，优先供应。公司对阳煤国新全年平均销售价格为249.92元/吨，同时对市场户：国电燃料有限公司全年平均销售价格为248.89元/吨，基本持平；河北金墨商贸有限公司、阳煤化工国际商务公司为阳煤化工企业集中采购部门。2014年上半年主要由河北金墨商贸有限公司负责采购煤炭，下半年主要由阳煤化工国际商务公司采购煤炭。化工企业主要采购块炭为主，占到我公司块炭销量的80%以上。股份公司对河北金墨公司全年平均销售价格为块炭711.96元/吨，与市场用户山东寿光新科价格664.54元/吨相比高出47.42元/吨，与河北凯跃价格683.59元/吨相比高出28.37元/吨，价格高出主要原因是河北金墨上半年采购煤炭时价格相对较高，下半年基本没有采购；阳煤股份对阳煤化工国际商务公司全年平均销售价格为块炭660.46元/吨，与市场用户山东寿光新科价格664.54元相比基本持平。

为避免同业竞争，阳煤集团签署《避免同业竞争的承诺书》，阳煤集团承诺煤炭全部通过阳煤股份公司以及全资子公司进行销售。阳煤集团生产的原煤全部由股份公司收购后，通过洗选加工后再进行销售。对集团公司煤炭采购价格的确定，主要由山西省物价局批准的定价机构根据当地煤炭市场行情确定原煤收购价格。本公司没有对非关联方的原煤采购。

单位：元

品种	单位性质	结算单位	内容	单价	数量(吨)	金额	税金	价税合计
块碳	关联方	河北金墨	让售	711.96	443,559	315,797,232.33	53,685,529.50	369,482,761.83
		阳煤化工国际商务	让售	660.46	229,660	151,681,193.66	25,785,802.92	177,466,996.58
	非关联方	河北凯越	让售	683.59	203,181	138,891,539.22	23,611,561.67	162,503,100.89
		山东寿光新科	让售	664.54	258,627	171,867,377.45	29,217,454.17	201,084,831.62
末煤	关联方	阳煤国新	让售	249.92	238,058	59,494,858.08	10,114,125.87	69,608,983.95
		河北金墨	让售	373.03	108,987	40,655,770.55	6,911,480.99	47,567,251.54
		阳煤化工国际商务	让售	276.28	64,742	17,886,683.36	3,040,736.17	20,927,419.53
	非关联方	国电燃料有限公司	让售	248.89	131,231	32,662,545.21	5,552,632.69	38,215,177.90
		上安电厂	让售	277.18	705,997	195,690,555.06	33,267,394.36	228,957,949.42
		阳泉中联煤炭	让售	239.70	178,935	42,891,155.69	7,291,496.47	50,182,652.16

（九）公司对外担保事宜。2014年7月23日，公司股东大会通过决议，为公司控股股东阳煤集团对公司下属公司国贸公司申请21亿元银行贷款的担保提供反担保。2015年1月25日，公司股东大会通过决议将所持有的国贸公司 100%股权置换阳泉集团部分煤电资产，国贸公司不再属于公司下属子公司。而根据公司年报资产负债表日后事项的披露，截至报告日国贸公司已使用该笔贷款额度为3亿元，上市公司需承担该笔贷款的反担保责任。请公司补充披露该笔反担保是否违反证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定及公司是否有相应的解除反担保的措施；以及国贸公司目前的经营状况及是否存在逾期还款而上市公司被要求承担反担保责任的风险的情形。

回复：

2013年12月国贸公司由本公司交由阳泉煤业集团新环宇国际贸易有限公司（以下简称“新环宇公司”）承包经营，阳煤集团作为承包经营人的股东为国贸公司及其下属子公司申请21亿元银行贷款提供连带责任担保，同时根据山西省国有资产监督管理委员会对山西省国有企业对外担保的相关规定，阳煤集团要求阳煤股份为其此次对外担保提供反担保。2014年7月23日，公司2014年度第一次临时股东大会审议通过了《关于下属子公司阳泉煤业集团国际贸易有限公司2014年度融资情况、接受担保情况的议案》，同意公司就阳煤集团为国贸公司担保提供相应的反担保。公司已就该事项在贵所指定的媒体上刊登了《关于下属子公司阳泉煤业集团国际贸易有限公司2014年度融资和担保情况的公告》。针对公司向阳煤集团反担保事项公司已按照《上海证券交易所股票上市规则》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》及《公司章程》的规定履行了内部决策程序和信息披露义务。

目前，公司将所持有的国贸公司100%股权与阳煤集团所持有的部分煤电资产进行了置换，该事项已经公司第五届董事会第十四次会议和2015年第一次临时股东大会审议通过，同时，就解除公司反担保责任事宜，需经阳煤集团履行决策程序后方可解除，基于此，公司继续按照原审议内容向阳煤集团提供反担保，截至目前，国贸公司经营正常，未发现可能存在到期无法偿还银行贷款的情形。2015年5月4日，阳煤集团就解除公司对国贸公司银行贷款提供反担保事项进行了审议，2015年5月6日与公司签署了《解除反担保协议》，并于2015年5月7日公司发布了《阳泉煤业（集团）股份有限公司关于与阳泉煤业（集团）有限责任公司签订<解除反担保协议>的公告》，自此，公司将不再承担对国贸公司银行贷款的反担保责任。

三、关于公司财务信息披露

（十）应收账款大幅增加。根据年报，公司2014年末应收账款账面 余 额 为2,972,942,332.55元 ， 较2013年 末 余 额1,873,229,551.21元，大幅增长59%，另外公司本年度营业收入比上年度减少20.81%。请公司补充披露销售收入减少的背景下，应收账款大幅增加的原因及应收账款是否存在不能及时收回的风险、坏账准备是否计提充分，并请会计师事务所发表意见。

回复：

公司2014年受煤炭市场低迷的影响，用户付款方式发生根本性变化。首先，原先电厂采取预付款采购煤炭，2013年部分采取见票结算，使预付款金额大幅减少，2014年所有电厂全部采取跨月结算，库存较高，电厂采取超发运部分跨两月、三月结算，电厂由预付款方式变为跨月结算方式，使得货款回收周期不断延长，是我公司期末应收账款大幅增加的主要原因；其次，公司主供钢厂，包括首钢、河北钢铁、河北国丰等钢厂，受钢材市场疲软的影响，资金状况相对紧张，煤炭货款支付相对滞后，使公司期末冶金煤应收账款也不同程度增加；其次，阳煤集团控股的化工企业资金相对紧张，对煤炭货款支付比例下降，一定程度上延长付款周期，使得期末应收账款增加。该等客户付款方式的变化均经过了我公司的信用评估。

公司大部分应收账款均属正常结算周期内形成的欠款，其中账龄在1年以内的应收账款为272,497万元，占全部应收账款91.65%，且持续滚动支付，欠款用户基本为国有大型电厂、钢厂及关联企业，形成坏账的风险较小，计提坏账准备充分。

（十一）投资性借款依据。 根据年报，公司年末存在对天泰公司联营企业的投资性借款。请公司补充披露该投资性借款的形成原因、相应的会计处理方式及坏账准备计提的充分性，并请会计师事务所发表意见。

回复：

天泰公司、阳泉煤业集团沙钢矿业投资有限公司（沙钢公司）共同收购翼城县河寨煤业有限公司、翼城县中卫青洼煤业有限公司、山西翼城汇嵘煤业有限公司、山西翼城峥嵘煤业有限公司、蒲县锦泰煤业有限公司等18个小煤矿实物资产和采矿权，并成立8个煤业公司。沙钢公司、天泰公司按照持股比例对下属翼城参股公司的资金支持主要包括：原矿收购款的垫付、新公司注册资本金的投入，新公司整合后新增资源价款的缴纳、新公司改扩建资金的投入，双方股东投入的不足部分由翼城参股公司直接向阳煤集团借款解决。截止2014年12月31日除已减计至零的资本投入外，双方股东及阳煤集团对翼城参股公司具体投入资金见下表：

翼城参股公司投资情况统计表

单位：元

煤矿名称	天泰持股比例	沙钢持股比例	天泰借款	沙钢借款	集团借款
阳泉煤业集团翼城河寨煤业有限公司	49%	51%	161,329,607.08	119,215,179.05	251,068,858.99
阳泉煤业集团翼城中卫青洼煤业有限公司	49%	51%	87,882,274.99	91,936,201.62	100,464,109.50
阳泉煤业集团翼城汇嵘煤业有限公司	49%	51%	150,317,176.09	124,340,555.03	244,218,731.95
阳泉煤业集团翼城下交煤业有限公司	49%	51%	178,172,708.11	162,906,102.43	204,085,479.82
阳泉煤业集团翼城石丘煤业有限公司	27.46%	51%	34,067,477.81	68,393,187.19	113,721,434.97
阳泉煤业集团蒲县天煜新星煤业有限公司	4.78%	51%	17,125,060.36	178,526,934.37	68,221,402.70
阳泉煤业集团翼城山凹煤业有限公司	49%	51%	135,003,288.49	181,773,202.31	210,628,959.32
阳泉煤业集团翼城华泓煤业有限公司	49%	51%	173,755,995.32	189,181,572.46	215,688,131.31
合计			937,653,588.25	1,116,272,934.45	1,408,097,108.56

上述技改借款，资源价款借款，代垫收购款都在天泰公司其他应收款项目进行核算，视同投资性借款。翼城参股公司与我公司均为最终控制人阳煤集团控制下的企业，翼城参股公司在具备还款能力时将足额归还天泰公司借款，故我公司以翼城参股公司预计未来现金流量的现值作为该等投资性借款的可收回金额，并以此对这些投资性借款进行减值测试。截止2014年12月31日，共计提坏账准备44,871万元，高于天泰公司按股比未确认的翼城参股公司未弥补亏损40,358万元，计提充分。

（十二）在建工程竣工情况。 根据年报，公司年末榆树坡 120 万吨技改工程、景福 90 万吨技改工程、平舒运煤公路、一矿北翼皮带巷等工程完工率均达到 90%以上，请公司补充说明上述项目中是否已有部分工程已达到预定可使用状态，并可以转入固定资产，并按有关将规定计提固定资产折旧。

回复：

1．榆树坡煤矿120万吨技改工程完工率虽接近90%，尚处于取得省有关部门（山西省煤炭工业厅）的联合试运转批复及工程决算验收阶段，截至2014年12月31日仍为在建的基建矿井，不具备部分或整体转固条件。

2．景福90万吨技改工程：截止2014年12月31日景福公司矿井兼并重组整合项目技改工程完工率达到90%以上，但不具备转固条件，整个矿井剩余投资部分预计2015年9月底完工。

3．平舒运煤公路：运煤公司2014年末工程完工率达到90%以上，该运煤公路尚未达到预定可使用状态，由于各种原因，仍有约300米路段尚未完工。待达到预定可使用状态后，转入固定资产，按照规定计提固定资产折旧。

3.一矿北翼皮带巷：一矿北翼皮带巷2014年末工程完工率达到90%以上，尚未达到预定可使用状态。全部工程预计在2015年10月前全部完工。待达到预定可使用状态后，转入固定资产，按照规定计提固定资产折旧。

（十三）重要子公司盈利情况。根据年报，公司重要子公司平舒公司2014 年度亏损16,648.75万元， 2013年度盈利 537.31万元，请公司补充披露平舒公司本年净利润波动较大的原因。另外，公司2014年12月收购天泰公司 49%少数股东股权后，已全资控股天泰公司，而天泰公司2014年度亏损 15,569.25万元， 2013年度亏损41,058.52万元，请公司补充披露天泰公司是否存在非主营业务的亏损，以及公司收购亏损公司的目的、未来是否存在扭亏的可能性和措施。

回复：

1.平舒公司：平舒公司本年净利润波动较大的主要原因：一是：2014年上交采矿权价款租赁费16,089万元，根据公司第五届董事会第十七次会议已审议通过《阳泉煤业（集团）股份有限公司关于控股子公司向阳煤集团支付采矿权租赁费的议案》，同意公司按照每吨30元价格向阳煤集团支付平舒矿增层资源的采矿权使用费，该等已支付的费用可抵顶部分日后须支付予阳煤集团的采矿权价款。二是：因销量减少和售价降低共减少收入38,984万元。

2.天泰公司：天泰公司2013年度亏损41,058.52万元，2014年度亏损 15,569.25万元。主要原因天泰公司对联营企业投资性借款按交易对象及款项性质计提坏账准备，2013计提坏账损失273,409,120.08元，2014年计提坏账损失97,561,548.41元。

（1）天泰公司目前不存在非主营业务亏损，账面亏损形成的原因主要是兼并整合原矿资产计提的折旧及天泰控股子公司因分期缴纳资源价款预提的资金占用费（在财务费用列支）。

（2）收购的目的：

收购天泰少数股权时，阳泉煤业资产负债率为50.08%，融资能力强且资金充裕，是进行煤炭主业收购重组的有利时机。

从天泰公司及其下属公司的长远发展考虑，天泰公司下属平定和宁武榆树坡煤矿具有后续投资价值，尤其宁武榆树坡煤矿煤炭资源储量为4.1亿吨，通过收购可增加更多权益。

收购润达公司持有的天泰公司股权符合阳泉煤业做大做强煤电主业的战略方向。

交易完成，由于不影响公司合并报表范围，因此对公司未来财务状况和经营成果影响不大。

（3）以后年度扭亏的措施

天泰下属公司收购原矿的资产折旧在2014年已基本计提完毕。

合理组织控股子公司尽快投产达效。

（十四）公司固定资产折旧问题。根据年报，公司2014年度固定资产计提的折旧金额为912,348,610.03元，相比于公司2013年度1,633,757,142.64 元的折旧金额，减少721,408,532.61元，下降幅度达44%，除公司自2013年11月1日起调整部分固定资产的折旧年限，对2013年度影响金额 38,403,418.10元事项外，请公司定量分析是否存在其他原因造成固定资产折旧计提金额的大幅减少。

回复：

1.本年使用安全及维简费形成的固定资产较上年减少，因此一次性提取折旧金额减少，因专项储备形成的固定资产2014年比2013年减少520,644,982.44元。

2.公司自从2013年11月1日起变更部分固定资产折旧年限，对2014年度的影响为192,017,090.50元。

特此公告。

阳泉煤业（集团）股份有限公司

2015年5月8日